Sida 1 (10) Plats och tid Stadshuset plan 4, Fästningsholmen klockan 16:00-19:00 Beslutande Jonas Andersson (S) Ordförande Marcus Adiels (M) 1:e vice ordförande Leif Hasselgren (UP) Lennart Wennerblom (MP) Christer Mohlin (L) Robert Kinhult (SD) Kenneth Gustafson (V) Peter Harrysson (M) Nils Carlson (S) Sekreterare Oskar Ivarsson Paragraf 5-10 Ordförande Jonas Andersson (S) Justerande Ej närvarande Marcus Adiels (M) Tobias Andersson (S) Ines Svanström (M) Bevis/Anslag Justering har tillkännagivits genom anslag Organ Ekonomiberedningen Datum då anslag sätts upp 2016-09- Datum då anslag tas ner 2016-10- Förvaringsplats för protokollet Kommunkansliet Underskrift Oskar Ivarsson ADRESS Stadshuset 442 81 Kungälv TELEFON 0303-23 80 00 vx FAX 0303-132 17 E-POST kommun@kungalv.se HEMSIDA www.kungalv.se
Sida 2 (10) Övriga deltagare Miguel Odhner (S) 5, 10 Anders Holmensköld (M) 5, 10 Morgan Persson (UP) 5, 10 Ove Wiktorsson (C) 5, 10 Lars Davidsson 5-10 Pia Jakobsson 5-10 Henrik Haglund 5-10 Anneli Skoglund 5-10
Sida 3 (10) Innehållsförteckning Tillkommande och utgående ärenden... 4 Exploateringsprocessen... 5 Rambudget... 7 Policy för styrdokument (Dnr KS2016/0966)... 8 Reflektioner efter Kommunfullmäktige... 9
Sida 4 (10) 5/2016 Tillkommande och utgående ärenden Tillkommande: Information om årsplanen Inga utgående ärenden. Beslut Dagordningen fastställs.
Sida 5 (10) 6/2016 Exploateringsprocessen Miguel Odhner (S), Anders Holmensköld (M), Morgan Persson (UP) och Ove Wiktorsson (C) är inbjudna för att diskutera exploateringsprocessen. Lars Davidsson, chefsekonom, inleder med att informera om redovisning och uppföljning samt skattefinansiering: Redovisning, uppföljning o Målsättning o Metod o Tidplan Skattefinansiering o De mesta investeringar finansieras genom skatt. Resultat -> avskrivningar o Kommunen som en bank. Kommunen finansierar i bemärkelsen förskotterar. I exploateringsverksamheten ligger kommunen ute med pengar. o Jämförelse mellan exploateringsutgifter och exploateringsinkomster. Morgan Persson (UP) efterfrågar att det till kommunstyrelsen presenteras en helhetsbild kopplat till exploateringar samt att det bör lyftas upp till kommunfullmäktige med policy på helhetsnivå. Beredningen för en diskussion om kommunen som bank och vilka olika förhållningssätt som kan finnas i projekt. Anders Holmensköld (M) poängterar bättre resultat med ökad samordning men betonar att det kan finnas risker med det presenterade redovisningsexemplet. Miguel Odhner (S) reflekterar över varför kommunen ska ligga ute med pengar till ett projekt är klart. Det finns flera projekt och sammanhang där intäkten kan uppstå först efter några år, innan det går att räkna av och summera. Henrik Haglund, mark och exploateringschef, informerar om fastighetsutveckling och de bakomliggande mekanismerna för värdeökningar på fastigheter med hjälp av en värdetrappa. Denna visar marknadsvärde och risk över tid. Henrik Haglund visar på att marknadsvärde kan öka oerhört från att det är råmark till att något vunnit laga kraft. Stora värdeökningar medför större risker. Morgan Persson (UP) efterfrågar presentation och tydlighet av möjligheter på potentiella strategier oavsett ideologi. Titta på investeringsbudget och utblick på längre sikt. Ett övergripande ramverk finns på driftssidan men inte på investeringssidan, vilket behövs. Långsiktigt perspektiv. Efter en kort ajournering lämnar Miguel Odhner (S), Anders Holmensköld (M), Morgan Persson (UP) och Ove Wiktorsson (C) sammanträdet.
Sida 6 (10) Beredningen reflekterar över den tidigare diskussionen. Nils Carlson (S) framhåller att det ibland är svårt att greppa skillnaderna om vad som är finansiering och vad som är bokföring/tekniska detaljer samt att det inte alltid är tydlig när blir en inkomst en intäkt? Marcus Adiels (M) betonar vikten av att inte konkurrera med privata bolag på områden som inte är kommunens kärnverksamhet. Jonas Andersson (S): Hitta ett ramverk att vara överens om med bred förankring som beskriver en verktygslåda för exploateringsprocess. Ekonomiberedningens ambition är att ta fram ett förslag till ramverk Anneli Skoglund, mark och exploatering presenterar ett utkast till styrdokument för exploatering och fastighet. Beredningen för en dialog om utkastet. Jonas Andersson (S) summerar dialogen om exploatering. Beslut Dialogen antecknas till protokollet.
Sida 7 (10) 7/2016 Rambudget Jonas Andersson (S) inleder dialog om årets rambudget och betonar att pensionerna bör bli en viktig del i rambudgeten. Vidare diskuterar beredningen årsplan och treårsplan kopplat till rambudgeten. Nils Carlson (S) lyfter frågan om arbetets tidsplan och funderar på hur en treårsplan kan komma att påverka arbetet. Beslut Dialogen antecknas till protokollet. Expedieras till För kännedom till
Sida 8 (10) 8/2016 Policy för styrdokument (Dnr KS2016/0966) I samband med att Kungälvs kommuns författningssamling beslutades 10 december 2015 gav kommunfullmäktige ekonomiberedningen i uppdrag att ta fram en policy som innehåller principer för kommunens taxor samt hur och när beslut om förändringar ska fattas. Ekonomiberedningen har, i enlighet med uppdraget, tagit fram principer för kommunens taxor enligt uppdrag och föreslår att styrdokumentet Policy för Kungälvs kommuns författningssamling som reglerar styrdokumenten uppdateras med principerna för taxor. En uppdatering av dokumentet Policy för Kungälvs kommuns författningssamling har även gjort i samband med att dokumentet nu går upp för nytt beslut. Beslutsunderlag Beredningsskrivelse Policy för styrdokument 2016-09-01 Förslag till kommunfullmäktige 1. Policy för styrdokument antas 2. Policy för styrdokument ersätter styrdokumentet Policy för Kungälvs kommuns författningssamling KS 2015/233 För kännedom till: Sigrid Naver, Jonatan Engström, Clara Helgesson, Jonatan Bengtsson, Marie Källvik Nilsson, Karin Jämting, Frida Steen och Ann-Charlotte Bengtsson
Sida 9 (10) 9/2016 Reflektioner efter Kommunfullmäktige Beredningen reflekterar över redovisningen i kommunfullmäktige och diskuterar hur man i framtiden kan gå tillväga. Beredningen är samstämmigt nöjda med redovisningen. Beslut Dialogen antecknas till protokollet. Expedieras till För kännedom till
Sida 10 (10) 10/2016 Information om årsplan Miguel Odhner (S) informerar om årsplanen och hur uppdraget för rambudget ser ut idag, både strukturellt och långsiktigt: Gå mot en treårsbudget för att förhålla sig till dagens utmaning och kunna balansera kvalitet och behov Ramöverskottsmålen kommer att vara lägre än vad som tidigare förväntats, sett till en början på en treårsnivå. Strukturella grepp går ej att göra på ett år utan kräver längre tid, exempelvis tre år. Beslut Dialogen antecknas till protokollet. Expedieras till För kännedom till