Bokslut 2014 Medicinska fakulteten Umeå universitet Medicinska fakulteten Dnr: FS 1.3.2-291-15, 2015-04-08
INNEHÅLL Ekonomiskt utfall... 2 Resultat... 2 Kapitalförändringar i balansräkningen... 2 Budget/Resursfördelning... 2 Resultaträkning... 3 Balansräkning... 4 Intäkter och kostnader, samtliga institutioner/enheter... 5 Oförbrukade externa medel... 6 Balanserat kapital... 7 Balanserat kapital ANSLAGSFINANSIERAD VERKSAMHET (VH 10,11,20,21)... 7 Balanserat kapital GRUNDUTBILDNING (VH 10,11)... 8 Balanserat kapital FORSKNING/FORSKARUTBILDNING (VH 20,21)... 9 Balanserat kapital EXTERNFINANSIERAD VERKSAMHET (VH 12,13,22,23)... 10 Budgetuppföljning fakultetsgemensamma intäkter och kostnader... 11 Specifikation av fakultetsgemensamma intäkter... 12 Specifikation av fakultetsgemensamma kostnader... 13
EKONOMISKT UTFALL Resultat Den totala ekonomiska omsättningen för medicinska fakulteten uppgår för verksamhetsåret 2014 till 1 584 mnkr. Detta avser samtliga bedrivna verksamheter inom fakulteten och dess institutioner/enheter oavsett finansieringsform, inklusive resurser för ALF/TUA. Jämfört med år 2013 har omsättningen ökat med 46 mnkr (+3,0 %). Kapitalförändringen för år 2014 uppvisar ett överskott med 25,9 mnkr, vilket är fördelat med +18,1 mnkr på externfinansierad verksamhet och +7,8 mnkr på anslagsfinansierad verksamhet. Av dessa 7,8 mnkr avser -8,9 mnkr GU (verksamhet 10-11) och +16,7 mnkr FO (verksamhet 20-21). Resultatet för helåret har avsevärt förbättrats jmf med delårsbokslutet som visade på ett underskott med -1,4 mnkr. Detta innebär att juli-december resulterat i ett överskott motsvarande 27,2 mnkr. Det redovisade resultatet påverkas även av icke budgeterade poster såsom semesterlöneskuld, som år 2014 påverkar resultatet positivt med 0,3 mnkr. Detta utgörs av kostnader som motsvaras av ökning eller minskning av ej uttagna semesterdagar hos den anställda personalen. Kapitalförändringar i balansräkningen Universitetets redovisningssystem är uppbyggt på en gemensam balansräkning omfattande tillgångar och skulder för hela myndigheten. Detta innebär att balansräkningen för de olika fakulteterna i princip begränsas till tre separata poster som påverkar kapitalbehållningar till kommande räkenskapsperiod, vilket också är balansräkningens huvudfunktion. Dessa är balanserat kapital, ej förbrukade bidrag samt anläggningstillgångar. Balanserat kapital redovisar de överskott/underskott som byggts upp med anslagsfinansierad verksamhet samt av överskott/underskott från avslutade externfinansierade projekt. Fakultetens balanserade kapital har ökat med 24,6 mnkr jämfört med föregående år och uppgår vid utgången av 2014 till 214,9 mnkr. Anledningen till att det balanserade kapitalet inte ökar lika mycket som årets överskott beror på en omföring av myndighetskapital som skett till Teknisk Naturvetenskaplig fakultet för Medini. Sammantaget utgör det balanserade kapitalet 13,6 % av de totala intäkterna. Oförbrukade bidrag och intäkter är medel avsedda för framtida kostnader och utgifter. Endast i undantagsfall bedöms de kunna komma att behövas för återbetalning till externa finansiärer vid ej genomförda projekt. Vid utgången av 2014 uppgår de ej förbrukade bidragen till 381 mnkr, vilket är en ökning med 11 mnkr jämfört med 2013. Kostnader för anläggningstillgångar fördelas över en flerårsperiod, beroende på dess livslängd. Universitetets redovisningsprincip är att kostnader för löpande avskrivningar avseende investeringar finansierade med anslag, ska täckas av de årliga reguljära anslagen och inte med ackumulerade överskott. För externfinansierade verksamheter gäller dock att hela bidraget bör vara inbetalt till universitetet i samband med att investeringen påbörjas. Nivån på ej avskrivna värden för anläggningstillgångar har ökat med 6,6 mnkr jämfört med föregående år och uppgår 2014 till 98,1 mnkr. Budget/Resursfördelning Den fakultetsgemensamma delen av den ekonomiska planeringen fastställs varje år genom fakultetsnämndens beslut om budget och resursfördelning för kommande verksamhetsår, där nivån på gemensamma intäkter och kostnader samt resursfördelning till institutionerna fastställs. En uppföljning av fördelning och utfall 2014 redovisas på sidorna 11-16. 2
RESULTATRÄKNING Enhet: Tkr 2014 2013 2012 Intäkter Anslag GU 409 134 26% 407 049 26% 375 900 25% Anslag Fo/FoU 295 990 19% 286 899 19% 275 762 18% ALF/TUA Not 315 990 20% 308 336 20% 302 980 20% Externa bidrag 378 957 24% 357 704 23% 317 741 21% Uppdragsintäkter 60 297 4% 60 570 4% 90 327 6% Övriga intäkter 119 436 8% 113 539 7% 131 130 9% Räntor 3 835 0% 3 616 0% 4 049 0% s:a Intäkter 1 583 639 100% 1 537 713 100% 1 497 888 100% Kostnader Personal 697 403 44% 669 781 44% 633 642 43% Lokaler 69 049 4% 74 496 5% 72 319 5% Driftkostnader 314 850 20% 317 507 21% 301 581 21% Universitetsgem. kostnader 131 619 8% 130 957 9% 124 318 8% ALF/TUA Not 315 990 20% 308 336 20% 302 982 21% Avskrivningar 25 267 2% 24 147 2% 24 587 2% Räntor 3 596 0% 3 112 0% 3 487 0% s:a Kostnader 1 557 774 98% 1 528 336 100% 1 462 914 100% Årets kapitalförändring 25 865 9 377 34 974 Not Ackumulerat överskott redovisat av landstingen för ALF-medel uppgår vid utgången av 2014 till 23 001 tkr och för TUA-medel till 8 728 tkr. 3
BALANSRÄKNING Enhet: Tkr 2014-12-31 2013-12-31 2012-12-31 Tillgångar Fordringar 22 436 20 241 17 354 Upplupna intäkter 58 317 47 698 35 603 Anläggningstillgångar 98 137 91 520 97 868 Andel av UmU likv tillg 508 390 555 112 480 274 s:a Tillgångar 687 278 714 572 631 098 Skulder och balanserat kapital Skulder Leverantörsskulder 35 132 94 654 31 614 Upplupna kostnader 55 804 59 221 53 985 Oförbrukade bidrag och intäkter 381 492 spec. sid 6 370 416 357 899 472 429 524 292 443 498 Balanserat kapital Not 214 850 spec. sid 7-10 190 280 187 600 därav : Fakultetsgemensamt Ingående balanserat kapital -68 367-58 661-54 386 Årets kapitalförändring 10 745-3 009-4 275 Indrag myndighetskapital 0-6 697 0-57 622-68 367-58 661 Institutioner Ingående balanserat kapital 258 647 246 261 207 012 Förändring myndighetskapital Not -1 295 0 0 Årets kapitalförändring 15 119 12 386 39 249 272 471 spec. sid 7-10 258 647 246 261 s:a Skulder och balanserat kapital 687 278 714 572 631 098 Not Förändringen i balanserat kapital mellan 2013 och 2014 består dels i redovisat överskott (+25 865 tkr) och överföring av myndighetskapital till TekNat (-1 295 tkr), dvs totalt + 24 570 tkr. 4
INTÄKTER OCH KOSTNADER, SAMTLIGA INSTITUTIONER/ENHETER Tab: Intäkter, kostnader, balanserade medel TOTALT alla verksamheter per institution/enhet 2014, Tkr Intäkter/Kostnader/Resultat Balanserade medel Utgående balanserat Balanserat Period. kapital i kapital medel % av per 141231 per 131231 intäkter Institution / enhet Intäkter Kostnader Resultat Ämnesinstitutioner Klinisk vetenskap 85 984 89 605-3 621 14 633 16 511 17,0% Not 1 Strålningsvetenskaper 61 483 58 407 3 076 21 567 37 629 35,1% Molekylärbiologi 91 869 86 447 5 422 19 245 14 676 20,9% Not 2 Kirurgisk och perioperativ vetenskap 80 124 83 644-3 520 14 001 20 252 17,5% Samhällsmedicin och rehabilitering 78 109 76 272 1 837 14 397 19 827 18,4% Farmakologi/Klinisk neurovetenskap 47 979 46 514 1 465 7 052 18 441 14,7% Medicinsk biovetenskap 85 165 83 720 1 445 20 583 17 606 24,2% Klinisk mikrobiologi 76 201 73 825 2 376 24 265 24 876 31,8% Omvårdnad 114 423 123 947-9 524 9 218 13 034 8,1% Medicinsk kemi och biofysik 63 932 62 270 1 662 9 597 14 358 15,0% Integrativ medicinsk biologi 90 848 84 672 6 176 29 380 25 728 32,3% Not 2 Folkhälsa och klinisk medicin 171 443 173 875-2 433 45 502 84 692 26,5% Not 1 Odontologi 59 486 61 658-2 171 9 939 2 884 16,7% Summa institutioner 1 107 045 1 104 856 2 189 239 378 310 514 21,6% Enheter UCMM 32 259 31 320 938 10 391 8 858 32,2% UCCB 35 745 29 722 6 022 9 075 0 25,4% Biobanken 5 815 4 910 904 4 023 337 69,2% UCMR (och MIMS) 39 368 34 302 5 065 9 603 57 001 24,4% Gemensamt fakultet 363 409 352 663 10 745-57 622 5 019-15,9% SUMMA 1 583 639 1 557 774 25 865 214 850 381 729 13,6% Not 1 Överföring av balanserat kapital (705 tkr) avs PU från Folkhälsa och klinisk medicin till Klinisk vetenskap. Not 2 Överföring av balanserat kapital från IMB (385 tkr) och Molekylärbiologi (911 tkr) till TekNat avs Medini. 5
OFÖRBRUKADE EXTERNA MEDEL Enhet: Tkr Institution 2014-12-31 2013-12-31 2012-12-31 Förändring 2013-2014 Förändring 2012-2014 Fakultetsgemensamt Not 1 5 019 5 387 4 642-368 377 Klinisk vetenskap 16 511 11 686 14 511 4 825 2 000 Strålningsvetenskaper 37 629 35 621 32 879 2 008 4 750 Molekylärbiologi 14 676 15 340 18 261-664 -3 585 UCMR (och MIMS) 57 001 57 122 51 448-121 5 553 Kirurgisk och perioperativ vetenskap 20 252 25 904 24 903-5 652-4 651 Samhällsmedicin och rehabilitering 19 827 17 440 12 853 2 387 6 974 Farmakologi och klinisk neurovetenskap 18 441 12 778 12 488 5 663 5 953 Medicinsk biovetenskap 17 606 22 656 30 731-5 050-13 125 Klinisk mikrobiologi 24 876 26 376 20 915-1 500 3 961 Omvårdnad 13 034 10 172 8 500 2 862 4 534 Medicinsk kemi och biofysik 14 358 12 022 9 265 2 336 5 093 Integrativ medicinsk biologi 25 728 23 713 22 632 2 015 3 096 Folkhälsa och klinisk medicin 84 692 77 906 76 573 6 786 8 119 Odontologi 2 884 7 439 12 111-4 555-9 227 UCMM 8 858 8 517 5 178 341 3 680 UCCB 0 0 9 0-9 Biobanksforskning 100 337 0-237 100 Summa institutioner 376 473 365 030 353 257 11 443 23 216 Total 381 492 370 417 357 899 11 075 23 593 Not 1 Kempemedel 1 291 Klinisk utb o forskning, läkarutbildn. 2 291 PG Lundgrens fond mfl. 58 Washington University 104 Int. Programkontoret mfl. 262 Erling Perssons stiftelse 12 Carl Bennett 1 000 Summa 5 019 6
BALANSERAT KAPITAL Balanserat kapital ANSLAGSFINANSIERAD VERKSAMHET (VH 10,11,20,21) (Uppdelning grundutbildning och forskning se sid 8-9) Enhet: Tkr Institution 2014-12-31 2013-12-31 2012-12-31 Förändring 2013-2014 Förändring 2012-2014 Fakultetsgemensamt Not 1-47 151-56 432-47 050 9 281-101 Klinisk vetenskap 4 028 7 088 5 608-3 060-1 580 Strålningsvetenskaper 7 008 5 748 6 040 1 260 968 Molekylärbiologi 11 617 11 171 8 013 446 3 604 UCMR (och MIMS) 9 531 4 538 10 015 4 993-484 Kirurgisk och perioperativ vetenskap 611 3 030 3 834-2 419-3 223 Samhällsmedicin och rehabilitering 11 499 9 201 7 349 2 298 4 150 Farmakologi och klinisk neurovetenskap 4 885 3 558 7 408 1 327-2 523 Medicinsk biovetenskap 16 350 13 928 9 131 2 422 7 219 Klinisk mikrobiologi 6 347 9 088 4 651-2 741 1 696 Omvårdnad 3 828 13 176 13 869-9 348-10 041 Medicinsk kemi och biofysik 4 999 2 858 4 266 2 141 733 Integrativ medicinsk biologi 14 449 12 532 13 714 1 917 735 Folkhälsa och klinisk medicin 20 964 26 040 26 598-5 076-5 634 Odontologi 8 310 9 977 7 120-1 667 1 190 UCMM 10 389 9 451 7 333 938 3 056 UCCB 2 911 53 664 2 858 2 247 Biobanken 3 495 2 591 0 904 3 495 Total 94 069 87 596 88 563 6 473 5 506 Not 1 Semesterlöneskuld -37 825-38 086-37 176 7
Balanserat kapital GRUNDUTBILDNING (VH 10,11) Enhet: Tkr Institution 2014-12-31 2013-12-31 2012-12-31 Fakultetsgemensamt 47 084 45 571 40 950 Klinisk vetenskap -4 107 598-413 Strålningsvetenskaper -1 635-1 197-19 Molekylärbiologi -3 224-3 333-1 258 UCMR (och MIMS) 0 0 0 Kirurgisk och perioperativ vetenskap -5 187-1 859-423 Samhällsmedicin och rehabilitering 4 137 3 078 1 260 Farmakologi och klinisk neurovetenskap 1 877 1 015 4 693 Medicinsk biovetenskap 1 359-168 1 906 Klinisk mikrobiologi -476-1 156-2 230 Omvårdnad 2 912 8 081 5 862 Medicinsk kemi och biofysik -375 51 186 Integrativ medicinsk biologi 1 519 1 024 1 543 Folkhälsa och klinisk medicin -6 473-3 595 1 953 Odontologi 5 159 3 518 2 346 UCMM 219 79 279 UCCB 0 0 0 Biobanken 0 0 0 Total 42 789 51 707 56 635 8
Balanserat kapital FORSKNING/FORSKARUTBILDNING (VH 20,21) Enhet: Tkr Institution 2014-12-31 2013-12-31 2012-12-31 Fakultetsgemensamt -94 235-102 003-88 000 Klinisk vetenskap 8 134 6 490 6 021 Strålningsvetenskaper 8 643 6 945 6 059 Molekylärbiologi 14 841 14 503 9 272 UCMR (och MIMS) 9 531 4 538 10 015 Kirurgisk och perioperativ vetenskap 5 798 4 889 4 257 Samhällsmedicin och rehabilitering 7 363 6 124 6 089 Farmakologi och klinisk neurovetenskap 3 008 2 543 2 715 Medicinsk biovetenskap 14 991 14 096 7 225 Klinisk mikrobiologi 6 822 10 244 6 881 Omvårdnad 916 5 095 8 007 Medicinsk kemi och biofysik 5 373 2 807 4 080 Integrativ medicinsk biologi 12 930 11 507 12 171 Folkhälsa och klinisk medicin 27 437 29 635 24 645 Odontologi 3 151 6 459 4 774 UCMM 10 170 9 372 7 054 UCCB 2 911 53 664 Biobanken 3 495 2 591 0 Total 51 279 35 888 31 929 9
Balanserat kapital EXTERNFINANSIERAD VERKSAMHET (VH 12,13,22,23) Enhet: Tkr Institution 2014-12-31 2013-12-31 2012-12-31 Förändring 2013-2014 Förändring 2012-2014 Fakultetsgemensamt Not 1-10 471-11 936-11 612 1 465 1 141 Klinisk vetenskap 10 606 10 462 9 310 144 1 296 Strålningsvetenskaper 14 559 12 743 10 622 1 816 3 937 Molekylärbiologi 7 629 3 563 4 956 4 066 2 673 UCMR (och MIMS) 72 0 392 72-320 Kirurgisk och perioperativ vetenskap 13 390 14 492 15 434-1 102-2 044 Samhällsmedicin och rehabilitering 2 898 3 359 3 536-461 -638 Farmakologi och klinisk neurovetenskap 2 168 2 029 2 167 139 1 Medicinsk biovetenskap 4 233 5 210 3 305-977 928 Klinisk mikrobiologi 17 918 12 800 14 785 5 118 3 133 Omvårdnad 5 391 5 566 5 601-175 -210 Medicinsk kemi och biofysik 4 599 5 078 4 550-479 49 Integrativ medicinsk biologi 14 931 11 056 10 457 3 875 4 474 Folkhälsa och klinisk medicin 24 538 22 600 21 397 1 938 3 141 Odontologi 1 628 2 133 1 784-505 -156 UCMM 1 1 1 0 0 UCCB 6 164 3 000 1 923 3 164 4 241 Biobanken 528 528 428 0 100 Total 120 781 102 684 99 036 18 097 21 745 Not 1 Semesterlöneskuld -13 613-14 281-12 736 Ext.finansiering, ej periodiserat 3 142 2 345 1 124 Summa -10 471-11 936-11 612 10
BUDGETUPPFÖLJNING FAKULTETSGEMENSAMMA INTÄKTER OCH KOSTNADER VH (10,11,12,13,20,21,22,23) INTÄKTER Utfall 2014, Tkr Budget 2014, Tkr Diff budget-utfall 2014, Tkr Grundutbildning Anslag universitetsstyrelsen 396 897 396 897 0 Anslag UKÄ 3 938 0 3 938 Universitetsgemensamt 1 320 933 387 Övriga fakultetsgemensamma intäkter 615 314 301 Finansiella intäkter 1 269 1 000 269 Externa medel 646 100 546 GU Summa 404 685 399 244 5 441 Forskning/forskarutbildning Anslag universitetsstyrelsen 274 321 274 321 0 Universitetsgemensamt 1 430 1 817-387 Forskning/forskarutbildning 6 730 6 600 130 Övriga fakultetsgemensamma intäkter 2 712 47 2 666 Finansiella intäkter 676 500 176 Externa medel 2 326 300 2 026 Summa forskning/forskarutbildning 288 196 283 584 4 611 Totalsumma intäkter 692 881 682 829 10 052 KOSTNADER Utfall 2014, Tkr Budget 2014, Tkr Diff budget-utfall 2014, Tkr Grundutbildning Universitetsgemensamt -5 665-3 196-2 470 Fakultetsgemensamt 1 705 1 698 6 Grundutbildning -384 278-395 052 10 774 Nämnder/råd/kommittéer -2 469-2 964 495 Programråd -8 571-13 646 5 075 Finansiella kostnader -1 129-700 -429 Externa medel -404 0-404 Ej budgetfinansierade poster -2 201 0-2 201 Summa grundutbildning -403 012-413 860 10 847 Forskning/forskarutbildning Universitetsgemensamt -5 376-4 994-382 Fakultetsgemensamt -1 753-631 -1 122 Forskning/forskarutbildning -270 389-274 320 3 930 Nämnder/råd/kommittéer -2 268-2 940 672 Finansiella kostnader -759-700 -59 Externa medel -1 505 0-1 505 Ej budgetfinansierade poster 2 927 0 2 927 Summa forskning/forskarutbildning -279 123-283 584 4 461 Totalsumma kostnader -682 136-697 444 15 308 Kapitalförändring 10 745-14 615 Varav grundutbildning 1 673-14 615 Varav forskning/forskarutbildning 9 072 0 Kapitalförändring exkl. ej budgetfin. poster 10 019 11
Specifikation av fakultetsgemensamma intäkter INTÄKTER Summa av Utfall 2014 Tkr Summa av Budget 2014 Tkr Summa av Diff budget utfall Grundutbildning Anslag grundutbildning 396 897 396 897 0 Ränteintäkter UmU 1 320 933 387 Not 1) Kompensation UGEM/FGEM Lärarhögskolan 314 314 0 Kvalitetspremie UKÄ 3 938 0 3 938 Medel internationell marknadsföring 301 0 301 Not 2) Finansiella intäkter 1 269 1 000 269 Externa medel 646 100 546 Not 3) Summa grundutbildning 404 685 399 244 5 441 Forskning/forskarutbildning Anslag FO/FOU 274 321 274 321 0 Ränteintäkter UmU 1 430 1 817-387 Not 1) Kompensation UGEM, FGEM från LH 47 47 1 Medfinansiering 130 0 130 Not 4) Satsning preklin-/klin 6 600 6 600 0 Kreditering lokalhyra 2 665 0 2 665 Not 5) Finansiella intäkter 676 500 176 Externa medel 2 326 300 2 026 Not 6) Summa forskning/forskarutbildning 288 196 283 584 4 611 Totalsumma intäkter 692 881 682 829 10 052 Not 1) Omfördelning mellan grundutbildning och forskning i utfall jämfört med budget Not 2) Intäkt för internationell marknadsföring från UmU avseende avgiftsstudenter Not 3) Resestipendier IPRO, UHR 404 tkr Intäkter SK-kurser, ska fördelas till Medicin 142 tkr Not 4) Medfinansiering Carl Bennet från rektor Not 5) Kreditering av lokalhyra för byggnad 6M 120901-131231 Not 6) Tjänsteköp Landstinget Dalarna 626 tkr Sem.ersättning kombinationstjänster VLL 492 tkr Uppdrag att utveckla klinisk utbildn o forskn 476 tkr Lions professur i exprimentiell onkologi 326 tkr Övriga externa bidrag 106 tkr SUMMA 2 026 tkr 12
Specifikation av fakultetsgemensamma kostnader KOSTNADER (stöd- och kärnverksamhet) Utfall 2014, Tkr Budget 2014, Tkr Diff budgetutfall 2014, Tkr Varav diff utfallbudget GU Varav diff utfallbudget Universitetsgemensamt Amortering karriärbidrag -4 630-4 630 Forskarhandledningskurser -364-364 Hyresstöd idrottslabbet -156-156 Idrottshögskolan -605-605 Språkstöd -2 434-2 434 Amortering interaktiva miljöer -738 0-738 -356-382 Not 1) Underskott DEC-lokaler -2 114 0-2 114-2 114 Not 2) Universitetsgemensamt Summa -11 041-8 190-2 852-2 470-382 Grundutbildning Lärarlöner -207 310-207 899 589 589 Not 3) Lärarlöner RLU -17 472-18 949 1 476 1 476 Not 4) Anslag HST/HPR -33 055-34 166 1 111 1 111 Not 5) Lokalanslag -57 304-58 168 864 864 Not 6) Anslag UGEM, FGEM -67 559-67 558-1 -1 Medfinansiering UGEM, FGEM -515-513 -3-3 Slutavräkning 2013 8 034 0 8 034 8 034 Kvalitetspremie UKÄ -3 607 0-3 607-3 607 Myndighetskapital -4 793-2 400-2 393-2 393 Not 7) Nämndens/dekanens disposition -696-5 401 4 704 4 704 Not 8) Grundutbildning Summa -384 278-395 052 10 774 10 774 0 Forskning/forskarutbildning Lärarlöner -81 524-81 375-149 -149 Not 3) Lärarlöner RLU -6 912-7 500 588 588 Not 4) Lokalanslag -17 001-17 000-1 -1 Resultatpremie -35 058-35 000-58 -58 Anslag UGEM, FGEM -35 832-35 831-1 -1 Medfinansiering UGEM, FGEM -12 257-12 257-1 -1 Samfinansiering doktorander -23 550-18 305-5 245-5 245 Not 9) Rörlig resurs -8 843-12 851 4 008 4 008 Not 10) Global health -1 300-1 300 0 0 MIMS -1 042-1 000-42 -42 Modellorganism -1 900-1 900 0 0 Satsning preklin-/klin -6 532-8 335 1 803 1 803 Not 11) KUR odontologi -1 137-3 950 2 813 2 813 Not 12) Infrastruktursatsningar -3 922-3 500-422 -422 Not 13) Kontraktssatsningar FO/FOU -3 990-7 000 3 010 3 010 Not 14) Enheten för biobanksforskning -1 000-1 000 0 0 UCCB -16 679-16 587-92 -92 UCMM -1 935-1 152-783 -783 Not 3) EMS 0-86 86 86 Medfinansiering FO-skolan 2010-2015 0-300 300 300 Medfinansiering FO -942-942 0 0 Fo-skola allm med -300-300 0 0 FO-resurs dekan, vice-, pro- -3 500-2 250-1 250-1 250 Not 15) Nämndens/dekanens disposition -5 284-4 600-684 -684 Not 16) Bioteknikmedel, professur i med. molbiol -171 0-171 -171 Lokalkostnader -711 0-711 -711 Not 17) Budgetjustering 931 0 931 931 Not 3) Forskning/forskarutbildning Summa -270 389-274 320 3 930 3 930 13
Not 1) Enligt beslut i US 2012-12-11, ej budgeterad kostnad. Not 2) Fakultetens andel av kostnad för underskott på lokaler för decentraliserade utbildningar, enligt rektorsbeslut. Not 3) Budgetjusteringar 2014 enligt dekanbeslut. Not 4) Budgeterat för 30 lektorat, utfall 28 lektorat. Not 5) Preliminär slutavräkning 2014 för institutionen för omvårdnad 1 000 tkr, övrigt avser budgetjusteringar 2014 enligt dekanbeslut. Not 6) Gemensamma lokaler LU/TL 335 tkr, lokalanslag för senare fördelning inom Biomedicinprogrammet 373 tkr. Not 7) Sabbatical -463 tkr, återföring myndighetskapital 2012 enligt beslut -1 013 tkr. Not 8) Ej nyttjade strategiska medel Not 9) Pågående utredning avseende kostnader för samfinanser kopplade till rekryteringar. Not 10) Avser huvudsakligen ej påbörjade anställningar för FO-assar. Not 11) Eftersläpning av kostnader jämfört med budget. Not 12) Utbetalat enligt beslut t o m 2014, inga nya beslut om ytterligare fördelning tagna under 2014. Not 13) Nätkurser UCCB -463 tkr Not 14) Ej påbörjade anställningar avseende åtta biträdande lektorat. Not 15) Fordran på UmU -750 tkr avseende forskningsresurs för dekan, ej budgeterad kostnad för utökad fakultetsledning -500 tkr. Not 16) Differens avser huvudsakligen omställningskostnader samt pensionskostnader. Not 17) Avser kostnader för gemensamma GU-lokaler, omförs till GU 2015. 14
KOSTNADER (stöd- och kärnverksamhet) Utfall 2014, Tkr Budget 2014, Tkr Diff budgetutfall 2014, Tkr Varav diff utfallbudget GU Varav diff utfallbudget Fakultetsgemensamt Fakultetskansli -13 769-13 441-328 480-807 Not 18) Fakultetsledning -2 818-2 547-272 -310 38 Fakultetsnämnd -665-550 -116-46 -70 UGEM, FGEM 18 272 18 347-75 -57-18 Repatriering dekan -87 0-87 -87 Urkund -62-59 -3-3 Avskrivningar -919-683 -236-58 -178 Fakultetsgemensamt Summa -49 1 068-1 116 6-1 122 Nämnder/råd/kommittéer ADN -2 177-1 520-657 -159-498 Not 19) Etikkommittén -73-78 5 38-33 FON -573-739 166 166 FUT -149-1 125 976 976 Not 20) Informationskommittén -216-277 61 61 UN -1 443-2 013 571 571 Not 21) Vårdsam -107-152 45 45 Nämnder/råd/kommittéer Summa -4 737-5 904 1 167 495 672 Programråd PRAFT 28 0 28 28 PRB -10 0-10 -10 PRBMA 15 0 15 15 PRBMU -438-461 23 23 PRL -6 535-10 395 3 860 3 860 Not 22) PRL/psykoterapi -111-117 6 6 PRLP -18 0-18 -18 PRO -691-808 117 117 PRPH -38 0-38 -38 PRS -773-1 865 1 092 1 092 Not 23) Programråd Summa -8 571-13 646 5 075 5 075 0 Finansiella kostnader Finansiella kostnader -1 888-1 400-488 -429-59 Finansiella kostnader Summa -1 888-1 400-488 -429-59 Externa medel Externa medel -1 909-1 909-404 -1 505 Not 24) Externa medel Summa -1 909 0-1 909-404 -1 505 Ej budgetfinansierade poster Förändring semesterlöneskuld 2 374 0 2 374-642 3 016 Lokalbokning VLL -157 0-157 -157 Prefektarvoden -90 0-90 -90 Not 25) Studentbokade lokaler -407 0-407 -407 Not 25) VFU-kostnader -994 0-994 -994 Not 26) Ej budgetfinansierade poster Summa 726 0 726-2 201 2 927 Totalsumma -682 136-697 444 15 308 10 847 4 461 15
Not 18) Differens avser huvudsakligen kostnader för bokningar av konferenslokaler. Av differens på FO avser -432 tkr felförda kostnader för GU, omförs 2015. Not 19) Ökade kostnader för sakkunnigbedömningar pga stora utlysningar under 2014. Not 20) Lägre kostnader för forskarutbildningskurser än budgeterat. Not 21) Lägre driftskostnader än budgeterat. Not 22) Köp av pedagogiska institutionen 780 tkr Driftskostnader UGL 460 tkr Klinisk strimma 400 tkr OSCE (belastar delvis KI-medel) 320 tkr Programutveckling 300 tkr Övrigt (diff. avseende flera mindre poster) 1 600 tkr Not 23) Lägre driftskostnader än budgeterat. Not 24) Resestipendier IPRO, UHR -404 tkr Tjänsteköp landstinget Dalarna -663 tkr Uppdrag att utveckla klinisk utbildn o forskn -469 tkr Lions professur i experimentiell onkologi -326 tkr Övriga externa bidrag -47 tkr Summa -1 909 tkr Not 25) Fordran på institutioner avseende ej fördelade kostnader 2014 för prefektarvoden samt studentbokade lokaler. Not 26) Fordran på omvårdnad avseende VFU VT 2014. 16