Årsredovisning för Wisby Strand Event & Congress Gotland AB 556740-0337 Räkenskapsåret 2014
1 (9) Styrelsen och verkställande direktören för Wisby Strand Event & Congress Gotland AB får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2014. Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Förvaltningsberättelse Allmänt om verksamheten Wisby Strand Congress & Event Gotland AB är ett helägt dotterbolag till Gotlands Näringsslivs- och Etableringsservice AB och har som verksamhet att äga och förvalta fastigheter och därmed jämförlig verksamhet. Bolaget äger och förvaltar fastigheten Kasernen 4 i Visby. Kongressdelen är uthyrd till ett privatägt bolag som svara för driften av kongressanläggningen. Det finns också en mindre kontorsdel i huset som också hyrs ut. Det här räkenskapsåret omfattar perioden 2014-01-01 2014-12-31. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Under året har inga större investeringar skett. Driftsverksamheten med kongresser och event har gett en ökad hyresintäkt med ca 400 tkr. Samtidigt har avskrivning av vissa inventarier slutförts vilket minskat avskrivningskostnaderna med ca 400 tkr. Ett av de större lånen las om och gav en ny lägre ränta vilket minskade räntekostnaderna med ca 800 tkr. Detta sammantaget gör att förlusttäckningsbidraget från Region Gotland minskat till 4 500 tkr. Beslut om framtagande av underhållsplan taget av styrelsen. Kongresshallen kommer fortsättningsvis att vara en viktig del i Gotlands arbete med att öka antalet besökare till Gotland utanför sommarsäsongen. INI
2 (9) Flerårsöversikt (Tkr) 2014 2013 2012 2011 2010 Nettoomsättning 7738 8 581 8944 Il III 6675 Resultat efter finansiella poster 388 35 63 Balansomslutning 69673 78682 86028 99285 102 588 Soliditet (%) 2,0 1,4 1,2 1,0 1,0 Avkastning på totalt kap. (%) 2,6 3,1 3,2 0,0 0,0 A vkastning på eget kap. (%) 27,6 3,1 2,9 0, l 0, l Resultatdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst årets vinst 104094 303 430 407524 disponeras så att i ny räkning överföres 407 524 407524 Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
3 (9) Resultaträkning Not 1 2014-01-01-2014-12-31 2013-01-01-2013-12-31 Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m. N ettoomsättning 3 237924 2 881 055 Övriga rörelseintäkter 2 4500000 5 700000 Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 7737924 8581 055 Rörelsekostnader Fastighetsförvaltning 3-2524167 -2354480 Övriga externa kostnader -354097-355 259 Personalkostnader 4 O O A v- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggn ingsti ligångar -3 064378-3 477 540 Summa rörelsekostnader -5942642-6187279 Rörelseresultat 1 795282 2393776 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 21 825 42834 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 428 826-2401 964 Summa finansiella poster -1 407001-2359130 Resultat efter finansiella poster 388281 34646 Resultat före skatt 388281 34646 Skatter Skatt på årets resultat -84 851-7773 Årets resultat 303430 26873
4 (9) Not Balansräkning l 2014-12-31 2013-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5 45 554 704 46606757 Inventarier, verktyg och installationer 6 5 135 856 7 148 182 Summa materiella anläggningstillgångar 50690560 53754939 Finansiella anläggningstillgångar Fordringar hos intresseföretag 7 7911 750 Il 867 625 Summa finansiella anläggningstillgångar 7911 750 11867625 Summa anläggningstillgångar 58602310 65622564 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar O 129281 Aktuella skattefordringar 3 955 875 4212668 Övriga fordringar 52271 107 194 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8 5 883 432 6 519094 Summa kortfristiga fordringar 9891578 10968237 Kassa och bank Kassa och bank l 179385 2 091 288 Summa kassa och bank 1179385 2091288 Summa omsättningstillgångar 11070963 13059525 SUMMA TILLGÅNGAR 69673273 78682089
5 (9) Not Balansräkning 1 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 9 Bundet eget kapital Aktiekapital 1 000000 l 000000 Summa bundet eget kapital 1000000 1 000000 Fritt eget kapital Balanserat resultat 104094 77 221 Arets resultat 303 430 26873 Summa fritt eget kapital 407524 104094 Summa eget kapital 1 407524 1104094 Långfristiga skulder 10 Övriga skulder till kreditinstitut 67000000 71 000000 Summa långfristiga skulder 67000000 71 000000 Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut O 4000000 Leverantörsskulder 111 257 405 941 Skatteskulder -179723 O Övriga skulder -37 189 86802 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Il l 371 404 2 085 252 Summa kortfristiga skulder 1265749 6577995 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 69673273 78682089 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsfö rbindelser Inga Inga
6 (9) Tilläggsupplysningar Not 1 Redovisningsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2008: 1 Arsredovisning i mindre aktiebolag. Avskrivning Tillämpade avskrivningstider: Byggnader Inventarier, verktyg och installationer 40 år 5 resp 10 år Nyckeltalsdefinitioner N ettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Balansomslutning F öretagets sam lade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapitaloch obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Avkastning på totalt kap. (%) Rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av balansomslutningen. Avkastning på eget kap. (%) Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapitaloch obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt). Not 2 Övriga rörelseintäkter Avser driftsbidrag från Region Gotland. Not 3 Rörelsens kostnader Fjärrvärme/el/vatten Fastighetsskötsel Reparati on/ underhåll Fastighetsavgift Övriga driftskostnader 2014 2013 989 889 l 143 911 564 870 447 115 466325 289314 367992 367994 135 091 106 147 2524 167 2354481 wi
7 (9) Not 4 Anställda och personalkostnader Bolaget har inte haft några anställda och några löner har ej utbetalats. Not 5 Byggnader och mark 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärden Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 52 855 010 52855010 52 855 010 52855010 Ingående avskrivningar Arets avskrivningar Utgående ackum ulerade avskrivningar -6248253 -l 052053-7300306 -5 196201-1 052052-6248253 Utgående redovisat värde 45554704 46606757 Taxeringsvärden byggnader Taxeringsvärden mark 19200000 17600000 36800000 Bokfört värde byggnader Bokfört värde mark 34781 872 10772 832 45554704 35 833 925 10 772 832 46606757 Not 6 Inventarier, verktyg och installationer 2014-12-31 2013-12-31 Ingående anskaffningsvärden 17295 528 16 628 473 Inköp 667055 Utgående ackum ulerade anskaffningsvärden 17295528 17295528 Ingående avskrivningar -10 147346-7721 858 Arets avskrivningar -2 012 325-2425 488 Utgående ackumulerade avskrivningar -12 159671-10 147346 Utgående redovisat värde 5 135857 7 148 182 Not 7 Långfristig fordran Långfristig fordran på skatteverket till följd av momsjämkning.
8 (9) Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2014-12-31 2013-12-31 Upplupna driftsbidrag Övriga poster 4500000 1 383 432 5883432 5 700000 819094 6519094 Not 9 Förändring aveget kapital Antal aktier: 100 Belopp vid årets ingång Arets resultat Belopp vid årets utgång Aktiekapital 1 000000 1 000000 Balanserat resultat 104094 104094 Årets resultat 303 430 303430 Not 10 Upplåning Förfaller senare än ett år men inom fem år efter balansdagen Skulder till kreditinstitut 2014-12-31 67000000 67000000 2013-12-31 71 000 000 71 000000 Förfaller senare än fem år efter balansdagen Skulder till kreditinstitut o 4000000 o 4000000 Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna hyror Övriga poster 2014-12-31 o 1 079622 1079622 2013-12-31 344500 1 740751 2085251
~\'~\;~ td\\' CJ1-\CO ~!(~ Ordförande 'nj~!;t;dcy Britt-Marie Benzler 9 (9) Min revisionsberättelse har lämnats / 5-t? ~ - /5' ~----, Claes Wallman Auktoriserad revisor
18DO REVISIONSBERÄ TTELSE Till årsstämman i Wisby Strand Congress & Event Gotland AB Org.nr. 556740-0337 Rapport om årsredovisningen Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Wisby Strand Congress & Event Gotland AB för år 2014. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att jag följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur bolaget upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga sorn grund för mina uttalanden. Uttalanden Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Wisby Strand Congress & Event Gotland ABs finansiella ställning per den 31 december 2014 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Jag tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Wisby Strand Congress & Event Gotland AB för år 2014. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala mig om förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag utöver min revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Jag tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. VISBY den 15 maj 2015 Claes Wallman Auktoriserad revisor
Till årsstämman i Wisby Strand Congress & Event AB Granskningsrapport för år 2014 Jag har granskat Inspiration Wisby Strand Congress & Event AB:s verksamhet för år 2014. Granskningen har utförts enligt aktiebolagslagen och god revisionssed. Det innebär att jag planerat och genomfört granskningen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra mig om att bolagets verksamhet sköts på ett ändamålsenligt och rrån ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att bolagets interna kontroll är tillräcklig. Min granskning har utgått rrån de direktiv bolagets ägare rattat samt att verksamheten håller sig inom de ramar bolagsordningen anger. Jag anser att min granskning ger mig en rimlig grund för mina uttalanden nedan. Jag bedömer att bolagets verksamhet skötts på ett ändamålsenligt sätt, men den interna kontrollen har inte varit tillräcklig. Styrelsen har inte levt upp till sin arbetsordning, ej heller har VDinstruktionen efterlevts, då det inte genomförts något styrelsesammanträde under verksamhetsåret. Jag finner därför anledning att rikta en anmärkning mot styrelsens ledamöter och den tidigare verkställande direktören. Visby 2015-05-20 ~~~ Lekmannarevi sor