Styrelsen för Org.nr: 757200-8972 får härmed avge årsredovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2013-07-01-2014-06-30
Resultaträkning 2014-06-30 2013-06-30 Nettoomsättning Not 1 19 292 612 18 771 929 Fastighetskostnader Drift Not 2-10 808 735-10 207 026 Planerat underhåll -2 405 717-753 299 Fastighetsskatt/avgift -501 644-499 110 Avskrivningar Not 3-2 972 705-2 646 782 Summa fastighetskostnader -16 688 801-14 106 217 Rörelseresultat 2 603 811 4 665 712 Finansiella poster Resultat från övriga anläggningstillgångar Not 4 124 534 0 Ränteintäkter och liknande resultatposter Not 5 24 313 74 827 Räntekostnader och liknande resultatposter Not 6-2 109 584-2 247 677 Summa finansiella poster -1 960 737-2 172 850 Resultat efter finansiella poster 643 074 2 492 861 Inkomstskatt -35 222 0 Årets resultat 607 852 2 492 861 Förslag till resultatdisposition Avsättning underhållsfond -2 867 000-2 737 000 Disposition underhållsfond 2 405 717 753 299 Netto avsättning (-)/ disposition (+) underhållsfond -461 283-1 983 701 Resultat efter fondförändring 146 569 509 160
Balansräkning 2014-06-30 2013-06-30 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och ombyggnader Not 7 62 270 850 52 194 220 Markanläggningar Not 8 137 018 245 848 Inventarier Not 9 421 338 336 124 Pågående nyanläggningar och förskott Not 10 0 11 857 067 62 829 206 64 633 259 Finansiella anläggningstillgångar Långfristigt värdepappersinnehav Not 11 700 700 Övrigt Not 12 146 515 827 031 147 215 827 731 Summa anläggningstillgångar 62 976 421 65 460 990 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres och andra kundfordringar 33 666 16 003 Avräkningskonto HSB Göteborg 2 572 372 2 266 563 Övriga fordringar Not 13 63 677 272 481 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 14 1 372 965 1 216 768 4 042 680 3 771 815 Kassa och bank Övrigt 1 388 1 388 1 388 1 388 Summa omsättningstillgångar 4 044 068 3 773 203 Summa tillgångar 67 020 489 69 234 193
Balansräkning 2014-06-30 2013-06-30 Eget kapital och skulder Eget kapital Not 15 Bundet eget kapital Insatser 3 001 264 3 001 264 Upplåtelseavgifter 1 763 236 1 763 236 Underhållsfond 1 983 701 0 6 748 201 4 764 500 Fritt eget kapital Balanserat resultat 245 839-263 322 Årets resultat 607 852 2 492 861 853 691 2 229 540 Summa eget kapital 7 601 892 6 994 040 Skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not 16 52 009 644 54 527 172 52 009 644 54 527 172 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not 17 2 517 528 2 517 528 Leverantörsskulder 1 283 431 1 786 661 Skatteskulder 68 756 0 Fond för inre underhåll 1 730 350 1 646 589 Övriga skulder Not 18 11 826 9 722 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 19 1 797 063 1 752 482 7 408 953 7 712 981 Summa skulder 59 418 597 62 240 153 Summa eget kapital och skulder 67 020 489 69 234 193 Poster inom linjen Ställda säkerheter Panter för fastighetslån 65 838 690 65 838 690 Ansvarsförbindelser Inga Inga
Redovisningsprinciper m.m. Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd. Nytt regelverk för årsredovisningar För räkenskapsår som påbörjas 2014 blir en ny normgivning (K-regelverket) för årsredovisningar obligatoriskt. Detta kan innebära förändringar i hanteringen av avskrivningar, investeringar och underhåll. Följden kan bli att framtida resultat och jämförelsetal avviker från denna årsredovisning och från budget för 2014. Byggnader Avskrivning sker enligt en rak plan som löper till år 2053 och som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Årets avskrivning uppgår till 2,0 % av anskaffningsvärdet. Ombyggnader Avskrivning på ombyggnader sker enligt rak avskrivningsplan som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Balkonger skrivs av på 50 år. Entrédörrar skrivs av på 40 år. Tvättutrustning skrivs av på 30 år. Belysning på 25 år. Sopåtgärder, postboxar, porttelefonssystem, enhetsmätning samt investering i värmesystem samt relining skrivs av på 20 år. Säkerhetsdörrar samt ombyggnad av gårdsanläggning skrivs av på 15 år. Upprustning av grönytor skrivs av på 10 år. Inventarier Avskrivning sker planenligt med 10-20% per år beräknat på inventariernas anskaffningsvärde. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Underhållsfond Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom resultatdisposition och baseras på föreningens underhållsplan. Inkomstskatt Föreningen beskattas enbart för kapitalintäkter till den del de inte är hänförliga till föreningens fastighet. Efter avräkning av eventuellt skattemässigt ackumulerat underskott sker beskattning med 22 % på beräknat överskott. Övrigt Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan. Övriga bokslutskommentarer Föreningen har inte haft några anställda under året. Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2014-06-30 2013-06-30 Förtroendevalda Styrelsearvode 97 565 86 910 Sammanträdesersättningar 163 155 143 460 Revisorsarvode 7 655 7 290 Löner och andra ersättningar 9 695 8 315 Sociala kostnader 39 366 31 581 317 436 277 556 Löner och arvoden ingår i personalkostnader under not 2 Drift.
Noter 2014-06-30 2013-06-30 Not 1 Not 2 Not 3 Not 4 Not 5 Not 6 Nettoomsättning Årsavgifter 17 852 166 17 590 343 Hyror 189 459 219 479 Elintäkter 870 528 908 725 Övriga intäkter 662 455 335 378 Bruttoomsättning 19 574 608 19 053 925 Avsatt till inre fond -281 996-281 996 19 292 612 18 771 929 Drift Personalkostnader 319 436 280 556 Fastighetsskötsel och lokalvård 1 905 830 1 868 296 Reparationer 673 131 420 457 El 1 586 424 1 571 388 Uppvärmning 3 037 905 2 953 202 Vatten 757 519 726 554 Sophämtning 338 852 338 685 Övriga avgifter 279 449 266 894 Förvaltningsarvoden 326 673 334 048 Tomträttsavgäld 1 166 604 1 166 604 Övriga driftskostnader 416 911 280 342 10 808 735 10 207 026 Avskrivningar Byggnader och ombyggnader 2 796 351 2 485 702 Markanläggningar 108 830 108 830 Inventarier 67 524 52 250 2 972 705 2 646 782 Resultat från övriga anläggningstillgångar Reavinst vid försäljning av återköpt bostadsrätt 124 534 0 124 534 0 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter avräkningskonto HSB Göteborg ek. för. 5 597 4 252 Ränteintäkter skattekonto 1 829 1 356 Övriga ränteintäkter 16 887 69 219 24 313 74 827 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader långfristiga skulder 2 108 692 2 246 029 Räntekostnader kortfristiga skulder 162 508 Övriga finansiella kostnader 730 1 140 2 109 584 2 247 677
Noter 2014-06-30 2013-06-30 Not 7 Byggnader och ombyggnader Ingående anskaffningsvärde 83 362 570 81 595 589 Årets investeringar 12 872 981 1 766 981 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 96 235 551 83 362 570 Ingående ackumulerade avskrivningar -31 168 350-28 682 648 Årets avskrivningar -2 796 351-2 485 702 Utgående avskrivningar -33 964 701-31 168 350 Bokfört värde 62 270 850 52 194 220 Taxeringsvärde för Tynnered 10:1-5 Byggnad - bostäder 153 000 000 153 000 000 Byggnad - lokaler 4 674 000 4 674 000 157 674 000 157 674 000 Mark - bostäder 64 000 000 64 000 000 Mark - lokaler 1 435 000 1 435 000 65 435 000 65 435 000 Taxeringsvärde totalt 223 109 000 223 109 000 Not 8 Markanläggningar Ingående anskaffningsvärde 1 692 398 1 692 398 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 692 398 1 692 398 Ingående ackumulerade avskrivningar -1 446 550-1 337 720 Årets avskrivningar -108 830-108 830 Utgående avskrivningar -1 555 380-1 446 550 Bokfört värde 137 018 245 848 Not 9 Inventarier Ingående anskaffningsvärde 716 184 716 184 Årets investeringar 152 738 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 868 922 716 184 Ingående avskrivningar -380 060-327 810 Årets avskrivningar -67 524-52 250 Utgående avskrivningar -447 584-380 060 Bokfört värde 421 338 336 124 Not 10 Not 11 Pågående nyanläggningar och förskott Ingående värde 11 857 067 7 111 873 Relining 1 015 914 5 742 694 Belysning 0 331 981 Omfört till investering -12 872 981-1 329 481 Utgående värde 0 11 857 067 Aktier, andelar och värdepapper 1 andel i HSB Göteborg ek.för. 500 500 1 andel i Fonus 200 200 700 700
Noter 2014-06-30 2013-06-30 Lån till medlemmar 146 515 177 031 Återköpt bostadsrätt 0 650 000 146 515 827 031 Not 13 Not 14 Not 15 Not 16 Övriga kortfristiga fordringar Skattefordringar 0 233 864 Skattekonto 58 677 33 617 Handkassa 5 000 5 000 63 677 272 481 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda kostnader 1 094 505 932 915 Upplupna intäkter 278 460 283 853 1 372 965 1 216 768 Förändring av eget kapital Uppl. Underh.- Balanserat Insatser avgifter fond resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång 3 001 264 1 763 236 0-263 322 2 492 861 Vinstdisp enl. stämmobeslut 1 983 701 509 160-2 492 861 Årets resultat 607 852 Belopp vid årets slut 3 001 264 1 763 236 1 983 701 245 839 607 852 Långfristiga skulder till kreditinstitut Nästa års Låneinstitut Lånenummer Ränta Konv.datum Belopp amortering Nordea 39788611648 2,16% 2014-09-23 12 506 220 142 000 SE-Banken Bolån 33732104 4,06% 2016-06-28 14 359 120 1 050 000 SE-Banken Bolån 33732139 4,48% 2021-06-28 9 144 788 600 000 SE-Banken Bolån 33732147 4,39% 2019-06-28 7 000 000 600 000 Stadshypotek 561402 3,83% 2015-12-01 11 517 044 125 528 54 527 172 2 517 528 Långfristiga skulder exklusive kortfristig del 52 009 644 Om fem år beräknas nuvarande skulder till kreditinstitut uppgå till 41 939 532
Noter 2014-06-30 2013-06-30 Not 17 Kortfristiga skulder till kreditinstitut Kortfristig del av långfristig skuld (nästa års beräknade amorteringar) 2 517 528 2 517 528 Not 18 Not 19 Övriga kortfristiga skulder Källskatt 5 345 6 973 Arbetsgivaravgifter 2 587 2 749 Mervärdesskatt 3 894 0 11 826 9 722 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader 95 377 104 785 Övriga upplupna kostnader 190 257 205 448 Förutbetalda hyror och avgifter 1 511 429 1 442 249 1 797 063 1 752 482 Göteborg / 2014 Cecilia Lööf Gunilla Pettersson Kjell Alveflo Leif Johannesson Patrick Lindahl Vår revisionsberättelse har - - avgivits beträffande denna årsredovisning Vilgot Ivarsson Av föreningen vald revisor BoRevision AB, av HSB Riksförbund utsedd revisor
Denna specifikation är ett stöd för styrelsen och trycks ej! 2014-06-30 2013-06-30 Not 2 Personalkostnader 7210 Löner och arvoden till förtroendevalda 97 565 86 910 7211 Arvode revisorer 7 655 7 290 7251 Lön och ersättning, ADM 9 695 6 915 7311 Sammanträdesersättning 163 155 143 460 7390 Övriga kostnadsersättningar och naturaförmåner 0 1 400 7514 Arbetsgivaravg. adm. personal 39 366 31 581 7610 Kurser och konferenser 2 000 3 000 S:a Personalkostnader 319 436 280 556 Fastighetsskötsel och lokalvård 4011 Förbrukningsmaterial, fast.skötsel 229 603 213 504 4014 Försäkring och skatt fordon, fast.skötsel 2 981 2 902 4016 Förbrukningsinventarier, fast.skötsel 0 1 409 4021 Förbrukningsmaterial, lokalvårdare 585 3 394 4070 Snörenhållning 8 531 0 4482 Fastighetsskötsel, Grundavtal 1 151 003 1 150 695 4483 Städ, Grundavtal 513 127 496 392 S:a Fastighetsskötsel och lokalvård 1 905 830 1 868 296 Reparationer 4110 Reparationer byggnad invändigt 8 706 18 305 4141 Reparationer, VA/sanitet 58 654 205 031 4143 Reparationer, Ventilation 0 2 633 4144 Reparationer el 7 617 62 410 4150 Reparationer av byggnader utvändigt 1 313 0 4160 Reparation av markytor 36 763 6 775 4170 Reparation av garage och p-platser 30 891 17 062 4190 Reparation, övrigt 529 187 108 241 S:a Reparationer 673 131 420 457 Taxebundna utgifter och uppvärmning: El 4310 Elavgifter för drivkraft och belysning 1 586 424 1 571 388 S:a El 1 586 424 1 571 388 Uppvärmning 4322 El värme 126 872 124 396 4323 Fjärrvärme 2 911 033 2 828 806 S:a Uppvärmning 3 037 905 2 953 202 Vatten 4330 Vatten 757 519 726 554 S:a Vatten 757 519 726 554 Sophämtning 4347 Sophämtning enl taxa 329 436 316 101 4348 Container 9 416 22 584 S:a Sophämtning 338 852 338 685 Övriga avgifter 4410 Fastighetsförsäkringar 90 069 82 280
Denna specifikation är ett stöd för styrelsen och trycks ej! 2014-06-30 2013-06-30 4460 Kabel-TV 189 380 184 614 S:a Övriga avgifter 279 449 266 894 Förvaltningsarvoden 6481 Administrativ förvaltning Grundavtal 258 534 254 236 6482 Administrativ förvaltning Extradebiteringar 68 139 79 812 S:a Förvaltningsarvoden 326 673 334 048 Tomträttsavgäld 4441 Tomträttsavgälder 1 166 604 1 166 604 S:a Tomträttsavgäld 1 166 604 1 166 604 Övriga driftskostnader 5410 Förbrukningsinventarier, adm 0 2 489 6100 Kontorsmateriel och trycksaker 19 506 3 573 6210 Telekommunikation 8 445 23 083 6230 Datakommunikation 184 943 22 267 6420 Revisionsarvoden 19 013 12 313 6552 Konsultkostnader -39 900 0 6985 Föreningsavgifter 113 700 113 700 6990 Övriga kostnader 111 204 102 917 S:a Övriga driftskostnader 416 911 280 342 Underhåll 4230 Underhåll, byggnad invändigt 828 649 0 4241 Underhåll VVS 160 214 44 943 4244 Underhåll El och tele 242 875 0 4250 Underhåll, byggnad utvändigt 449 233 412 500 4260 Underhåll, markytor 265 443 153 543 4270 Underhåll Styr och övervakning 0 108 190 4290 Underhåll Utrustning 459 303 34 123 S:a Underhåll 2 405 717 753 299
Till revisorn i Uttalande från styrelsen Detta uttalande lämnas i anslutning till er revision av årsredovisningen för för det räkenskapsår som avslutas 2014-06-30. Uttalandet syftar till att ge uttryck för vår uppfattning att årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och därmed ger en rättvisande bild av föreningens ekonomiska ställning per balansdagen samt av resultatet av verksamheten för räkenskapsåret enligt god redovisningssed. Styrelsen är medveten om att ert uppdrag är att utföra granskning enligt god revisionssed i Sverige vilket innebär att granskningens omfattning anpassats till ändamålet att uttala er om föreningens årsredovisning i stort. Vi bekräftar att vi är ansvariga för att årsredovisningsen har upprättats enligt årsredovisningslagen och kompletterande normgivning. Vi bekräftar, utifrån vår bästa kunskap och övertygelse, följande: Det har enligt vår kännedom inte förekommit några oegentligheter där styrelsen, eller någon annan med betydelsefull roll, i fråga om redovisningssystem och system för intern kontroll är inblandad, som skulle kunna ha påverkat årsredovisningen väsentligt. Vi har gett er tillgång till allt räkenskapsmaterial och all underliggande dokumentation, alla protokoll från räkenskapsårets stämmor och styrelsemöten samt alla väsentliga avtal och överenskommelser. Alla föreningens transaktioner har bokförts i räkenskapsmaterialet och avspeglas i årsredovisningen. Föreningen har uppfyllt alla sådana avtalsvillkor som skulle ha kunnat påverkat årsredovisningen väsentligt om de inte uppfyllts. Styrelsen har informerat revisorn om eventuella transaktioner med och/eller saldon mot närstående parter (definierade enligt ÅRL 5:12a). Dessa har bokförts på ett korrekt sätt, tillräcklig information har lämnats i årsredovisningen och eventuell jävsproblematik har beaktats vid beredning av och beslut avseende dessa transaktioner Föreningen kan styrka sin äganderätt till alla tillgångar på ett tillfredsställande sätt, och det finns inga panträtter eller andra inteckningar i föreningens tillgångar förutom vad som framgår av årsredovisningen. Samtliga bankkonton och likvida medel finns redovisade som tillgång. Vi har på lämpligt sätt bokfört eller lämnat upplysningar om samtliga skulder, tvister och ansvarsförbindelser. Inga andra rättsliga skadeståndskrav, som kan medföra väsentliga kostnader för föreningen, har tagits emot eller förväntas. Det finns inga spärrade medel eller konton med liknande begränsningar. Om det förekommer SWAP-avtal så har detta angivits i årsredovisningen. Vi intygar att vi i förvaltningsberättelsen har redogjort för alla kända omständigheter som är nödvändiga när det gäller att bedöma föreningens förmåga till fortsatt verksamhet. Vi har på ett riktigt sätt bokfört och lämnat upplysningar i årsredovisningen om föreningen är att betrakta som oäkta bostadsförening. Samtliga affärshändelser har registrerats i bokföringen som ligger till grund för årsredovisningen. Årsredovisningen innehåller inga väsentliga felaktigheter och inga väsentliga uppgifter har utelämnats. Bortsett från vad som beskrivits i förvaltningsberättelsen har det inte förekommit några händelser efter räkenskapsårets slut som kräver ändring eller upplysning i årsredovisningen. Göteborg / 2014 Kjell Alveflo Styrelsens ordförande
Revisionsberättelse Till föreningsstämman i Organisationsnummer 757200-8972 Rapport om årsredovisningen Vi har utfört en revision av årsredovisningen för för år 2013/2014. Styrelsens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Granskningen har utförts enligt god revisionssed. För yrkesrevisorn innebär detta att denne har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att revisorn följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens finansiella ställning per 2014-06-30 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även reviderat förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust samt styrelsens förvaltning för för 2013/2014. Styrelsens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust, och det är styrelsen som har ansvaret för förvaltningen enligt bostadsrättslagen. Revisorernas ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner av föreningens vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med bostadsrättslagen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt har handlat i strid med årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att föreningsstämman behandlar resultatet enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Göteborg / 2014 Vilgot Ivarsson Av föreningen vald revisor BoRevision AB, av HSB Riksförbund förordnad revisor