Alfabetisk förteckning... 5 Bankrörelse... 9 Kreditvärderingsinstitut... 677 Statligt stöd och garanti... 787 Kapitalkrav... 823 Obligationer och e-pengar... 1115 Betalning, inlåning och upplysning... 1173 Konsument... 1315 Redovisning och rapportering... 1373 Allmän associationsrätt... 1513 Etik och brott... 1791 Sökord... 1873
Förord 3 Bankvolymen utgör tillsammans med Försäkringsvolymen, Värdepappersvolymen, Börsvolymen och Aktiemarknadsnämndens uttalanden Finansmarknadens regelsamlingar och kommer nu ut i en 21:a uppdaterad upplaga. Till årets upplagor har vi som synes delat upp Bank- och Försäkringsvolymen i två böcker Bankvolymen respektive Försäkringsvolymen. Detta då båda ämnena till årets upplaga har fått en hel del ny EU-rätt att förhålla sig till, i bankfallet därtill i direktverkande förordningsform. Denna EU-rätt ryms i och med detta i böckerna. Vissa bankdirektiv som tidigare funnits i Värdepappersvolymen har också förts över till Bankvolymen. Här hittar du bl.a. det nya kreditinstitutsdirektivet, den nya kreditinstitutsförordningen, omfattande reglering av kreditvärderingsinstitut, e-penningdirektivet och penningtvättsdirektivet. Den nya EU-rätten är mycket omfattande och trots att exempelvis det nya kreditinstitutsdirektivet inte ska tillämpas förrän den 1 januari 2014 har vi av utrymmesskäl valt att inte ta med motsvarande befintliga regler. Viss försiktighet krävs därför vid tillämpningen av EU-reglerna, och vi rekommenderar noggrann läsning av ikraftträdandebestämmelserna. I samband med uppdelningen har vi även strukturerat om böckerna och ordnat materialet efter ämnesområde istället för efter normgivare. Det finns därmed exempelvis inte längre någon Finansinspektionsflik, utan EU-rätt, lagar och föreskrifter ligger samlade under respektive område. Naturligtvis är denna nya ordning även kompletterad med alfabetiska förteckningar för den som vill söka efter dokumentnamn snarare än ämnesområde. Bland lagändringarna i årets upplaga kan nämnas att genomförandet av ett EU-direktiv gällande extra tillsyn över finansiella konglomerat har föranlett ändringar i konglomeratlagen och kapitaltäckningslagen, vilket bl.a. innebär att blandade finansiella holdingföretag ska jämställas med finansiella holdingföretag i gruppsammanhang. * * * Bankvolymen 2013/2014 har uppdaterats per den 1 juli 2013. Ändringar och tillägg sedan föregående års upplaga av Bank- och Försäkringsvolymen har markerats med streck i vänster marginal. Även bestämmelser som har beslutats men som träder i kraft vid en senare tidpunkt har tagits med. Ändringar som träder i kraft mellan den 1 juli och den 1 augusti finns endast med i den nya lydelsen. Ändringar som träder i kraft efter den 1 augusti finns dels med den per den 1 juli gällande lydelsen, dels med den kommande lydelsen. Den kommande lydelsen ligger då på raster, dvs. en svagt tonad bakgrund. Samtliga ändringar som träder i kraft efter den 1 juli har försetts med en not som anger ikraftträdandedatumet. För att enkelt kunna hitta motiven bakom lagändringarna återfinns sist i varje lag en förteckning över lagens propositioner. Vad gäller EU-rätten har vi, som ovan nämnts, av utrymmesskäl inte tagit med utgående befintliga bestämmelser. De kommande bestämmelserna ligger i dessa fall inte på raster. Bankvolymen 2013/2014 har sammanställts inom under ledning av undertecknad. På den digitala tjänsten FAR Online uppdateras innehållet i Bankvolymen löpande perfekt för dig som vill vara säker på att alltid ha tillgång till den senaste informationen! Dina åsikter är viktiga för oss! Alla synpunkter och önskemål inför kommande upplagor av böckerna är välkomna till bok@far.se. Stockholm den 18 juli 2013 David Nylund Affärsområdeschef Förlag
5 Alfabetisk förteckning EU-rätt Antagande av tekniska och affärsmässiga krav för betalningar och autogireringar i euro, förordning 260/2012/EU.......................... 1257 Avgifter som Esma tar ut av kreditvärderingsinstitut, förordning 272/2012/EU................................................... 741 Bankredovisningsdirektiv 86/635/EEG..................................... 1390 Betaltjänster på den inre marknaden, direktiv 2007/64/EG................ 1175 Distansförsäljning av finansiella tjänster till konsumenter, direktiv 2002/65/EG....................................................... 1351 E-penningdirektiv 2009/110/EG............................................. 1132 Gränsöverskridande betalningar i gemenskapen, förordning 924/2009/EG................................................... 1249 Kreditinstitutsdirektiv 2013/36/EU.......................................... 368 Kreditinstitutsförordning 575/2013/EU..................................... 11 Kreditvärderingsinstitut, förordning 1060/2009/EG......................... 679 Kreditvärderingsinstituts regelbundna rapportering av kreditbetygsuppgifter till Esma, förordning 446/2012/EU............... 746 Skyldigheter angående offentliggörande av årsredovisningshandlingar för i en medlemsstat inrättade filialer till kreditinstitut och finansiella institut med huvudkontor i en annan medlemsstat, direktiv 89/117/EEG....................................................... 1410 System för garanti av insättningar, direktiv 94/19/EG....................... 789 Uppgiftslämning vid registrering och certifiering av kreditvärderingsinstitut, förordning 449/2012/EU....................... 762 Åtgärder för att förhindra att det finansiella systemet används för penningtvätt och finansiering av terrorism, direktiv 2005/60/EG....... 1816 Överensstämmelsebedömningen av kreditvärderingsmetoder, förordning 447/2012/EU................................................... 758 Lagar och förordningar A Aktiebolagsförordning (2005:559)........................................... 1662 Aktiebolagslag (2005:551)................................................... 1515 Anmälningsplikt avseende viss finansiell verksamhet, förordning (2004:331)...................................................... 1865 Anmälningsplikt avseende viss finansiell verksamhet, lag (1996:1006)... 1863 Arbetstagarinflytande i europabolag, lag (2004:559)....................... 1694 Arbetstagarinflytande i europakooperativ, lag (2006:477)................. 1765 Avgifter för vissa ärenden om dödande av förkommen handling, förordning (2011:978)...................................................... 676
6 B E Bank- och finansieringsrörelse, förordning (2004:329)..................... 526 Bank- och finansieringsrörelse, lag (2004:297)............................. 486 Belastningsregister, förordning (1999:1134) utdrag....................... 1868 Betaltjänster, förordning (2010:1008)........................................ 1248 Betaltjänster, lag (2010:751).................................................. 1218 Bokföringslag (1999:1078)................................................... 1375 Brottsbalk (1962:700) utdrag............................................... 1867 Byte av redovisningsvaluta i finansiella företag, förordning (2000:650).... 1389 Byte av redovisningsvaluta i finansiella företag, lag (2000:35)............. 1387 Distans- och hemförsäljningslag (2005:59)................................. 1362 Dödande av förkommen handling, lag (2011:900).......................... 672 Ekonomiska föreningar, förordning (1987:978).............................. 1744 Ekonomiska föreningar, lag (1987:667)...................................... 1705 Elektroniska pengar, förordning (2011:776)................................. 1160 Elektroniska pengar, lag (2011:755)......................................... 1144 Europabolag, förordning (2004:703)......................................... 1691 Europabolag, lag (2004:575)................................................. 1683 Europakooperativ, förordning (2006:922).................................... 1762 Europakooperativ, lag (2006:595)............................................ 1753 F I Finansiell rådgivning till konsumenter, förordning (2004:17)............... 1318 Finansiell rådgivning till konsumenter, lag (2003:862)...................... 1317 Införande av aktiebolagslagen, lag (2005:552).............................. 1660 Införande av kapitaltäckningslagen, lag (2006:1372)....................... 854 Införande av lagen om bank- och finansieringsrörelse, lag (2004:298)... 522 Inlåningsverksamhet, förordning (2004:330)................................ 1307 Inlåningsverksamhet, lag (2004:299)........................................ 1303 Insättningsgaranti, förordning (2011:834)................................... 804 Insättningsgaranti, lag (1995:1571).......................................... 799 Investeringssparkonto, lag (2011:1268)..................................... 1295 K O Kapitaltäckning och stora exponeringar, förordning (2006:1533).......... 857 Kapitaltäckning och stora exponeringar, lag (2006:1371).................. 825 Konsumentkreditlag (2010:1846)............................................ 1324 Kreditupplysningsförordning (1981:955)................................... 1314 Kreditupplysningslag (1973:1173)........................................... 1308 Kreditvärderingsinstitut, lag (2010:1010).................................... 740 Medlemsbanker, lag (1995:1570)............................................ 583 Obehöriga transaktioner med betalningsinstrument, lag (2010:738)..... 1275 Offentlighets- och sekretesslag, (2009:400) utdrag....................... 1870
7 P S Pantbanksförordning (1995:1189)........................................... 627 Pantbankslag (1995:1000)................................................... 623 Sparbankslag (1987:619)..................................................... 553 Statliga garantier till banker m.fl., förordning (2008:819)................... 812 Statliga garantier till insättare i utländska instituts filialer i Sverige, lag (2008:812).............................................................. 804 Statligt stöd till kreditinstitut, förordning (2008:820)........................ 810 Statligt stöd till kreditinstitut, lag (2008:814)................................ 805 Straff för finansiering av särskilt allvarlig brottslighet i vissa fall, lag (2002:444).............................................................. 1861 Styrelserepresentation för de privatanställda, lag (1987:1245)............ 1679 Svenska skeppshypotekskassan, lag (1980:1097)......................... 648 Sveriges riksbank, lag (1988:1385).......................................... 470 Särskild tillsyn över finansiella konglomerat, förordning (2006:627)....... 669 Särskild tillsyn över finansiella konglomerat, lag (2006:531)............... 655 T Å Tillsyn över Svenska skeppshypotekskassan, förordning (1970:68)....... 654 Utgivning av säkerställda obligationer, förordning (2004:332)............. 1125 Utgivning av säkerställda obligationer, lag (2003:1223).................... 1117 Utländska filialer m.m., förordning (1992:308)............................... 1785 Utländska filialer m.m., lag (1992:160)....................................... 1777 Valuta- och kreditreglering, lag (1992:1602)................................ 480 Vissa årsredovisningsfrågor, förordning (1995:1633)....................... 1451 Årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag, lag (1995:1559)............................................................ 1453 Årsredovisning i kreditinstitut, värdepappersbolag och försäkringsföretag, förordning (1995:1600).............................. 1469 Årsredovisningslag (1995:1554)............................................. 1413 Åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism, förordning (2009:92)....................................................... 1849 Åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism, lag (2009:62).. 1838 Finansinspektionen FFFS 1998:22 Riktlinjer för hantering av etiska frågor hos institut som står under inspektionens tillsyn................................... 1803 FFFS 2000:10 Hantering av marknads- och likviditetsrisker i kreditinstitut och värdepappersbolag...................................... 640 FFFS 2000:9 Kontokort och automattjänster............................... 1276 FFFS 2001:8 Inlåningskonton och tillhörande banktjänster................ 1301 FFFS 2002:23 Klagomålshantering avseende finansiella tjänster till konsumenter.................................................. 1349 FFFS 2004:4 Finansiell rådgivning till konsumenter........................ 1319 FFFS 2004:6 Kreditriskhantering i kreditinstitut och värdepappersinstitut........................................................ 636 FFFS 2004:10 Revisorer förordnade av Finansinspektionen................. 646
8 FFFS 2005:1 Styrning och kontroll av finansiella företag................... 1797 FFFS 2007:1 Kapitaltäckning och stora exponeringar...................... 867 FFFS 2007:2 Krav för att godkännas som kreditvärderingsföretag vid tillämpning av lagen om kapitaltäckning och stora exponeringar................................................. 1088 FFFS 2007:4 Rapportering av ränterisk i övrig verksamhet................. 1507 FFFS 2007:5 Offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering.................................................. 1090 FFFS 2008:14 Rapportering av kvartals- och årsbokslutsuppgifter......... 1498 FFFS 2008:25 Årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag....... 1472 FFFS 2009:1 Åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism..... 1853 FFFS 2009:3 Ägar- och ledningsprövning.................................. 1793 FFFS 2010:2 Begränsning av krediter mot säkerhet i form av pant i bostad... 1348 FFFS 2010:3 Betalningsinstitut och registrerade betaltjänstleverantörer.. 1279 FFFS 2010:7 Hantering av likviditetsrisker för kreditinstitut och värdepappersbolag........................................... 630 FFFS 2011:1 Ersättningssystem i kreditinstitut, värdepapperbolag och fondbolag med tillstånd för diskretionär portföljförvaltning.. 1805 FFFS 2011:2 Ersättningspolicy i försäkringsföretag, fondbolag, börser, clearingorganisationer och institut för utgivning av elektroniska pengar........................................... 1810 FFFS 2011:14 Rapportering av ägares kvalificerade innehav och ägarintressen................................................. 1509 FFFS 2011:26 Särskild tillsyn över finansiella konglomerat.................. 670 FFFS 2011:37 Rapportering av likviditetsrisker för kreditinstitut och värdepappersbolag........................................... 1501 FFFS 2011:47 Krediter i konsumentförhållanden............................ 1342 FFFS 2011:49 Institut för elektroniska pengar och registrerade utgivare.... 1161 FFFS 2011:50 Ansökan om tillstånd att driva bank- eller finansieringsrörelse........................................................ 544 FFFS 2012:6 Krav på likviditetstäckningsgrad och rapportering av likvida tillgångar och kassaflöden.................................... 1104 FFFS 2013:1 Säkerställda obligationer..................................... 1126 FFFS 2013:11 Rapportering av händelser av väsentlig betydelse............ 1499 Konsumentverket KOVFS 2011:1 Konsumentkrediter......................................... 1335 Riksgäldskontoret RGKFS 2008:1 Statliga garantier till banker m.fl............................. 816 RGKFS 2011:2 Instituts skyldighet att lämna uppgifter om insättare och deras insättningar........................................... 820
Bankrörelse 9 Bankrörelse Kreditinstitutsförordning 575/2013/EU......................................... 11 Kreditinstitutsdirektiv 2013/36/EU.............................................. 368 Sveriges riksbank, lag (1988:1385).............................................. 470 Valuta- och kreditreglering, lag (1992:1602).................................... 480 Bank- och finansieringsrörelse, lag (2004:297)................................. 486 Införande av lagen om bank- och finansieringsrörelse, lag (2004:298)....... 522 Bank- och finansieringsrörelse, förordning (2004:329)......................... 526 FFFS 2011:50 Ansökan om tillstånd att driva bank- eller finansieringsrörelse... 544 Specialbanker Sparbankslag (1987:619)........................................................ 553 Medlemsbanker, lag (1995:1570)................................................ 583 Pantbankslag (1995:1000)....................................................... 623 Pantbanksförordning (1995:1189).............................................. 627 Riskhantering FFFS 2010:7 Hantering av likviditetsrisker för kreditinstitut och värdepappersbolag............................................... 630 FFFS 2004:6 Kreditriskhantering i kreditinstitut och värdepappersinstitut..... 636 FFFS 2000:10 Hantering av marknads- och likviditetsrisker i kreditinstitut och värdepappersbolag............................................... 640 Särskilt förordnade revisorer FFFS 2004:10 Revisorer förordnade av Finansinspektionen..................... 646 Hypotek Svenska skeppshypotekskassan, lag (1980:1097)............................. 648 Tillsyn över Svenska skeppshypotekskassan, förordning (1970:68)........... 654 Finansiella konglomerat Särskild tillsyn över finansiella konglomerat, lag (2006:531)................... 655 Särskild tillsyn över finansiella konglomerat, förordning (2006:627)........... 669 FFFS 2011:26 Särskild tillsyn över finansiella konglomerat...................... 670 Dödande av förkommen handling Dödande av förkommen handling, lag (2011:900).............................. 672 Avgifter för vissa ärenden om dödande av förkommen handling, förordning (2011:978).......................................................... 676
677 Kreditvärderingsinstitut Kreditvärderingsinstitut, förordning 1060/2009/EG............................ 679 Kreditvärderingsinstitut, lag (2010:1010)....................................... 740 FFFS 2007:2 Krav för att godkännas som kreditvärderingsföretag vid tillämpning av lagen om kapitaltäckning och stora exponeringar........ 1088 Avgifter som Esma tar ut av kreditvärderingsinstitut, förordning 272/2012/EU 741 Kreditvärderingsinstituts regelbundna rapportering av kreditbetygsuppgifter till Esma, förordning 446/2012/EU................... 746 Överensstämmelsebedömningen av kreditvärderingsmetoder, förordning 447/2012/EU....................................................... 758 Uppgiftslämning vid registrering och certifiering av kreditvärderingsinstitut, förordning 449/2012/EU....................................................... 762 Kreditvärderingsinstitut
787 Statligt stöd och garanti Insättningsgaranti System för garanti av insättningar, direktiv 94/19/EG.......................... 789 Insättningsgaranti, lag (1995:1571).............................................. 799 Insättningsgaranti, förordning (2011:834)....................................... 804 Bankstöd och bankgaranti Statliga garantier till insättare i utländska instituts filialer i Sverige, lag (2008:812).................................................................. 804 Statligt stöd & garanti Statligt stöd till kreditinstitut, lag (2008:814).................................... 805 Statligt stöd till kreditinstitut, förordning (2008:820)............................ 810 Statliga garantier till banker m.fl., förordning (2008:819)....................... 812 RGKFS 2008:1 Statliga garantier till banker m.fl................................. 816 RGKFS 2011:2 Instituts skyldighet att lämna uppgifter om insättare och deras insättningar...................................................... 820 Sekretess Offentlighets- och sekretesslag (2009:400) utdrag........................... 1870
823 Kapitalkrav EU-rätt Kreditinstitutsförordning 575/2013/EU......................................... 11 Kreditinstitutsdirektiv 2013/36/EU.............................................. 368 Lagar och förordningar Kapitaltäckning och stora exponeringar, lag (2006:1371)..................... 825 Införande av kapitaltäckningslagen, lag (2006:1372).......................... 854 Kapitaltäckning och stora exponeringar, förordning (2006:1533).............. 857 Finansinspektionen FFFS 2007:1 Kapitaltäckning och stora exponeringar.......................... 867 FFFS 2007:2 Krav för att godkännas som kreditvärderingsföretag vid tillämpning av lagen om kapitaltäckning och stora exponeringar........ 1088 Kapitalkrav FFFS 2007:5 FFFS 2012:6 Offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering.............................................................. 1090 Krav på likviditetstäckningsgrad och rapportering av likvida tillgångar och kassaflöden.......................................... 1104
1115 Obligationer och e-pengar Säkerställda obligationer Utgivning av säkerställda obligationer, lag (2003:1223)........................ 1117 Utgivning av säkerställda obligationer, förordning (2004:332)................. 1125 FFFS 2013:1 Säkerställda obligationer......................................... 1126 Elektroniska pengar E-penningdirektivet 2009/110/EG............................................... 1132 Elektroniska pengar, lag (2011:755)............................................. 1144 Elektroniska pengar, förordning (2011:776)..................................... 1160 FFFS 2011:49 Institut för elektroniska pengar och registrerade utgivare........ 1161 Obligationer & e-pengar
1173 Betalning, inlåning och upplysning Betaltjänster Betaltjänster på den inre marknaden, direktiv 2007/64/EG.................... 1175 Betaltjänster, lag (2010:751)..................................................... 1218 Betaltjänster, förordning (2010:1008)............................................ 1248 Gränsöverskridande betalningar i gemenskapen, förordning 924/2009/EG.. 1249 Antagande av tekniska och affärsmässiga krav för betalningar och autogireringar i euro, förordning 260/2012/EU............................... 1257 Obehöriga transaktioner med betalningsinstrument, lag (2010:738)......... 1275 FFFS 2000:9 Kontokort och automattjänster................................... 1276 FFFS 2010:3 Betalningsinstitut och registrerade betaltjänstleverantörer...... 1279 Investeringssparkonto Investeringssparkonto, lag (2011:1268)......................................... 1295 Inlåning FFFS 2001:8 Inlåningskonton och tillhörande banktjänster.................... 1301 Inlåningsverksamhet, lag (2004:299)............................................ 1303 Inlåningsverksamhet, förordning (2004:330).................................... 1307 Kreditupplysning Kreditupplysningslag (1973:1173).............................................. 1308 Betalning, inlåning & upplysning Kreditupplysningsförordning (1981:955)....................................... 1314
1315 Konsument Finansiell rådgivning Finansiell rådgivning till konsumenter, lag (2003:862).......................... 1317 Finansiell rådgivning till konsumenter, förordning (2004:17)................... 1318 FFFS 2004:4 Finansiell rådgivning till konsumenter.......................... 1319 Konsumentkredit Konsumentkreditlag (2010:1846)............................................... 1324 KOVFS 2011:1 Konsumentkrediter............................................. 1335 FFFS 2011:47 Krediter i konsumentförhållanden.............................. 1342 FFFS 2010:2 Begränsning av krediter mot säkerhet i form av pant i bostad.. 1348 Klagomålshantering FFFS 2002:23 Klagomålshantering avseende finansiella tjänster till konsumenter................................................... 1349 Distans- och hemförsäljning Distansförsäljning av finansiella tjänster till konsumenter, direktiv 2002/65/EG............................................................ 1351 Distans- och hemförsäljningslag (2005:59)..................................... 1362 Konsument
1373 Redovisning och rapportering Bokföring Bokföringslag (1999:1078)....................................................... 1375 Byte av redovisningsvaluta Byte av redovisningsvaluta i finansiella företag, lag (2000:35)................. 1387 Byte av redovisningsvaluta i finansiella företag, förordning (2000:650)....... 1389 Årsredovisning Bankredovisningsdirektivet 86/635/EEG....................................... 1390 Skyldigheter angående offentliggörande av årsredovisningshandlingar för i en medlemsstat inrättade filialer till kreditinstitut och finansiella institut med huvudkontor i en annan medlemsstat, direktiv 89/117/EEG........... 1410 Årsredovisningslag (1995:1554)................................................. 1413 Vissa årsredovisningsfrågor, förordning (1995:1633)........................... 1451 Årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag, lag (1995:1559)..... 1453 Årsredovisning i kreditinstitut, värdepappersbolag och försäkringsföretag, förordning (1995:1600)......................................................... 1469 FFFS 2008:25 Årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag........... 1472 Rapportering FFFS 2008:14 Rapportering av kvartals- och årsbokslutsuppgifter.............. 1498 FFFS 2013:11 Rapportering av händelser av väsentlig betydelse................ 1499 FFFS 2011:37 Rapportering av likviditetsrisker för kreditinstitut och värdepappersbolag............................................... 1501 FFFS 2007:4 Rapportering av ränterisk i övrig verksamhet..................... 1507 FFFS 2011:14 Rapportering av ägares kvalificerade innehav och ägarintressen..................................................... 1509 Redovisning & rapportering
1513 Allmän associationsrätt Aktiebolag Aktiebolagslag (2005:551)....................................................... 1515 Införande av aktiebolagslagen, lag (2005:552)................................. 1660 Aktiebolagsförordning (2005:559).............................................. 1662 Styrelserepresentation för de privatanställda, lag (1987:1245)................ 1679 Europabolag Europabolag, lag (2004:575)..................................................... 1683 Europabolag, förordning (2004:703)............................................. 1691 Arbetstagarinflytande i europabolag, lag (2004:559)........................... 1694 Ekonomiska föreningar Ekonomiska föreningar, lag (1987:667)......................................... 1705 Ekonomiska föreningar, förordning (1987:978)................................. 1744 Europakooperativ Europakooperativ, lag (2006:595)............................................... 1753 Europakooperativ, förordning (2006:922)........................................ 1762 Arbetstagarinflytande i europakooperativ, lag (2006:477)..................... 1765 Filialer Utländska filialer m.m., lag (1992:160).......................................... 1777 Utländska filialer m.m., förordning (1992:308).................................. 1785 Allmän associationsrätt
1791 Etik och brott Verksamhetsstyrning FFFS 2009:3 Ägar- och ledningsprövning...................................... 1793 FFFS 2005:1 Styrning och kontroll av finansiella företag....................... 1797 FFFS 1998:22 Riktlinjer för hantering av etiska frågor hos institut som står under inspektionens tillsyn.............................................. 1803 Ersättningssystem FFFS 2011:1 Ersättningssystem i kreditinstitut, värdepapperbolag och fondbolag med tillstånd för diskretionär portföljförvaltning............ 1805 FFFS 2011:2 Ersättningspolicy i försäkringsföretag, fondbolag, börser, clearingorganisationer och institut för utgivning av elektroniska pengar............................................................ 1810 Penningtvätt och finansiering av terrorism Åtgärder för att förhindra att det finansiella systemet används för penningtvätt och finansiering av terrorism, direktiv 2005/60/EG..................... 1816 Åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism, lag (2009:62)...... 1838 Åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism, förordning (2009:92)............................................................ 1849 FFFS 2009:1 Åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism......... 1853 Straff för finansiering av särskilt allvarlig brottslighet i vissa fall, lag (2002:444).................................................................. 1861 Anmälningsplikt avseende viss finansiell verksamhet, lag (1996:1006)....... 1863 Anmälningsplikt avseende viss finansiell verksamhet, förordning (2004:331) 1865 Förfalskningsbrott Brottsbalk (1962:700) utdrag................................................... 1867 Registerutdrag och sekretess vid ledningsprövning Belastningsregister, förordning (1999:1134) utdrag........................... 1868 Offentlighets- och sekretesslag (2009:400) utdrag........................... 1870 Etik & brott
SÖKORDSREGISTER 1873 A absorption aktiebolag 1627 fusionsplan 1627 gränsöverskridande 1632 aktie aktiebok 1538 aktiebrev 1541 aktieslag 1531 teckning 1527, 1579 aktiebolag absorption 1627 arbetstagarinflytande 1554 beslutförhet 1556 bifirma 1652 bildande 1525 bolagsordning 1529, 1664 bolagsstämma 1543 delning 1633, 1657, 1670 extra bolagsstämma 1545 firma 1652, 1658, 1672 firmateckning 1558 fission 1633, 1670 fusion 1621, 1657, 1669 förordning 1662 införandelag 1660 jäv 1557 konkurs 1648, 1671 lag 1515 ledning 1554, 1665 lekmannarevisor 1569, 1666 likvidation 1640, 1658, 1671 minoritetsrevisor 1563 personligt betalningsansvar 1643 registrering 1528, 1559, 1650, 1663 revision 1561 revisionsberättelse 1566 skadeståndsskyldighet 1653 stiftelseurkund 1525 styrelseordförande 1556 styrelseprotokoll 1557 styrelsesuppleant 1554 upplösning 1647 utdelning 1600 vinstutdelningsbegränsning 1656 värdeöverföring 1599 årsstämma 1544 aktiebolagsregister 1650, 1672 aktiekapital 1522 bankaktiebolag 501 minskning 1608, 1668 ändring 1652 ökning 1421, 1572, 1577, 1666 aktieägare initiativrätt 1545 rätt till insyn 1549 allmän granskning 1569 anläggningstillgång 1420 anskaffningsvärde 1420 avskrivning 1421 nedskrivning 1421 tilläggsupplysning 1424 uppskrivning 1421 anskaffningsvärde anläggningstillgång 1420 varulager 1422 anställda medelantal 1429 APR-modell 1067 arbetstagarinflytande aktiebolag 1554 ekonomisk förening 1711 europabolag 1694 europakooperativ 1765 medlemsbank 596 sparbank 557 Svenska skeppshypotekskassan 649 arbetstagarråd europabolag 1700 europakooperativ 1772 arkivering räkenskapsinformation 1384 auktoriserad revisor aktiebolag 1563 ekonomisk förening 1720 automattjänst 1276 avancerade riskmetoden kapitalkrav 1076 motpartsrisk 1076 avgångsvederlag 1430 avskrivning anläggningstillgång 1421 avstämningsbolag 1523, 1540 B balanspost kortfristig 1426 långfristig 1426 balansräkning bank 1455, 1474, 1485 kreditinstitut 1474, 1485 uppställningsform 1447, 1467 värdepappersbolag 1455, 1474, 1485 årsredovisning 1418 Sökord
1874 SÖKORDSREGISTER bank se kreditinstitut bank- och finansieringsrörelse europabolag 506 förordning 526 införandelag 522 konkurs 514 lag 486 pensions- och personalstiftelse 514 registreringsanmälan 533 revision 513 tillstånd svenska företag 492 tillstånd utländska företag 494 tillståndsansökan 531, 544 tillståndsplikt 491 tillsyn 512 utlandsverksamhet 495 ägarprövning 514 bankaktiebolag aktiekapital 501 delning 505 firma 506 fusion 503 likvidation 506 ombildning från sparbank 577 bankgaranti förordning 812 Riksgäldskontorets föreskrifter 816 uppföljning 815 upplysningsskyldighet 815 bankregister 537 bankrörelse europakooperativ 528 tillståndsansökan 544 bankstöd förordning 810 lag 805 basmetoden operativ risk 967 behandlingshistorik bokföring 1381 belastningsregister 1868 utlämnande av 1868 ägar- och ledningsprövning 1868 beslutförhet aktiebolag 1556 betalningsansvar personligt 1443 betalningsinstitut 1225 filialverksamhet inom EES 1228 filialverksamhet utanför EES 1229 FIs föreskrifter 1279 gränsöverskridande verksamhet 1286 kapitalkrav 1225, 1290 ledningsprövning 1286 revision 1226 uppdragsavtal 1229 ägarprövning 1286 betalningsinstrument kontokort 1276 leverantörs rätt att spärra 1236 leverantörs skyldigheter 1236 obehörig transaktion med 1275 betalningsorder mottagande 1237 vägran att utföra 1237 återkallelse 1238 betalningsplan konsumentkredit 1328 betalningssystem 473 tillträde 1242 betalningstransaktion godkännande 1236 betaltjänst affärsmässiga krav 1257 ansvarsbefrielse 1240 betalningsinstrument 1236 elektroniska pengar 1236 EU-direktiv 1175 förordning 1248 genomförande 1235 gränsöverskridande betalningar 1249 ingripande 1242 lag 1218 personuppgiftsbehandling 1241 revision 1243 tillstånd 1223, 1280 tillsyn 1242 valuteringsdag 1238 återkrav 1239--1240 betaltjänstdirektivet 1175 betaltjänstleverantör 1225 FIs föreskrifter 1279 informationskrav 1230 kapitalkrav 1225 revision 1226 uppdragsavtal 1229 bifirma aktiebolag 1652 bildande aktiebolag 1525 bokföring lag 1375 löpande 1380 redovisningsvaluta 1380 sidoordnad 1381 tidpunkt 1380
SÖKORDSREGISTER 1875 bokföringspost rättelse 1381 bokföringsskyldighet 1377 fysisk person 1378 juridisk person 1377 utländsk filial 1378 bokslutstransaktion 1381 bolag bildande 1525 bolagskategori byte 1649, 1658 bolagsordning aktiebolag 1529, 1664 förköpsförbehåll 1533 hembudsförbehåll 1534 samtyckesförbehåll 1532 bolagsstyrningsrapport 1433 bolagsstämma aktiebolag 1543 fortsatt 1545 kallelse 1545 majoritetskrav 1549 röstlängd 1548 rösträtt 1544 stämmoprotokoll 1550 bolagsstämmobeslut talan mot 1551 bostadskredit 1344 bostadsrättsförening redovisning 1419 brevlådebank förbud mot förbindelse med 1846 brottsbalk 1867 författning 1867 brottsmisstanke revisors åtgärder 1568 bruttosoliditet 315 börs ersättningspolicy 1810 C clearingorganisation ersättningspolicy 1810 compliance finansiellt företag 1800 D delning aktiebolag 1633, 1657, 1670 bankaktiebolag 505 förenklad 1637 majoritetskrav 1637 registrering 1639 delningsplan 1634 registrering 1636 revisorsgranskning 1635 verkställandetillstånd 1637 delårsrapport 1444 bank 1465, 1484 kreditinstitut 1465, 1484 värdepappersbolag 1465, 1484 derivatkontrakt exponeringsbelopp 935 distans- och hemförsäljning EU-direktiv 1351 finansiell tjänst 1351 lag 1362 näringsidkares ombud 1371 distansavtal finansiell tjänst 1366 finansiella instrument 1366 fullgörelse 1366 icke finansiell tjänst 1363 informationsplikt 1364, 1367 konsument 1365, 1368 vara 1363 ångerrätt 1365, 1368 dotterföretag 1523 koncernredovisning 1435, 1437 uppgift om 1426 dödning förkommen handling 672 inteckning 675 E eget kapital 1428 egna aktier 1544 förvärv av 1602 årsredovisning 1423 ekonomisk förening 1705 arbetstagarinflytande 1711 bildande 1707 firma 1741, 1748 fusion 1730, 1734, 1747 föreningsstämma 1714 förlagsinsats 1710 förordning 1744 konkurs 1730 likvidation 1726, 1746 medlem 1708 registrering 1741, 1745 revision 1719 revisor 1746 skadeståndsskyldighet 1739 styrelse 1711 utdelning 1724 VD 1711 elektronisk ingivning årsredovisning 1451 elektronisk signatur 1524 Sökord
1876 SÖKORDSREGISTER elektroniska pengar betaltjänst 1236 ersättningspolicy 1810 EU-direktiv 1132 filialverksamhet inom EES 1152 filialverksamhet utanför EES 1152 FIs föreskrifter 1161 förordning 1160 ingripande 1154 inlåning 1149 institut för 1150, 1161 kapitalkrav 1148 kreditgivning 1149 lag 1144 rapporteringsskyldighet 1155 registrerad utgivare 1148 revision 1150 ränta 1154 tillstånd 1146 tillsyn 1154 uppdragsavtal 1153 utgivning 1153 ägarprövning 1148 emission fondemission 1574 kontroll 483 konvertibel 1590, 1667 nyemission 1576 riktad 1597 teckningsoption 1583 E-penningdirektivet 1132 erinran av revisor 1567 ersättningspolicy börs 1810 clearingorganisation 1810 FIs allmänna råd 1810 fondbolag 1810 försäkringsföretag 1810 institut 1810 ersättningssystem bank 1805 fondbolag 1805 informationsplikt 1102 kreditinstitut 1805 värdepappersbolag 1805 Esma-tillsyn 703 etiska frågor hantering av 1803 EU-direktiv betaltjänst 1175 distans- och hemförsäljning 1351 elektroniska pengar 1132 finansiering av terrorism 1816 insättningsgaranti 789 kreditinstitut 368 penningtvätt 1816 redovisning 1390 europabolag arbetstagarinflytande 1694 arbetstagarråd 1700 bank- och finansieringsrörelse 506, 528 firma 1683 förordning 1691 lag 1683 registrering 1684, 1691 VD 1688 europabolagsregister 1684 europakooperativ arbetstagarinflytande 1765 arbetstagarråd 1772 bank- och finansieringsrörelse 528, 585 bankrörelse 528 dualistiskt 1757 firma 585, 1754 förordning 1762 kreditmarknadsförening 510 lag 1753 medlemsbank 585 monistiskt 1758 registrering 587, 1762 VD 1758 årsredovisning 590, 1759 europakooperativsregister 1755 exponeringsbelopp derivatkontrakt 935 riskvägning 942 utanför balansräkningen 933 värdepapperisering 942 exponeringsklasser IRK-metoden 984 kapitaltäckning 926 extern kreditvärdering 897 extra bolagsstämma aktiebolag 1545 F fallissemang 1004 FI handräckning 740 filial förordning 1785 lag 1777 register 1781, 1787 utländsk 1385, 1777, 1785 årsredovisningshandlingar 1410 finansiell anläggningstillgång 1421