Årsredovisning Riksbyggen BRF Sicklaöarna 1/1 2016-31/12 2016 Org nr 769622-4232 Spara din årsredovisning. Du kan behöva den vid försäljning och i kontakt med din bank.
Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse 1 Resultaträkning 6 Balansräkning 7 Noter 9 Nyckeltal och diagram Bilaga
Förvaltningsberättelse Styrelsen för Riksbyggen BRF Sicklaöarna får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2016-01-01-2016-12-31 Beloppen i årsredovisningen anges i hela kronor om inte annat anges. Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus, mot ersättning, till föreningens medlemmar upplåta bostadslägenheter för permanent boende om inte annat särskilt avtalats, och i förekommande fall lokaler, till nyttjande utan begränsning i tiden. Föreningen har sitt säte i Nacka kommun. Föreningen beskattas som ett privatbostadsföretag enligt Inkomstskattelagen. Kallas även äkta bostadsrättsförening. Föreningens underskottsavdrag uppgår vid räkenskapsårets slut till 0 kr. Föreningen äger fastigheten Nacka Sicklaön 140:7, Nacka Sicklaön 142:1 och Nacka Sicklaön 143:1 i Nacka kommun. På fastigheten finns 3 byggnader med 175 lägenheter varav vid verksamhetsårets slut 36 hyresrätter uppförda. Byggnaderna är uppförda 1950-1957. Fastighetens adress är Ekuddsvägen 1, 2, 4. Lägenhetsfördelning: 1 rok kökskåp 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 28 28 1 91 27 Dessutom tillkommer: Lokaler P-platser 14 102 Total tomtarea: 11 854 m² Total bostadsarea: 10 301 m² Varav hyresrätter: 1 956 m² Total lokalarea: 464 m² Årets taxeringsvärde Föregående års taxeringsvärde 170 752 000 kr 144 554 000 kr Fastigheterna är fullvärdeförsäkrade i Länsförsäkringar. Hemförsäkring bekostas individuellt av bostadsrättsinnehavarna och bostadsrättstillägget ingår i föreningens fastighetsförsäkring. Riksbyggen BRF Sicklaöarna 769622-4232 1
Föreningens väsentliga lokalavtal visas nedan. Företag Verksamhet Yta Löptid t.o.m. Pysslingen Förskolor Barnomsorg 155 m² 2018-12-31 Intäkter från lokalhyror utgör ca 4,3% av föreningens totala intäkter. Riksbyggens kontor i Stockholm har biträtt styrelsen med föreningens förvaltning enligt tecknat avtal. Bostadsrättsföreningen är medlem i Intresseförening för Riksbyggens bostadsrättsföreningar i Stockholm. Bostadsrättsföreningen äger via garantikapitalbevis andelar i Riksbyggen ekonomisk förening. Genom intresseföreningen kan bostadsrättsföreningen utöva inflytande på Riksbyggens verksamhet samt ta del av eventuell utdelning från Riksbyggens resultat. Utöver utdelning på andelar kan föreningen även få återbäring på köpta tjänster från Riksbyggen. Storleken på återbäringen beslutas av Riksbyggens styrelse. Föreningen har ingått följande väsentligare avtal: Riksbyggen Ekonomisk förvaltning Riksbyggen Teknisk förvaltning Riksbyggen Fastighetsskötsel Maries Puts & Städ Lokalvård AB Idrotts och Trädgårdsanläggningar Yttre skötsel Stockholms stadsnät Fibernät Nytt Com Hem AB Kabel-TV Förnyat AB Nacka lås & larm Låssystem Efter den senaste stämman 2016-05-25 och därefter följande konstituerande styrelsesammanträde har styrelsen och övriga funktionärer haft följande sammansättning: Styrelse Vald t.o.m. Ordinarie ledamöter Uppgift Utsedd av årsstämman Thom Sundberg Ordförande Stämman 2017 Lena Bergqvist Vice ordförande Stämman 2017 Jeremija Isakovic Ledamot Stämman 2017 Daniel Melin Sekreterare Stämman 2017 Lana Rozbayani Ledamot Stämman 2017 Berndt Rask Ledamot Riksbyggen Styrelsesuppleanter Henrik Silwer Stämman 2017 Erik Gärdvall Stämman 2017 Joacim Larsen Stämman 2017 Leif Rundgren Riksbyggen Revisorer och övriga funktionärer Ordinarie revisorer Ulf Andersson Föreningsvald revisor Stämman Deloitte AB Registrerat revisionsbolag Stämman Revisorssuppleanter Roger Sacklén Stämman Valberedning Anthony Norman Sammankallande Stämman Annika Franzén Stämman Riksbyggen BRF Sicklaöarna 769622-4232 2
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Föreningen ändrade årsavgiften senast 2016-01-01 då den höjdes med 2 %. Efter att ha antagit budgeten för det kommande verksamhetsåret har styrelsen beslutat att höja årsavgiften med 4 % från och med 2017-01-01. Årsavgiften för 2016 uppgick i genomsnitt till 883 kr/m²/år. Föreningen har under verksamhetsåret utfört reparationer för 466 tkr och planerat underhåll för 666 tkr. Underhållskostnaderna specificeras i avsnittet "Årets utförda underhåll". Installationen av fibernät blev klart under 2016. Föreningens underhållsplan uppdaterades senast i november 2014 och visar på ett underhållsbehov på 533 tkr per år för de närmaste 8 åren. Den genomsnittliga kostnaden per år för föreningen ligger på 651 tkr (63 kr/m²). Avsättning för verksamhetsåret har skett med 108 kr/m². Föreningen har utfört respektive planerar att utföra nedanstående underhåll. Tidigare utfört underhåll och tillkommande utgifter (standardförbättringar). År Stambyte 2012/2013 Årets utförda underhåll Belopp tkr Bostäder 46 Installationer 431 Ventilation Port och dörrar 1) 188 Säkerhetsdörrar 1) Installerade säkerhetsdörrar ska varje enskild medlem återbetala till bostadsrättsföreningen. Planerat underhåll År Kommentar Inre ytskikt 2017 Målning trapphus Förråd 2017 Nya förråd i hus 4 Vatten/sanitet 2017 Relining av dagvattenrör i hus 2 och 4 Fasad och balkong 2018 Takrenovering 2020 Byte takplåt Tvättutrustning 2024 Årets resultat är 4 394 tkr bättre än föregående år. Förändringen beror främst på minskade kostnader för underhåll och reparationer. Driftkostnaderna i föreningen har minskat betydligt jämfört med föregående år beroende på minskade kostnader för underhåll och reparationer.räntekostnaderna har ökat p.g.a. högre ränta. Antagen budget för kommande verksamhetsår är fastställd så att föreningens ekonomi är långsiktigt hållbar. Föreningens likviditet har under året förändrats från 159% till 601%. I resultatet ingår avskrivningar med 1 739 tkr, exkluderas avskrivningarna blir resultatet 1 431 tkr. Avskrivningar är en bokföringsmässig värdeminskning av föreningens byggnader och posten påverkar inte föreningens likviditet. Riksbyggen BRF Sicklaöarna 769622-4232 3
Medlemsinformation Vid räkenskapsårets början uppgick föreningens medlemsantal till 198 personer. Årets tillkommande medlemmar uppgår till 26 personer. Årets avgående medlemmar uppgår till 21 personer. Föreningens medlemsantal på bokslutsdagen uppgår till 203 personer. Utöver ovanstående personer är Riksbyggen medlem utan bostadsrättsinnehav. Baserat på kontraktdatum har under verksamhetsåret 15 överlåtelser av bostadsrätter skett (föregående år 25). Föreningens samtliga lägenheter är upplåtna med bostadsrätt (förutom 35 som upplåts med hyresrätt). Föreningen har haft ett ärende i Hyresnämnden gällande en andrahandsuthyrning på ytterligare ett år utöver de två år som lägenheten redan varit uthyrd i andrahand. Hyresnämnden gick i princip på föreningens linje men föreningen gav den boende på sig till 2017-06-30 att upphöra med andrahandsuthyrningen. Flerårsöversikt Kostnadsutveckling, räntekostnader och driftkostnader 900 800 700 600 500 400 300 200 100 2012 2013 2014 2015 2016 Ränta, kr/m² Driftkostnader, kr/m² Resultat och ställning (tkr) 2016 2015 2014 2013 2012 Nettoomsättning 10 473 10 277 9 855 9 035 8 827 Resultat efter finansiella poster - 308-5 626-3 063-608 - 320 Avsättning till underhållsfond kr/m² 103 446 105 28 28 Soliditet 54% 53% 53% 51% 54% Likviditet 601% 159% 188% 112% 61% Årsavgiftsnivå för bostäder, kr/m² 883 850 792 711 660 Driftkostnader, kr/m² 379 831 479 389 372 Ränta, kr/m² 354 352 464 387 419 Underhållsfond, kr/m² 155 114 56 44 71 Lån, kr/m² 14 004 14 077 14 142 14 190 10 311 Skuldkvot 14,38 14,46 15,23 16,88 14,29 Årsavgiftsnivå för bostäder kr/m² har bostadsarea för bostadsrätter som beräkningsgrund. Driftkostnad kr/m², ränta kr/m², underhållsfond kr/m² och lån kr/m² har samtliga bostadsareor + lokalareor som beräkningsgrund. Riksbyggen BRF Sicklaöarna 769622-4232 4
Förändringar i eget kapital Eget kapital Bundet Fritt Belopp vid årets början Disposition enl. årsstämmobeslut Reservering underhållsfond Ianspråktagande av underhållsfond Nya insatser och upplåtelseavgifter Årets resultat Vid årets slut Upplåtelseavgifter Medlemsinsatser Underhållsfond Balanserat resultat Årets resultat 13 080 129 169 331 781 1 221 926-5 663 803-5 626 277 1 113 000-1 113 000-665 765 665 765-5 626 277 5 626 277 4 687 874 3 440 815-307 507 17 768 003 172 772 596 1 669 161-11 737 315-307 507 Resultatdisposition Till årsstämmans behandling finns följande underskott (kr) Balanserat resultat -11 290 080 Årets resultat före fondförändring -307 507 Årets fondavsättning enligt stadgarna -1 113 000 Årets ianspråktagande av underhållsfond 665 765 Summa underskott -12 044 822 Styrelsen föreslår följande behandling av den ansamlade förlusten: Att balansera i ny räkning -12 044 822 Vad beträffar föreningens resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande bokslutskommentarer. Riksbyggen BRF Sicklaöarna 769622-4232 5
Resultaträkning 2016-01-01 2015-01-01 Belopp i kr Not 2016-12-31 2015-12-31 Rörelseintäkter m.m. Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter, m.m. Rörelsekostnader Driftkostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster 2 10 473 322 10 276 821 3 12 263 199 311 10 485 585 10 476 132 4-4 084 573-8 943 789 5-951 444-1 449 704 6-219 936-263 314 7-1 738 988-1 687 166-6 994 940-12 343 973 3 490 644-1 867 842 46 8 7 306 26 376 9-3 805 504-3 784 811-3 798 151-3 758 436-307 507-5 626 277 Årets resultat - 307 507-5 626 277 Riksbyggen BRF Sicklaöarna 769622-4232 6
Balansräkning Balansräkning Belopp i kr Not 2016-12-31 2015-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 10 318 776 393 319 473 461 Inventarier, verktyg och installationer 11 10 930 16 395 Pågående installationer 12 756 057 Summa materiella anläggningstillgångar 318 787 323 320 245 913 Finansiella anläggningstillgångar 1 Garantikapitalbevis á 500 kronor i Intresseföreningen 500 500 Summa finansiella anläggningstillgångar 500 500 Summa anläggningstillgångar 318 787 823 320 246 413 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 23 724 1 707 Skattekonto 3 389 243 523 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 13 84 985 52 249 Summa kortfristiga fordringar 112 098 297 479 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 14 5 400 000 Summa kortfristiga placeringar 5 400 000 Kassa och bank Kassa och bank 15 13 763 017 1 638 583 Summa kassa och bank 13 763 017 1 638 583 Summa omsättningstillgångar 13 875 115 7 336 062 SUMMA TILLGÅNGAR 332 662 938 327 582 475 Riksbyggen BRF Sicklaöarna 769622-4232 7
Balansräkning Belopp i kr Not 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Medlemsinsatser 190 540 599 182 411 910 Underhållsfond 1 669 161 1 221 926 Summa bundet eget kapital 192 209 760 183 633 836 Fritt eget kapital Balanserat resultat -11 737 315-5 663 803 Årets resultat - 307 507-5 626 277 Summa fritt eget kapital -12 044 822-11 290 080 Summa eget kapital 180 164 938 172 343 756 Långfristiga skulder Fastighetslån 16 150 190 305 151 131 250 Summa långfristiga skulder 150 190 305 151 131 250 Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 16 560 320 400 000 Leverantörskulder 174 901 274 123 Skatteskulder 358 336 489 935 Övriga skulder 17 8 898 527 846 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 18 1 205 240 2 415 565 Summa kortfristiga skulder 2 307 695 4 107 469 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 332 662 938 327 582 475 Riksbyggen BRF Sicklaöarna 769622-4232 8
Noter Not 1 Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag. Principerna har tillämpats från 1 januari 2016. 1 Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Avskrivningsmetod Avskrivningstid Byggnader Linjär 150 Tillkommande utgifter Linjär 10-25 Inventarier Linjär 3-5 Markvärdet är inte föremål för avskrivning Belopp i kr om inget annat anges. 2016-12-31 2015-12-31 Not 2 Nettoomsättning Årsavgifter, bostäder 7 371 452 7 090 433 Hyror, bostäder 2 329 149 2 509 128 Hyror, lokaler 449 443 443 512 Hyror, p-platser 358 142 323 454 Hyres- och avgiftsbortfall, bostäder - 12 587-76 248 Hyres- och avgiftsbortfall, p-platser - 11 458-13 459 Rabatter - 10 820 10 473 322 10 276 821 Not 3 Övriga rörelseintäkter Övriga avgifter 6 568 7 878 Inkassointäkter 3 600 3 262 Övriga rörelseintäkter 2 095 188 171 12 263 199 311 Riksbyggen BRF Sicklaöarna 769622-4232 9
2016-12-31 2015-12-31 Not 4 Driftkostnader Reparationer 465 646 988 782 Underhåll 665 765 5 044 701 Fastighetsavgift och fastighetsskatt 111 455 248 051 Försäkringspremier 129 229 136 713 Kabel-TV 39 704 39 680 Trädgårdsskötsel 145 091 151 962 Återbäring från Riksbyggen - 600 Systematiskt brandskyddsarbete 8 726 8 608 Städning gemensamma utrymmen 96 974 29 341 Serviceavtal 85 844 72 922 Bevakningskostnader 4 192 Snö- och halkbekämpning 77 403 176 827 Avflyttningskontroller 3 594 Förbrukningsmateriel/inventarier 30 548 16 046 Vatten 514 034 454 048 El 184 937 195 534 Uppvärmning 1 304 528 1 268 275 Sophantering och återvinning 221 695 108 107 4 084 573 8 943 789 Not 5 Övriga externa kostnader Förvaltningsarvode 532 840 753 876 Annonsering 1 000 IT-kostnader 197 829 33 586 Juridiska kostnader 31 495 6 225 Arvode, yrkesrevisorer 15 100 31 125 Möteskostnader 8 875 18 403 Övriga förvaltningskostnader 94 943 115 596 Kreditupplysningar 2 475 Kontorsmateriel 19 820 9 373 Telefon 12 583 28 700 Konstaterade förluster hyror/avgifter 13 942 Medlems- och föreningsavgifter 7 100 5 282 Köpta tjänster 17 213 Konsultarvoden 2 125 125 051 Bankkostnader 900 Advokat och rättegångskostnader 14 404 286 573 Övriga externa kostnader 9 955 4 759 951 444 1 449 704 Not 6 Personalkostnader Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Fast styrelsearvode 130 400 68 600 Sammanträdesarvoden 575 53 225 Arvode till valberedningen 5 500 5 500 Övriga ersättningar 7 425 63 400 Arvode övrigt uppdragstagande 23 305 3 000 Övriga kostnadsersättningar 1 147 1 485 Föreningsvald revisor 3 900 3 900 Utbildning, förtroendevalda 900 Summa 173 152 199 110 Sociala kostnader 46 784 64 204 219 936 263 314 Riksbyggen BRF Sicklaöarna 769622-4232 10
2016-12-31 2015-12-31 Not 7 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Byggnader 1 564 323 1 564 323 Passagesystem 57 568 57 568 Sophantering och återvinning 31 865 31 865 Anslutningsavgifter 51 823 Energibesparande åtgärder 27 944 27 944 Maskiner och inventarier 5 465 5 466 1 738 988 1 687 166 Not 8 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter från bank 1 506 Ränteintäkter från likviditetsplacering via Riksbyggen 5 246 21 869 Ränteintäkter från hyres/kundfordringar 968 2 770 Övriga ränteintäkter 1 092 231 7 306 26 376 Not 9 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader för fastighetslån 3 804 115 3 783 178 Övriga räntekostnader 1 389 1 633 3 805 504 3 784 811 Not 10 Byggnader och mark Anskaffningsvärden Vid årets början Byggnader 231 818 265 231 818 265 Mark 89 022 114 89 022 114 Tillkommande utgifter 2 482 227 2 271 029 323 322 605 323 111 408 Årets anskaffningar Byggnader - isolering vindar och postboxar 1 036 455 Tillkommande utgifter - tillägg moloker 211 198 1 036 455 211 198 Summa anskaffningsvärden 324 359 060 323 322 605 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Byggnader -3 427 165-1 862 842 Tillkommande utgifter - 421 979-304 602-3 849 144-2 167 444 Årets avskrivning byggnader -1 564 323-1 564 323 Årets avskrivning anslutningsavgifter - 51 823 Årets avskrivning tillkommande utgifter - 85 512-85 512 Årets avskrivning markanläggningar - 31 865-31 865 Summa ackumulerade avskrivningar enligt plan -5 582 667-3 849 144 Riksbyggen BRF Sicklaöarna 769622-4232 11
2016-12-31 2015-12-31 Restvärde enligt plan vid årets slut 318 776 393 319 473 461 Varav Byggnader 226 826 777 228 391 100 Mark 89 022 114 89 022 114 Anslutningsavgifter 984 632 Tillkommande utgifter 1 942 871 2 060 248 Taxeringsvärden bostäder 167 200 000 141 400 000 lokaler 3 552 000 3 154 000 Totalt taxeringsvärde 170 752 000 144 554 000 varav byggnader 106 706 000 85 437 000 Not 11 Inventarier, verktyg och installationer Anskaffningsvärden Vid årets början Dator och telefon 52 628 52 628 52 628 52 628 Summa anskaffningsvärden 52 628 52 628 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Dator och telefon - 25 303-25 302 Maskiner - 10 930-5 465-36 233-30 767 Årets avskrivningar Dator och telefon - 1 Maskiner - 5 465-5 465-5 465-5 466 Summa ackumulerade avskrivningar enligt plan - 41 698-36 233 Restvärde enligt plan vid årets slut 10 930 16 395 Not 12 Pågående installationer Pågående fiberinstallation 756 057 756 057 Not 13 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda försäkringspremier 14 641 32 806 Förutbetald kabel-tv-avgift 4 909 9 926 Förutbetald kostnad bredbandsanslutning 15 773 Övriga förutbetalda driftkostnader 9 517 Övriga förutbetalda kostnader 47 356 Övriga periodiserade kostnader 2 306 84 985 52 249 Riksbyggen BRF Sicklaöarna 769622-4232 12
2016-12-31 2015-12-31 Not 14 Övriga kortfristiga placeringar Likviditetsplacering via Riksbyggen 5 400 000 5 400 000 Not 15 Kassa och bank Bankmedel 191 882 190 835 Förvaltningskonto i Swedbank 13 571 135 1 447 748 13 763 017 1 638 583 Not 16 Fastighetslån Inteckningslån 150 750 625 151 531 250 Avgår nästa års amortering, (kortfristig skuld) - 560 320-400 000 Summa långfristiga skulder till kreditinstitut 150 190 305 151 131 250 Låneinstitut Ränta Bundet till Ing. skuld Nya lån Årets amort. Utg. skuld SBAB BANK AB 1,70% 2022-01-17 19 800 000 400 000 19 400 000 SBAB BANK AB 1,90% 2025-01-17 27 000 000 27 000 000 SBAB BANK AB 2,56% 2026-02-19 10 000 000 10 000 000 SBAB BANK AB 2,60% 2026-02-19 27 000 000 27 000 000 SBAB BANK AB 2,98% 2017-01-13 27 000 000 27 000 000 SBAB BANK AB 2,99% 2018-01-12 19 031 250 507 500 18 650 625 SBAB BANK AB 3,24% 2017-10-12 21 700 000 21 700 000 151 531 250 907 500 150 750 625 Under nästa räkenskapsår ska föreningen amortera 560 320 kr, varför den delen av skulden betraktas som en kortfristig skuld. Av den långfristiga skulden förfaller 2 241 280 kr till betalning mellan 2 och 5 år efter balansdagen. Resterande skuld, 147 949 025 kr, förfaller till betalning senare än 5 år efter balansdagen. Not 17 Övriga skulder Skuld för moms 2 338 9 133 Skuld sociala avgifter och skatter 2 064 Clearing 6 560 2 648 Övriga kortfristiga låneskulder - handpenning upplåtelser 514 000 8 898 527 846 Riksbyggen BRF Sicklaöarna 769622-4232 13
2016-12-31 2015-12-31 Not 18 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader 20 667 572 408 Upplupna kostnader för reparationer och underhåll 2 318 145 536 Upplupna elkostnader 15 679 16 164 Upplupna värmekostnader 304 949 176 535 Upplupna kostnader för renhållning 3 878 Upplupna kostnader för bredbandsuppkopplingar 637 503 Upplupna kostnader för administration 10 571 Upplupna revisionsarvoden 12 000 12 000 Upplupna styrelsearvoden 74 418 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 9 118 14 501 Förutbetalda hyresintäkter och årsavgifter 836 631 755 929 1 205 240 2 415 565 Ställda säkerheter Fastighetsinteckning 167 000 000 167 000 000 Summa ställda panter 167 000 000 167 000 000 Stockholm 2017- Thom Sundberg Jeremija Isakovic Lena Bergqvist Daniel Melin Lana Rozbayani Berndt Rask Vår revisionsberättelse har lämnats Deloitte AB Auktoriserad revisor Roger Sacklén (ersätter Ulf Andersson) Revisor Riksbyggen BRF Sicklaöarna 769622-4232 14
Nyckeltal Kostnadsfördelning 2016 2015 Driftkostnader 4 084 573 8 943 789 Övriga externa kostnader 951 444 1 449 704 Personalkostnader 219 936 263 314 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 1 738 988 1 687 166 Finansiella poster 3 798 151 3 758 436 Summa kostnader 10 793 092 16 102 409 Övrigt 2% Finansiella poster 35% Driftkostnader 36% Avskrivning 15% Övriga externa kostnader 9% Riksbyggen BRF Sicklaöarna 769622-4232 Bilaga
Driftkostnadsfördelning 2016 2015 Reparationer 465 646 988 782 Underhåll 665 765 5 044 701 Fastighetsavgift och fastighetsskatt 111 455 248 051 Försäkringspremier 129 229 136 713 Kabel-TV 39 704 39 680 Fastighetsskötsel 0 0 Trädgårdsskötsel 145 091 151 962 Återbäring från Riksbyggen - 600 0 Systematiskt brandskyddsarbete 8 726 8 608 Städning gemensamma utrymmen 96 974 29 341 Serviceavtal 85 844 72 922 Bevakningskostnader 0 4 192 Snö- och halkbekämpning 77 403 176 827 Avflyttningskontroller 3 594 0 Förbrukningsmateriel/inventarier 30 548 16 046 Vatten 514 034 454 048 El 184 937 195 534 Uppvärmning 1 304 528 1 268 275 Sophantering och återvinning 221 695 108 107 Summa driftkostnader 4 084 573 8 943 789 Sophantering och återvinning 5% Övrigt 25% Reparation 11% Underhåll 16% Vatten 12% Uppvärmning 31% Riksbyggen BRF Sicklaöarna 769622-4232 Bilaga
Nyckeltalsanalys för driftkostnader 2016 2015 BOA (kvm): 10301 10301 Kr / kvm Kr / kvm Reparationer 45 96 Underhåll 65 490 Fastighetsavgift och fastighetsskatt 11 24 Försäkringspremier 13 13 Kabel-TV 4 4 Fastighetsskötsel 0 0 Trädgårdsskötsel 14 15 Återbäring från Riksbyggen 0 0 Systematiskt brandskyddsarbete 1 1 Städning gemensamma utrymmen 9 3 Serviceavtal 8 7 Bevakningskostnader 0 0 Snö- och halkbekämpning 8 17 Avflyttningskontroller 0 0 Förbrukningsmateriel/inventarier 3 2 Vatten 50 44 El 18 19 Uppvärmning 127 123 Sophantering och återvinning 22 10 Summa driftkostnader 397 868 Riksbyggen BRF Sicklaöarna 769622-4232 Bilaga
Ordlista Anläggningstillgångar Tillgångar som är avsedda för långvarigt bruk inom föreningen. Den viktigaste anläggningstillgången är föreningens fastighet med ev. mark och byggnader. Ansvarsförbindelser Åtagande för föreningen, som inte finns med bland skulderna i balansräkningen. Borgensförbindelse är exempel på ett sådant åtagande. Avskrivning Kostnaden för inventarier fördelas över flera år. Normal avskrivningstid för maskiner och inventarier är fem år och den årliga avskrivningskostnaden blir då 20 procent av anskaffningsvärdet. Balansräkning Visar föreningens ekonomiska ställning vid verksamhetsårets slut. Den ena sidan av balansräkningen (den s.k. aktivsidan) visar föreningens tillgångar (kontanter, fordringar, fastigheter, inventarier m.m.) Den andra sidan av balansräkningen (den s.k. passivsidan) visar finansieringen, d.v.s. hur tillgångarna finansierats (genom upplåning och eget kapital). Verksamhetens resultat (enligt resultaträkningen) påverkar det egna kapitalets storlek (föreningens förmögenhet). Bränsletillägg En separat avgift som föreningen kan ta ut och som skall motsvara kostnaderna för uppvärmningen av föreningens hus. Bränsletillägget fördelas efter varje lägenhets storlek eller annan lämplig fördelningsgrund och skall erläggas månadsvis av föreningens medlemmar. Ekonomisk förening En företagsform som har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att bedriva någon form av ekonomisk verksamhet. Folkrörelse En sammanslutning som arbetar för att främja ett gemensamt intresse bland medlemmarna. En folkrörelse har en utvecklad idé om hur samhället bör utvecklas, man bildar opinion, arbetar demokratiskt och utan vinstintresse. En folkrörelse har stor anslutning, geografisk spridning och medlemskapet är frivilligt. Fond för inre underhåll En fond, som i de fall den finns, är bostadsrättshavarnas individuella underhållsfond och medel i fonden disponeras av bostadsrättshavaren för underhåll och förbättringar i respektive lägenhet. Den årliga avsättningen påverkar föreningens resultaträkning som en kostnad. Fondbeloppet enligt balansräkningen visar summan av samtliga bostadsrätters tillgodohavanden. Uppgift för den enskilde bostadsrättshavaren lämnas i samband med aviseringen varje kvartal. Fond för yttre underhåll Enligt föreningens stadgar skall en årlig avsättning göras till föreningens gemensamma underhållsfond. Fonden får utnyttjas för större yttre reparations- och underhållsarbeten. Kostnadsnivån för underhåll av föreningens fastighet (långsiktig underhållsplan ska finnas) och behovet att värdesäkra tidigare fonderade medel, påverkar storleken på det belopp som avsätts. Förlagsinsats Förlagsinsats är en kapitalinsats som ickemedlemmar tillför en ekonomisk förening. Genom förlagsinsatser kan föreningen skaffa kapital utan att behöva ta in nya medlemmar. Förlagsinsatser har en mellanställning mellan skulder och eget kapital. Den som har en förlagsinsats har en efterställd fordran på föreningen. Skulle föreningen gå i konkurs/likvideras får man bara återbetalning efter att alla andra fordringsägare fått betalt, om det finns pengar kvar. För varje förlagsinsats måste föreningen utfärda ett förlagsandelsbevis. Förvaltningsberättelse Den del av årsredovisningen som i text förklarar och belyser ett avslutat verksamhetsår. I förvaltningsberättelsen redovisas bl.a. vilka som haft uppdrag i föreningen och årets viktigaste händelser. 18
Interimsfordringar Interimsfordringar är av två slag, förutbetalda kostnader och upplupna intäkter. Om en förening betalar för t.ex. en försäkring i förväg så är det en förutbetald kostnad. Man kan säga att föreningen har en fordran på försäkringsbolaget. Denna fordran sjunker för varje månad försäkringen gäller och vid premietidens slut är den nere i noll. Upplupna intäkter är intäkter som föreningen ännu inte fått in pengar för, t ex ränta på ett bankkonto. Interimsskulder Interimsskulder är av två slag, förutbetalda intäkter och upplupna kostnader. Om föreningen får betalning i förskott för en tjänst som ska löpa en tid kan du se detta som en skuld. En vanlig förutbetald avgift är hyra/avgift som vanligtvis betalas en månad i förskott. Upplupna kostnader är kostnader för tjänster som föreningen har konsumerat men ännu inte fått faktura på. En vanlig upplupen kostnad är el, vatten och värme som faktureras i efterskott. Kortfristiga skulder Skulder som föreningen betalar inom ett år. Om en fond för inre underhåll finns räknas även denna till de kortfristiga skulderna men det är inte troligt att samtliga medlemmar under samma år använder sina fonder. Likviditet Med likviditet menas föreningens betalningsberedskap, alltså förmågan att betala sina skulder i rätt tid. God eller dålig likviditet bedöms genom förhållandet mellan omsättningstillgångar och kortfristiga skulder. Om omsättningstillgångarna är större än de kortfristiga skulderna brukar man anse att likviditeten är god. God likviditet är 120 150%. Långfristiga skulder Skulder som föreningen betalar först efter ett eller flera år. I regel sker betalningen löpande över åren enligt en amorteringsplan. Resultaträkning Visar i siffror föreningens samtliga intäkter och kostnader under verksamhetsåret. Om kostnaderna är större än intäkterna blir resultatet en förlust. I annat fall blir resultatet en vinst. Bland kostnaderna finns poster som inte motsvarats av utbetalningar under året t.ex. värdeminskning på inventarier och byggnader eller avsättningar till fonder i föreningen. Kostnaderna är i huvudsak av tre slag; kapitalkostnader, underhållskostnader och driftskostnader. Ordinarie föreningsstämma beslutar hur verksamhetsårets resultat ska behandlas. Skuldkvot Övriga skulder till kreditinstitut dividerade med summa rörelseintäkter. Ger ett mått på hur skuldtyngd föreningen är, d.v.s. föreningens möjlighet att hantera sina skulder. Ett tal under 5 anses vara bra. Ett tal över 15 gör föreningen räntekänslig. Soliditet Föreningens långsiktiga betalningsförmåga. Att en förening har hög soliditet innebär att den har stort eget kapital i förhållande till summa tillgångar. Motsatt innebär att om en förening har låg soliditet är det egna kapitalet litet i förhållande till summa tillgångar, dvs att verksamheten till stor del är finansierad med lån. God soliditet är 25 % och uppåt. Ställda säkerheter Avser i föreningens fall de säkerheter, i regel fastighetsinteckningar, som lämnats som säkerhet för erhållna lån. Värdeminskning av fastigheten Avskrivning av föreningens fastighet på grund av ålder och nyttjande. Den årliga avskrivningen påverkar resultaträkningen som en kostnad. I balansräkningen visas den totala avskrivningen som gjorts sedan föreningens bildades. Årsavgift Medlemmarnas årliga tillskott av medel för att användas till den löpande driften och de stadgeenliga avsättningarna. Årsavgiften är i regel fördelad efter bostadsrätternas grundavgifter och skall erläggas månadsvis av föreningens medlemmar. Årsavgiften är föreningens viktigaste och största inkomstkälla. Årsredovisning Redovisningen styrelsen avger över ett avslutat verksamhetsår och som skall behandlas av ordinarie föreningsstämma. Årsredovisningen skall omfatta förvaltningsberättelse, resultaträkning, balansräkning och revisionsberättelse. 19
Riksbyggen BRF Sicklaöarna Årsredovisningen är upprättad av styrelsen för Riksbyggen BRF Sicklaöarna i samarbete med Riksbyggen Riksbyggen arbetar på uppdrag från bostadsrättsföreningar och fastighetsbolag med ekonomisk förvaltning, teknisk förvaltning, fastighetsservice samt fastighetsutveckling. Årsredovisningen är en handling som ger medlemmarna samt långivare och köpare bra möjligheter att bedöma föreningens ekonomi. Spara därför alltid årsredovisningen. RIKSBYGGEN: tel. 0771-860 860 www.riksbyggen.se