VERKSAMHETSBERÄTTELSE FÖR RÄKENSKAPSÅRET 2014-01-01 2014-12-31 Verksamhetsidé Särö Båtklubb har sin hemort på Särö och dess ändamål är att främja båtsport och möjliggöra för medlemmar att kunna nyttja havet som en resurs för rekreation och avkoppling. Klubben är medlem i Svenska Seglarförbundet och Västkustens Seglarförbund. Det gångna året Klubben har nu lagt sitt 89:e år till handlingarna. Detta betyder att SBK firar 90 år under 2015!! SBK har under det gångna året förvaltat och skött befintliga anläggningar som renovering av herrbastun och inköp av 2 st. Topper Omega. Under ledning av bl.a. Christian Düring har seglarskola bedrivits med framgång och därutöver har ett flertal torsdagsseglingar arrangerats, vilket visat sig vara ett uppskattat komplement för bl.a. de som avslutat sin seglarskola och en möjlighet för medlemmar att umgås och ha trevligt tillsammans. Klubbmästerskap med 2-kronor för både vuxna och juniorer genomfördes under sensommaren. Seglingar En Laser Master regatta genomfördes med ca 20 deltagare varav bl.a. 3 deltagare från Norge. Seglarskola har bedrivits under sammanlagt fem veckor. Klubbens fyra seglarinstruktörer, som genomgått utbildning på SBKs bekostnad, har fått oerhört stor uppskattning och ett fyrtiotal ungdomar har genomgått utbildning under sommaren. Undervisningen har bedrivits i grupper (nybörjare, fortsättare och kappseglare). Klubbens Tvåkronor och ett antal Optimistjollar har använts för ändamålet. Viss vuxensegling har också bedrivits i Seglarskolan. SBK planerar att fortsätta satsningen också under 2015, då seglarskolan utgör en viktig bas för klubbens verksamhet och bidrar till att rekrytera nya ungdomar/familjer till föreningen. SBK har sedan tidigare ett samarbete med Svenska Kyrkan, Släps församling när det gäller att utbilda konfirmander i segling. I år deltog hela 40 konfirmander en verksamhet som Svenska Kyrkan visat stor tacksamhet för och vill fortsätta med under 2015. Seglarskolan har sammanlagt haft fler än 80 ungdomar i seglingsverksamheten.
Anläggningar Under 2014 har nödvändigt underhållsarbete fortsatt på fastigheter och befintliga bastuanläggningar. Herrbastun renoverades för 89 ksek (finansierad via Reparationsfonden bastu). För att möjliggöra fortsatt intressant kurs- och seglingsverksamhet för ungdomar anskaffades 2 Topper Omega för 86 ksek (delfinansierat via Erhållna gåvor och bidrag på 44 ksek från SBKmedlemmar). En Tvåkrona avyttrades för 24 ksek under hösten med syftet att finansiera framtida inköp av 2-3 bättre begagnade Optimister under 2015. Medlemmar Antalet medlemmar har under gångna året ökat kraftigt från 459 till 607 registrerade personer/familjer! Ca 75 personer av ökningen avser nya medlemmar från Seglarskolans aktiviteter resp. ca 75 nya medlemmar genom uppdateringar av tidigare registrerade medlemmar. Antalet aktiva medlemmar/medlemsfamiljer i bastusektionen var oförändrat 113 medlemmar/medlemsfamiljer. Kö finns till bastumedlemskap. Hemsida och Sociala medier SBK finns på hemsida, Facebook och sedan i år också Instagram (under namnet: sbkseglarskola). Instagram startades på initiativ av instruktörerna i Seglarskolan.. Styrelsen fortsätter kontinuerligt att förbättra och utveckla hemsidan. Antalet träffar på hemsidan (www.sarobk.com) har successivt ökat från 4500 träffar 2006, till knappt 9000 träffar/år under 2012 och 2013 för att 2014 nå toppnotering med 14295 träffar!! En glädjande ökning som visar på SBKs ökade attraktivitet till gagn för medlemmar, presumtiva medlemmar och sponsorer. Styrelsemöten Styrelsen har under verksamhetsåret haft 10 protokollförda möten. Ekonomi SBKs totala intäkter ökade till 609 ksek (593 ksek) huvudsakligen till följd av ökade intäkter från SBK-medlemmar, en helintegrerad Seglarskola, generösa gåvor till Segelbåtsfonden samt försäljning av en Tvåkrona. Rörelsens kostnader ökade till 285 ksek (265 ksek) huvudsakligen till följd av kostnader för löne- och sociala kostnader på 51 ksek för Seglarskolans instruktörer. Rörelsens kostnader har för jämförbara poster minskat jmf 2013! Avskrivningarna uppgick till 135 ksek (157 ksek) således en minskning pga. ändrad avskrivningspolicy för bastuanläggning. Årets resultat: Resultat efter finansiella intäkter/kostnader samt skatter blev hela 196 ksek (177 SEK). År 2014 är resultat positivt i alla SBKs verksamhetsgrenar som Brygga, Bastu, Seglingar, Sponsorer och Övrigt SBKs, exklusive bryggverksamheten, likvida medel ökade till 350 ksek (305 ksek). 2
Bryggverksamheten redovisas separat och har separata bankkonton för drift resp. fondering. Fonderade medel uppgick till 448 ksek (376 ksek) och behållningen på driftskontot till 14,7 ksek (10 ksek). Reparationsfond Bastu har under året minskat med 89 ksek till 74 ksek som resultat av renovering av herrbastun. SBKs ekonomi får anses fortsatt god med både positiv resultatutveckling och positivt kassaflöde samt en stark balansräkning. Styrelsen har ambitionen att fortsätta att förbättra kassaflödet i föreningen för att ha tillgång till kapital för framtida investeringar i föreningens anläggningar samt moderna och ändamålsenliga båtar till seglingsverksamheten. Lån från Kungsbacka kommun har under året slutreglerats. Personal Särö BK har per 31 december 2014 inga anställda. Under sommaren hade SBK 5 projektanställda ungdomar som instruktörer i Seglarskolan. Resultatet av klubbens verksamhet och dess ekonomiska ställning framgår av nedanstående resultat- och balansräkningar; 3
Resultaträkningar 2014-01-01 2013-01-01 2014-12-31 2013-12-31 FÖRENINGENS INTÄKTER Medlemsavgifter SBK 81 560 71 215 Medlemsavgifter bastu 188 465 195 575 Sponsorintäkter 82 200 70 950 Intäkter seglingstävlingar/seglarskola 86 750 4 025 Årsavgifter båtplatser 76 000 101 500 Gästbastu och uthyrning av lokaler 14 982 15 623 Erhållna gåvor och bidrag Segelbåtsfonden 44 000 15 000 Övriga intäkter 29 900 22 500 Extraordinära intäkter 5 000 97 000 608 857 593 388 FÖRENINGENS KOSTNADER Seglings- och klubbverksamheten -38 236-16 173 Löne-/sociala kostnader Seglarskolan -51 128 0 Lokal- och fastighetskostnader -148 547-160 431 Reparationskostnader bastuanläggning -8 760-20 831 Driftskostnader bryggor -4 049-26 586 Övriga externa kostnader - 34 207-41 375 284 927 265 396 Resultat före avskrivningar 323 930 327 992 Avskrivningar Markanläggningar (not 4) -6 592-6 592 Byggnad (klubbhus + altan) (not 1) -15 372-8 782 Bastuanläggning (not 2) -39 825-53 252 Brygganläggning (not 3) -67 164-67 160 Segelbåtar (not 5) -3 000-18 000 Kajaker (not 6) -2 776-2 775 134 729 156 561 Rörelseresultat efter avskrivningar 189 201 171 431 Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter 8 431 9 905 Räntekostnader -192-340 Resultat före skatter 197 440 180 996 Skatter -1 625-4 276 ÅRETS RESULTAT före dispositioner 195 815 176 720 (Årets resultat jämförbarhet) 122 815 64 720 Bokslutsdispositioner och avsättningar (not 7) -116 000 0 ÅRETS RESULTAT 79 815 176 720 4
Balansräkningar 2014-12-31 2013-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Markanläggningar 204 100 210 692 Byggnader (klubbhus + altan) 383 423 398 795 Bastuanläggning 388 615 428 440 Brygganläggning 919 641 986 805 Segelbåtar 13 000 10 000 Kajaker 8 323 11 099 Summa anläggningstillgångar 1 917 102 2 045 831 Omsättningstillgångar Övriga kortfristiga fordringar 0 0 Kassa 2 378 1 340 Bankkonto SBK 350 042 303 465 Bankkonto bryggor fondering 448 283 376 214 Bankkonto drift av bryggor 14 695 9 950 Summa omsättningstillgångar 815 398 690 969 Summa tillgångar 2 732 500 2 736 800 SKULDER OCH EGET KAPITAL Eget kapital Bundna reserver Insatskapital 20 000 20 000 Fond livstidsmedlemmar SBK (not 8) 0 36 000 Startpaviljongens kapital 1 000 1 000 James Keillers fond 1 000 1 000 Segelbåtsfonden 32 000 1 000 Reparationsfonden bastu 74 301 163 340 128 301 222 340 Fritt eget kapital Balanserade vinstmedel 551 207 338 487 Årets resultat 79 815 176 720 Summa fritt eget kapital 631 022 515 207 Summa eget kapital 759 323 737 547 Långfristiga skulder Medlemslån bastu 575 000 576 360 Medlemslån båtplatser 1 360 000 1 360 000 Lån Kungsbacka kommun 0 34 000 Summa långfristiga skulder 1 935 000 1 970 360 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 22 788 19 774 Skatteskuld 4 603 4 276 Upplupna kostnader/förutbetalda intäkter 10 786 4 843 Summa kortfristiga skulder 38 177 28 893 Summa skulder och eget kapital 2 732 500 2 736 800 5
Ställda panter Företagsinteckningar 0 0 Ansvarsförbindelser Inga Inga Redovisningsprinciper Värderingsprinciper Fordringar har upptagits till de belopp som de beräknas inflyta. Avskrivningar Styrelsen har beslutat att fr. o m. verksamhetsåret 2007 applicera en avskrivningspolicy för föreningens anläggningstillgångar enligt vedertagen praxis med följande generella regler; Byggnader: avskrivs med 3 % per år Inventarier (inkl. inventarier i byggnader): avskrivs med 10 % per år Bastuanläggning avskrivs med 5 % per år enligt ny policy fr.o.m. 2014 Brygganläggning: avskrivs med 4 % per år (flytbryggor och Y-bommar) resp. 10% per år (eloch VVS installationer) Markanläggningar: avskrivs med 2 % per år Topper Omega, Tvåkronor och kajaker skrivs av under en 5-års period Not 1. Byggnader (klubbhus + altan) Anskaffningsvärde ingående balans 457 403 Anskaffningar under verksamhetsåret 0 Ackumulerade avskrivningar -73 980 Bokfört värde 383 423 Ingen avskrivning görs på ursprunglig investering i Klubbhuset på 198 ksek, då det bokförda värdet redan är väldigt lågt. Not 2. Bastuanläggning Anskaffningsvärde ingående balans 796 510 Anskaffningar under verksamhetsåret 0 Ackumulerade avskrivningar -407 895 Bokfört värde 388 615 Not 3. Brygganläggning Anskaffningsvärde ingående balans 1 404 437 Anskaffningar under verksamhetsåret 0 Ackumulerade avskrivningar (= 2008 första året med avskrivningar) -484 796 Bokfört värde 919 641 Not 4. Markanläggning Anskaffningsvärde ingående balans 329 591 Anskaffningar under verksamhetsåret 0 Ackumulerade avskrivningar -125 491 Bokfört värde 204 100 6
Not 5. Segelbåtar Anskaffningsvärde ingående balans 40 000 Försäljning av 1 st. Tvåkrona -24 000 Anskaffningar under verksamhetsåret (2 st Topper 0mega) 110 000 Ackumulerade avskrivningar (inkl. via Segelbåtsfonden) -113 000 Bokfört värde 13 000 Not 6. Kajaker Anskaffningsvärde ingående balans 0 Anskaffningsvärde under verksamhetsåret 13 874 Ackumulerade avskrivningar -5 551 Bokfört värde 8 323 Not 7. Dispositioner & Avsättningar Avsättningar till Segelbåtsfonden har gjorts med; -Erhållna gåvor 44 000 -Försäljning av Tvåkrona 24 000 68 000 -SBK avsättning (årsmötet 2013) 10 000 -Andel av vinst från Seglarskolan 23 000 -SBK avsättning Topper Omega II 15 000 48 000 Summa dispositioner & avsättningar 116 000 Not 8. Fond Livstidsmedlemmar SBK Fonden avsåg en gång i tiden förskottsinbetalningar av årsavgifter till SBK där inbetalningar bokfördes som fond och inte som intäkt. Det finns inget ändamål med fonden. Fonden uppgick per 31/12 2013 till 36 000:-. Fonden upplöses 2014 genom att föra över 36 000:- till Balanserade vinstmedel. Förslag till disposition av klubbens egna kapital Till föreningsstämmans förfogande står enligt klubbens balansräkning; Från föregående år balanserade vinstmedel 515 207 Överfört till Balanserad vinst från Fond Livstidsmedlem SBK 36 000 Summa Balanserade vinstmedel 551 207 Segelbåtsfonden 32 000 Reparationsfonden - bastu 74 301 657 508 Årets resultat 79 815 737 323 Till föreningsstämmans förfogande, icke fonderade medel 631 022 Till reparationsfond avsätts 0 I ny räkning överförs 631 022 7
Budget 2015 Intäkterna budgeteras minska från 609 ksek till 571 ksek som resultat av intäktsökning från Seglarskolan och budgeterad minskning av Erhållna gåvor & bidrag samt Övriga intäkter. Kostnaderna beräknas öka med 49 k SEK till 334 ksek varav kostnadsökning pga. av stormskador 32 ksek. Årets nettovinst budgeteras till 81 ksek för 2015, vilket är i nivå med föregående års nettovinst. Styrelsen avser att avsätta medel för firandet av klubbens 90-årsjubileum Investeringar: Styrelsen har tagit ett beslut om ambitionsnivå för ett investeringsprogram för perioden 2015-2017. Definitiva beslut om investeringar tas löpande. Investeringsprogrammet avser; - Ombyggnad av Klubbhuset (se separat information för beslut till årsmötet) - Renovering av dambastu (Bastufonden) - inköp av bättre begagnade Optimister då nuvarande Optimister är kvalitetsmässigt undermåliga - 1 Topper Omega för att kunna ge fler medlemmar upplevelsen av en modernare segelbåt - 1 bättre begagnad följebåt för att garantera säkerheten under Seglarskolan och Torsdagsseglingar 8
SÄRÖ BÅTKLUBB - BUDGET 2015 Rörelsen intäkter Utfall 2014 Budget 2015 Medlemsavgifter SBK 81 560 82 000 Medlemsavgifter Bastusektionen 188 465 189 000 Intäkter gästbastu/lokaler uthyrning 14 982 15 000 Sponsorintäkter 82 200 81 400 Intäkter båtplatser (avskrivningar + drift) 76 000 76 000 Seglingstävlingar/Seglarskolan 86 750 103 000 Erhållna gåvor och bidrag 44 000 20 000 Övriga intäkter 29 900 5 000 Extraordinära intäkter 5 000 0 Summa rörelseintäkter 608 857 571 400 Rörelsens kostnader Lokal- fastighetskostnader Elkostnader lokaler 62 537 69 000 Vatten o avlopp 11 072 12 000 Renhållning och städning 52 567 55 000 Fastighetsskötsel och förvaltning 22 371 30 202 Reparationskostnader bastu 8 760 8 000 Företagsförsäkringar 7 676 8 000 Summa Lokal- o fastighetskostnader 164 983 182 202 Seglings- /klubbverksamhet Förbundsavgifter segling 8 217 8 500 Driftskostnader bryggor 4 049 23 000 Löner och sociala kostnader Seglarskolan 51 128 58 000 Kostnader för seglingstävlingar/kurser 30 019 33 500 Summa Seglings- /klubbverksamhet 93 413 123 000 Övrigt Porto 2 864 3 500 Övriga kostnader 17 912 18 500 Bankkostnader 5 755 6 500 Summa Övrigt 26 531 28 500 Summa kostnader totalt 284 927 333 702 Rörelseresultat före avskrivningar 323 930 237 698 Avskrivningar - anläggningar - 67 567-70 000 Avskrivningar - bryggor - 67 161-67 200 Rörelseresultat före fin. Intäkter o kostnader 189 201 100 498 Ränteintäkter 8 431 1 200 Räntekostnader - 192 0 Beräknad resultat 197 440 101 698 Skatt - 1 625-360 Årets vinst 195 815 101 338 Årets vinst jämförbara poster 122 815 81 338 Dispositioner & avsättningar - 116 000-20 000 Årets nettovinst 79 815 81 338 9
Investerings- /projektbudget 2015-2017 2015; Nyare Optimister 2-3 st. (Segelbåtsfonden) Klubbhus renovering 350 ksek/nytt 1250 ksek) Nytt/utökat segelförråd o bojar Ljudabsorbent herrbastun Låsbara skåp i Klubbhuset Summa 2015 2016; Nyare Optimister 2-3 st. Topper Omega Renovering dambastun? (Bastufonden) Diverse Summa 2016 2017; Nyare Optimister 2-3 st. Begagnad följebåt Diverse Summa 2017 Totalt 2015-2017 24 000 1 250 000 15 000 10 000 6 000 1 305 000 24 000 30 000 70 000 9 000 133 000 24 000 30 000 8 000 62 000 1 500 000 Särö i mars 2015 Peter Ebel, ordf. Lars Carlberg Claes Myrén Daniel Evers Margareta Carlsson Lennart Jungersten Denis Gergaud Jonas Dahlgren Mats Fornmark Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits i mars 2015 Christian Düring Lekmannarevisor Bo Sundström Lekmannarevisor 10