1 (5) Attestplan 2015 Alla transaktioner attesteras innan de utförs. Nedan följer en redovisning av de olika attesterna: 1. Mottagningsattest 2. Granskningsattest/momsattest 3. Beslutsattest 1. Person som skriver på mottagningsattest är den person som kontrollerar en erhållen leverans/fullgjord tjänst mot beställning och faktura de vill säga att leveransen har mottagits eller att prestationen har fullgjorts. Kontroll sker även av pris och rabatter. Verifiering av kontrollen ska ske på vidhäftad konteringsblankett. Vid elektronisk fakturahantering sker verifiering med elektronisk signatur. 2. Person som skriver på granskningsattest/momsattest är den person som noga granskar och kontrollerar fakturan. Kontroll av moms, betalningsvillkor och att antal stämmer. Kontrollen ska också säkerställa att en faktura innehåller de uppgifter som bokföringslagen och mervärdeskattelagen kräver. Verifiering ska ske genom påskrift på vidhäftad konteringsblankett. Vid elektronisk fakturahantering sker verifieringen med elektronisk signatur. 3. Person som skriver på beslutsattest är den person som i normala fallet har budgetansvar. Beslutsattesten godkänner utgiften men attesten innefattar även ansvar för att kontering och kontroll av övriga formella beslut som krävs är fattade. I beslutsattesten ingår även kontroll av att mottagningsattest och/eller granskning/momsattest är utförda. Ansvaret för beslutsattest ska vara odelat. Vid sjukdom, ledighet eller annat tjänsteuppdrag ersätts ordinarie beslutsattestant av ersättare. Beslutsattesten är kärnan i kontrollen. Beslutsattestanten ska i de fall då denne är direkt kopplad till utgiften (till exempel kursavgift) låta överordnad beslutsattestera dessa transaktioner. Verifiering av utförd kontroll ska ske med namnteckning på vidhäftad konteringsblankett. Vid elektronisk fakturahantering sker verifiering med elektronisk signatur.
2 (5) Drift/Investering Förbundskontoret 101 Joachim Håkansson Förbundschef Administrativ chef Förbundskontoret 104 Chatharina Gustavsson Administrativchef Förbundschef Förbundskontoret 105 63410 Per Svensson IT samordnare Ekonomichef Förbundskontoret 106 63104 Jenny Herlin Kommunikatör Administrativ chef Förbundskontoret 107 Carina Cerafiani Ekonomichef Controller Förbundskontoret 108 654xx Kerstin Berg Kostchef Assistent Förbundskontoret 299 Carina Cerafiani Ekonomichef Controller Skolområde 1 1100 63104 Lars Peter Gustafsson Skolområdeschef 1 Skolområde 1 11XX 652XX Lars Peter Gustafsson Skolområdeschef 1 Skolområde 1 1100 65298 akt+60020 Lars Peter Gustafsson Skolområdeschef 1 Skolområde 1 1100 65298 akt+60059 Lars Peter Gustafsson Skolområdeschef 1 Skolområde 1 1100 65298 60021 Lars Peter Gustafsson Skolområdeschef 1 Skolområde 1 1100 65298 462+60091 60095 Lars Peter Gustafsson Skolområdeschef 1 Skolområde 1 1100 65298 60090 Lars Peter Gustafsson Skolområdeschef 1 Skolområde 1 1100 65298 723 Lars Peter Gustafsson Skolområdeschef 1 Skolområde 1 1100 65298 461+60058 Stefan Regebro ST 3 Rektor Rektor NA, BF Skolområde 1 1100 65298 429+60058 Stefan Regebro ST 3 Rektor Rektor NA, BF Skolområde 1 1100 65298 465+60058 Stefan Regebro ST 3 Rektor Rektor NA, BF Skolområde 1 1100 65298 466+60058 Stefan Regebro ST 3 Rektor Rektor NA, BF Jenny Nyströmsskolan 1110 651xx Ann Charlotte Anderberg Planeringschef Skolområdeschef 1 Jenny Nyströmsskolan 1110 65297 136 Björn Lekselius JN 2 Rektor Annan rektor inom Jenny Nyströmsskolan Jenny Nyströmsskolan 1110 65297 60034 Björn Lekselius JN 2 Rektor Annan rektor inom Jenny Nyströmsskolan Jenny Nyströmsskolan 1110 65297 157 60005 Mariette Andersson JN 1 Rektor Annan rektor inom Jenny Nyströmsskolan Jenny Nyströmsskolan 1110 65297 157 60006 Mariette Andersson Rektor Annan rektor inom Jenny Nyströmsskolan Jenny Nyströmsskolan 1110 65297 4xx Helena Swahn Håkansson Rektor Annan rektor inom Jenny Nyströmsskolan Jenny Nyströmsskolan 1110 65300 Ann Charlotte Anderberg Planeringschef Skolområdeschef 1 Jenny Nyströmsskolan 1110 65300 156 Lars Peter Gustafsson Skolområdeschef 1 Skolområdeschef 2 Jenny Nyströmsskolan 1110 65302 Mariette Andersson Rektor Annan rektor inom Jenny Nyströmsskolan Jenny Nyströmsskolan 1110 654xx Kerstin Berg Kostchef Kökschef på Jenny Nyströmsskolan Jenny Nyströmsskolan 1110 65600 Helena Swahn Håkansson JN 4 Rektor Annan rektor inom Jenny Nyströmsskolan Jenny Nyströmsskolan 1110 65610 Helena Swahn Håkansson JN 4 Rektor Annan rektor inom Jenny Nyströmsskolan Jenny Nyströmsskolan 1110 65620 Helena Swahn Håkansson JN 4 Rektor Annan rektor inom Jenny Nyströmsskolan Jenny Nyströmsskolan 1110 65630 Mariette Andersson JN 1 Rektor Annan rektor inom Jenny Nyströmsskolan Jenny Nyströmsskolan 1110 65640 Björn Lekselius JN 2 Rektor Annan rektor inom Jenny Nyströmsskolan Jenny Nyströmsskolan 1110 65650 Mariette Andersson JN 1 Rektor Annan rektor inom Jenny Nyströmsskolan Jenny Nyströmsskolan 1110 65800 Ann Charlotte Anderberg Planeringschef Annan rektor inom Jenny Nyströmsskolan Jenny Nyströmsskolan 1111 65245 Mariette Andersson JN 1 Rektor Annan rektor inom Jenny Nyströmsskolan Jenny Nyströmsskolan 1112 65249 Björn Lekselius JN 2 Rektor Annan rektor inom Jenny Nyströmsskolan Jenny Nyströmsskolan 1112 65252 Björn Lekselius JN 2 Rektor Annan rektor inom Jenny Nyströmsskolan Jenny Nyströmsskolan 1113 65262 Jens Nilsson JN 3 Rektor Annan rektor inom Jenny Nyströmsskolan Jenny Nyströmsskolan 1114 65241 Helena Swahn Håkansson JN 4 Rektor Annan rektor inom Jenny Nyströmsskolan Jenny Nyströmsskolan 1114 65248 Helena Swahn Håkansson JN 4 Rektor Annan rektor inom Jenny Nyströmsskolan Jenny Nyströmsskolan 1114 65257 Helena Swahn Håkansson JN 4 Rektor Annan rektor inom Jenny Nyströmsskolan
3 (5) Jenny Nyströmsskolan 1115 65251 Jonas Hallén JN 5 Rektor Annan rektor inom Jenny Nyströmsskolan Jenny Nyströmsskolan 1116 Jessica Lekselius JN 6 Rektor Annan rektor inom Jenny Nyströmsskolan Jenny Nyströmsskolan 1117 652xx Jessica Lekselius JN 7 Rektor Annan rektor inom Jenny Nyströmsskolan Lars Kaggskolan 1120 651xx Ann Charlotte Anderberg Planeringschef Skolområdeschef 1 Lars Kaggskolan 1120 65297 136 Jonas Hallén LK 2 Rektor Annan rektor inom Lars Kaggskolan Lars Kaggskolan 1120 65297 60034 Jonas Hallén LK 2 Rektor Annan rektor inom Lars Kaggskolan Lars Kaggskolan 1120 65297 157 60005 Jonas Hallén LK 2 Rektor Annan rektor inom Lars Kaggskolan Lars Kaggskolan 1120 65297 157 60006 Jonas Hallén LK 2 Rektor Annan rektor inom Lars Kaggskolan Lars Kaggskolan 1120 65297 4xx Märit Truuts Annan rektor inom Lars Kaggskolan Lars Kaggskolan 1120 653xx Ann Charlotte Anderberg Planeringschef Skolområdeschef 1 Lars Kaggskolan 1120 65300 156 Lars Peter Gustafsson Skolområdeschef 1 Skolområdeschef 2 Lars Kaggskolan 1120 65302 Jonas Hallén Rektor Annan rektor inom Lars Kaggskolan Lars Kaggskolan 1120 654xx Kerstin Berg Kostchef Kökschef på Lars Kaggskolan Lars Kaggskolan 1120 65600 Jens Nilsson LK 3 Rektor Annan rektor inom Lars Kaggskolan Lars Kaggskolan 1120 65610 Jens Nilsson LK 3 Rektor Annan rektor inom Lars Kaggskolan Lars Kaggskolan 1120 65620 Jens Nilsson LK 3 Rektor Annan rektor inom Lars Kaggskolan Lars Kaggskolan 1120 65630 Jens Nilsson LK 3 Rektor Annan rektor inom Lars Kaggskolan Lars Kaggskolan 1120 65640 Märit Truuts LK 4 Rektor Annan rektor inom Lars Kaggskolan Lars Kaggskolan 1120 65800 Ann Charlotte Anderberg Planeringschef Annan rektor inom Lars Kaggskolan Lars Kaggskolan 1121 65251 Jonas Hallén LK 1 Rektor Annan rektor inom Lars Kaggskolan Lars Kaggskolan 1122 65244 Magnus Birgersson LK 2 Rektor Annan rektor inom Lars Kaggskolan Lars Kaggskolan 1122 65254 Magnus Birgersson LK 2 Rektor Annan rektor inom Lars Kaggskolan Lars Kaggskolan 1122 65256 Magnus Birgersson LK 2 Rektor Annan rektor inom Lars Kaggskolan Lars Kaggskolan 1123 65258 Jens Nilsson LK 3 Rektor Annan rektor inom Lars Kaggskolan Lars Kaggskolan 1123 65260 Jens Nilsson LK 3 Rektor Annan rektor inom Lars Kaggskolan Lars Kaggskolan 1123 65261 Jens Nilsson LK 3 Rektor Annan rektor inom Lars Kaggskolan Lars Kaggskolan 1123 65262 Jens Nilsson LK 3 Rektor Annan rektor inom Lars Kaggskolan Lars Kaggskolan 1124 65242 Märit Truuts LK 4 Rektor Annan rektor inom Lars Kaggskolan Lars Kaggskolan 1124 65246 Märit Truuts LK 4 Rektor Annan rektor inom Lars Kaggskolan Lars Kaggskolan 1124 65248 Märit Truuts LK 4 Rektor Annan rektor inom Lars Kaggskolan Stagneliusskolan 1130 651xx Ann Charlotte Anderberg Planeringschef Skolområdeschef 1 Stagneliusskolan 1130 65297 136 Stefan Regebro ST 3 Rektor Annan rektor inom Stagneliusskolan Stagneliusskolan 1130 65297 60034 Mari Bredman ST 1 Rektor Annan rektor inom Stagneliusskolan Stagneliusskolan 1130 65297 157 60005 Mari Bredman ST 1 Rektor Annan rektor inom Stagneliusskolan Stagneliusskolan 1130 65297 157 60006 Mari Bredman ST 1 Rektor Annan rektor inom Stagneliusskolan Stagneliusskolan 1130 65297 4xx Mari Bredman Annan rektor inom Stagneliusskolan Stagneliusskolan 1130 65297 60011 Mari Bredman ST 1 Rektor Annan rektor inom Stagneliusskolan Stagneliusskolan 1130 653xx Ann Charlotte Anderberg Planeringschef Skolområdeschef 1 Stagneliusskolan 1130 65300 156 Lars Peter Gustafsson Skolområdeschef 1 Skolområdeschef 2 Stagneliusskolan 1130 65302 Lena Sandell Rektor Annan rektor inom Stagneliusskolan Stagneliusskolan 1130 654xx Kerstin Berg Kostchef Kökschef på Stagneliusskolan Stagneliusskolan 1130 65600 Lena Sandell ST 2 Rektor Annan rektor inom Stagneliusskolan Stagneliusskolan 1130 65610 Lena Sandell ST 2 Rektor Annan rektor inom Stagneliusskolan Stagneliusskolan 1130 65620 Lena Sandell ST 2 Rektor Annan rektor inom Stagneliusskolan Stagneliusskolan 1130 65630 Lena Sandell ST 2 Rektor Annan rektor inom Stagneliusskolan Stagneliusskolan 1130 65640 Lena Sandell ST 2 Rektor Annan rektor inom Stagneliusskolan
4 (5) Stagneliusskolan 1130 65800 Ann Charlotte Anderberg Planeringschef Annan rektor inom Stagneliusskolan Stagneliusskolan 1131 65253 Mari Bredman ST 1 Rektor Annan rektor inom Stagneliusskolan Stagneliusskolan 1131 65280 Mari Bredman ST 1 Rektor Annan rektor inom Stagneliusskolan Stagneliusskolan 1132 65243 Lena Sandell ST 2 Rektor Annan rektor inom Stagneliusskolan Stagneliusskolan 1132 65247 Lena Sandell ST 2 Rektor Annan rektor inom Stagneliusskolan Stagneliusskolan 1132 65250 Lena Sandell ST 2 Rektor Annan rektor inom Stagneliusskolan Stagneliusskolan 1133 65220 Stefan Regebro ST 3 Rektor Annan rektor inom Stagneliusskolan Stagneliusskolan 1133 65231 Stefan Regebro ST 3 Rektor Annan rektor inom Stagneliusskolan Stagneliusskolan 1133 65253 Stefan Regebro ST 3 Rektor Annan rektor inom Stagneliusskolan Skolområde 2 1200 63104 Joachim Håkansson Områdeschef 2 Stage4you Academy 1210 6xxxx Mats Insulander S4U Rektor Assistent Stage4you Academy 1211 6xxxx Mats Insulander S4U Rektor Assistent Axel Weüdelskolan 1220 661xx Kenneth Johansson AW 2 Rektor AW 1 Rektor Axel Weüdelskolan 1221 66201 Karin Hovmark AW 1 Rektor AW 2 Rektor Axel Weüdelskolan 1221 66203 Karin Hovmark AW 1 Rektor AW 2 Rektor Axel Weüdelskolan 1221 66210 Karin Hovmark AW 1 Rektor AW 2 Rektor Axel Weüdelskolan 1222 66202 Kenneth Johansson AW 2 Rektor AW 1 Rektor Axel Weüdelskolan 1222 66204 Kenneth Johansson AW 2 Rektor AW 1 Rektor Axel Weüdelskolan 1222 66230 Kenneth Johansson AW 2 Rektor AW 1 Rektor Axel Weüdelskolan 1220 663xx Kenneth Johansson AW 2 Rektor AW 1 Rektor Axel Weüdelskolan 1221 66601 Karin Hovmark AW 1 Rektor AW 2 Rektor Axel Weüdelskolan 1221 66603 Karin Hovmark AW 1 Rektor AW 2 Rektor Axel Weüdelskolan 1221 66610 Karin Hovmark AW 1 Rektor AW 2 Rektor Ölands Gymnasium 1230 6xxxx Christina Larsson ÖG 1 Rektor Assistent Ölands Gymnasium 1231 6xxxx Christina Larsson ÖG 1 Rektor Assistent
5 (5) BALANSRÄKNING Förbundskontoret 1xxx 10000 29999 Carina Cerafiani Ekonomichef Ekonom/Controller Jenny Nyströmsskolan 1110 24861 Ann Charlotte Anderberg Planeringschef Skolområdeschef 1 Jenny Nyströmsskolan 1110 24862 Helena Swahn Håkansson Rektor Annan rektor inom Jenny Nyströmsskolan Jenny Nyströmsskolan 1110 24866 Björn Lekselius Rektor Annan rektor inom Jenny Nyströmsskolan Jenny Nyströmsskolan 1110 24868 Helena Swahn Håkansson Rektor Annan rektor inom Jenny Nyströmsskolan Lars Kaggskolan 1120 24871 Ann Charlotte Anderberg Planeringschef Skolområdeschef 1 Lars Kaggskolan 1120 24873 74 Magnus Birgersson Rektor Annan rektor inom Lars Kaggskolan Lars Kaggskolan 1120 24878 Märit Truuts Rektor Annan rektor inom Lars Kaggskolan Stagneliusskolan 1130 2488x Ann Charlotte Anderberg Planeringschef Skolområdeschef 1 Stagneliusskolan 1130 24881 Mari Bredman Rektor Annan rektor inom Stagneliusskolan Stagneliusskolan 1130 24888 Lena Sandell Rektor Annan rektor inom Stagneliusskolan FONDER Gymnasiesamfond 1, till Stagneliusskolan 81901 Skolområdeschef 1 Skolområdeschef 2 Gymnasiesamfond 2, till Lars Kaggskolan 81902 Skolområdeschef 1 Skolområdeschef 2 Gymnasiesamfond 3 81903 Skolområdeschef 1 Skolområdeschef 2 Kalmar Hantverksborgares Premie och stipendiefond 81904 Skolområdeschef 1 Skolområdeschef 2 Enanderska Premiefonden 81911 Skolområdeschef 1 Skolområdeschef 2 Wulff Fürstenbergska stipendiefonden 81912 Skolområdeschef 1 Skolområdeschef 2 Hilmar Olsens fond 81913 Skolområdeschef 1 Skolområdeschef 2 Jenny Palms Testamentsfond 81914 Skolområdeschef 1 Skolområdeschef 2 Nils Kjöllerströms Donationsfond 81915 Skolområdeschef 1 Skolområdeschef 2 Dahmska fonden, (del av). 80410 Skolområdeschef 1 Skolområdeschef 2 Övergripande beslutsattest regel för bokföringsorder (rättelser) i drift, investering och balansräkning innebär att: Carina Cerafiani Ekonomichef Roger Tordhall Controller/ekonom Caroline Johansson Controller Lisa Holm Ekonom Carolina Wentzel Ekonom Yvonne Petersson Ekonomiassistent * får attestera bokföringsorder med rättelser av fel som kan uppstå vid inrapportering från de olika delsystemen till Personec Redovisning och Reskontror och andra uppenbara konteringsfel. * får kontera och attestera de inbetalningar som kommer till förbundet. Vid ny tjänsteman under löpande verksamhetsår * om en ny tjänsteman under löpande verksamhetsår ersätter en av de nuvarande beslutsattestanterna på samma befattning följer attesträtten med till den nya tjänstemannen utan särskilt beslut. Vid förändring av organisationsstruktur och ansvarsområden under löpande verksamhetsår * har förbundschefen delegation från Styrelsen att ändra i attestlistan.