1(6) Dnr SLU ua Fe.2012.1.4-121 Ledningskansliet Lasse Thorell PROMEMORIA 2012-10-28 Ekonomisk uppföljning efter tredje kvartalet 2012 samt prognos för den ekonomiska utvecklingen Sammanfattning: Forskningspropositionen ger SLU en kraftig förstärkning, främst till S-fak Bokfört resultatet -118 mnkr, vilket är sämre än samma period föregående år (-87 mnkr) Kapitalet motsvarar 8 procent av omsättningen Justerat resultat är cirka -100 mnkr efter analys av bokföringen Prognosen på -125 mnkr är i linje med budget (-123 mnkr) HaV-myndigheten minskar uppdraget till SLU med 16 mnkr från 2013 Löneökningarna för 2013 är 2,6 procent (enligt SEKO-avtalet), vilket är i linje med tidigare prognos SLU redovisar efter tredje kvartalet 2012 ett underskott på -118 mnkr och ett utgående kapital på 232 mnkr, vilket motsvarar 8 procent av omsättningen. I resultatet saknas vissa intäkter och ett uppskattat resultat är närmare -100 mnkr. Tabell 1. Resultaträkning kv3 2012 Utfall Utfall Förändring Budget kv3 2012 kv3 2011 % 2012 % Statsanslag 1 186 1 204-1% 1 592 75% Avgiftsintäkter 353 332 6% 508 69% Bidragsintäkter 613 509 20% 990 62% Finansiella intäkter 10 11-9% 14 72% Summa intäkter 2 162 2 056 5% 3 104 70% Kostnader för personal 1 463 1 355 8% 1 910 77% Kostnader för lokaler 264 250 6% 329 80% Övriga driftskostnader 457 467-2% 855 53% Finansiella kostnader 10 7 44% 16 63% Avskrivningar 86 61 42% 117 74% Summa kostnader 2 280 2 141 7% 3 227 71% Resultat från andelar i intresseftg 0-3 Resultat -118-87 35% -123 96% Utgående kapital 232 328-29% 227 % av omsättningen 8% 12% 7% Oförbrukade bidrag 741 690 Statsanslaget har minskat med 1 procent Avgiftsintäkterna är oförändrade, vilket består i att uppdragsintäkterna för landsbygdsprogrammet tillkommit och att intäkter för djursjukvården minskat. SLU, Box 7070, SE-750 07 Uppsala, Sweden tel: +46 (0)18-67 10 00 Org.nr 202100-2817 info@slu.se www.slu.se
Ekonomisk uppföljning efter tredje kvartalet 2012 samt prognos för den ekonomiska utvecklingen Ökningen av bidragsintäkter är en effekt av att inbetalningarna ökar och att resurser därför används i större omfattning i den bidragsfinansierade verksamheten än i den anslagsfinansierade, samt att institutionen för akvatiska resurser endast påverkar räkenskaperna under ett kvartal 2011. Personalkostnadsökningen är en kombination av volymökning (bland annat institutionen för akvatiska resurser) och löneökning. Driftskostnaderna för 2011 innehåller engångskostnader i samband med campusutvecklingen, vilket förklaras det lägre utfallet 2012. Kostnaderna för nya lokaler (MVM och BioC) gör att lokalkostnaderna ökat med 6 procent. Under 2011 påverkade dessa endast ett kvartal. Kostnaderna för forskningsanläggningen i Lövsta gör att finansiella kostnader och avskrivningar ökar jämfört med samma period föregående år. Utfall per fakultet (bilaga 2) Vid SLU görs inte regelrätta kvartalsbokslut utan avrapporteringen vid kvartal 1 och kvartal 3 bygger på månadsavstämningar som görs av institutionerna. Detta innebär att resultat per fakultet och institution inte är hanterat med samma krav i bokföringen som vid hel- och halvår. Resultatet per fakultet, så som det är bokfört, visar dock att de prognoser som gjordes efter halvåret i princip gäller fortfarande. Ett förbehåll är dock att VHfakulteten kan ha svårt att hålla sitt årsresultat under -30 mnkr. Tabell 2. Resultat kv3 2012 jämfört med kv2 och prognos för 2012 kv3 kv2 Prognos Fak./motsv. 2012 2012 2012 LTJ-fak -6-3 -1 NL-fak -67-48 -58 S-fak -41-36 -33 VH-fak -26-18 -29 UDS -6-4 -8 Fastighetsf. -1-8 -3 Bibl. -2-2 -1 Uadm 3 8 0 SLU Gem. 27 13 8 SUMMA -118-97 -125 Justering 19 Just. res. -100 Resultatet för respektive fakultet kommenteras kort vid tabellerna i bilaga 2. Det positiva resultatet på SLU Gemensamt härrör i allt väsentligt från följande poster: Finansnetto, 7 mnkr Omställningspotten, 8 mnkr Ofördelat, 8 mnkr Fakultetsövergripande satsningar (baserade på KoN), 6 mnkr VH-fakulteten och universitetsdjursjukhuset har fortfarande en ansträngd ekonomin. VHfak har fått ökade kostnader främst för forskningsanläggningen i Lövsta. Fakulteten arbetar med att få ordning på flera institutioners ekonomi. Fakulteten måste skyndsamt få ekonomin i balans då yterliggare kostnadsökningar kommer att komma då veterinär och husdjurscentrum VHC blir klart. 2(6)
Ekonomisk uppföljning efter tredje kvartalet 2012 samt prognos för den ekonomiska utvecklingen Prognos för SLU (bilaga 1) Prognosen för hela SLU 2012 visar på ett underskott på 125 mnkr och ett utgående kapital på 227 mnkr, vilket motsvarar 7 procent av omsättningen. Statsanslaget för 2013 är i stort oförändrat jämfört med 2012. Det är ett resultat av att SLU endast fick 0,53 procent i pris och lönekompensation samt minskat statsanslag till forskningen på grund av omfördelning. Allt talar för att Sverige är på väg in i en lågkonjunktur och pris- och lönekompensationen är kopplad till löneutvecklingen inom industritjänstemannasektorn. Därför kommer sannolikt pris- och lönekompensationen vara liten även för 2014. Forskningspropositionen är en tydlig förstärkning till sektorn. Även om de direkta statsanslaget inte ökar mer än någon procent så ökar forskningsmedel i konkurrens desto mer, se tabell 3. I flerårsprognosen har vi gjort en bedömning över vilka delar av forskningspropositionen som det är troligt, möjligt eller ej troligt att SLU får ta del av. De direkta statsanslaget till SLU motsvarar SLU:s andel forskningen i Sverige. Regeringen tilldelar anslag till utveckling av innovationskontor vid lärosätena och bedömningen är att SLU får cirka 5 mnkr för att skapa ett innovationskontor. SLU:s största finansiär är Formas och de har fått kraftigt ökade statsanslag i forskningspropositionen, dels i basanslaget där SLU:s andel varit cirka 25 procent och dels i satsningen på näringsliv och samhälle. Vi räknar med att SLU kommer att få stor del av posten Forskning om trä, skogsråvara, biomassa, det vill säga 50 procent av 100 mnkr, som ingår i satsningen på näringsliv och samhälle. Det finns ytterligare flera områden där det är möjligt att SLU kan ta del av finansieringen. Dessa har vi försiktigt räknat med att SLU får en procent av möjliga medel. Detta kan jämföras med att SLUs andel av de totala forskningsintäkterna i högskolesektorn utgör cirka 6 procent. 3(6)
Ekonomisk uppföljning efter tredje kvartalet 2012 samt prognos för den ekonomiska utvecklingen Tabell 3. Forskningspropositionens effekter på SLU Andel av 2013 2014 2015 2016 satsning Direkta forskningsanslag - 600 600 900 23% Regeringskansliet - 600 600 900 Tilldelat (Statsanslag) 33,5 33,5 52 Forskningsmedel i konkurrens 1715 2075 2440 3080 77% Troligt 90 190 225 275 7% Formas 50 115 150 200 VR 40 75 75 75 Uppskattad andel (bidragsintäkt) 15 45 55 80 Möjligt 730 985 1230 1730 43% Formas 25 30 50 100 Vinnova 130 355 435 585 VR 250 275 400 475 Energimyndigheten 250 250 270 470 Rymdstyrelsen 75 75 75 100 Uppskattad andel (bidragsintäkt) 7,3 9,85 12,3 17,3 Ej troligt 895 900 985 1075 27% Innovationskontor 20 20 20 20 1% Regeringskansliet 20 20 20 20 Uppskattad andel (statsanslag) 5 5 5 5 Total satsning från regeringen 1735 2695 3060 4000 Uppskattad påverkan (flerårsprognosen) Statsanslag 5 39 39 57 Bidrag 22 55 67 97 Totalt 27 93 106 154 Bidragsintäkterna minskar 16 mnkr på grund av att HaV-myndigheten fått en besparing i budgetpropositionen och därmed minskat bidragen till SLU. Vi räknar med att bidrag från övriga finansiärer ökar endast marginellt, då lågkonjunkturen kommer att påverka börsutveckling negativt. När det gäller avgiftsintäkterna räknar vi med en viss ökning på cirka 1,5 procent över inflationen. Det finns dock en del osäkerhet vad gäller UDS utveckling. Avseende finansiella intäkter och kostnader har vi räknat med att räntan ligger på samma nivå som idag och att de finansiella intäkterna sedan följer de oförbrukade bidragens utveckling. De finansiella kostnaderna får en ökning 2012 beroende på Lövstaanläggningen. Därefter ligger de på ungefär samma nivå, men uppräknat för inflationen. 4(6)
Ekonomisk uppföljning efter tredje kvartalet 2012 samt prognos för den ekonomiska utvecklingen Personalvolymen beräknas öka under 2012, men redan 2013 kommer personalvolymen att minska då institutionerna inte längre har kapital att förbruka. Omställningsarbetet på grund av lokalkostnadsökningen kommer att leda till personalminskningar inom vissa verksamheter. Samtidigt är bedömningen att SLU får kraftig ökning av medel i forskningspropositionen, vilket leder till personalökningar. Det är alltså dels verksamheter som måste göra besparingar och dels verksamheter som kommer att växa tack vare forskningspropositionen. Framför allt blir det besvärligt inom grundutbildningen när kostnaderna ökar och statsanslaget endast ökar marginellt. NL-fak har i dagsläget cirka 25 anställningar som är under avveckling och institutionen för akvatiska resurser har därtill inlett ett omställningsarbete, på grund av neddragningarna fråln HaV-myndigheten, på cirka 20 anställningar. Till omställningspotten inom grundutbildningen har endast 7 personer anmälts i dagsläget varav NL-fak 5 och VH-fak 2. Personalkostnaderna ökar med i genomsnitt 2,9 procent 2013-2020, vilket förklaras av att lönenivån beräknas öka med 3,1 procent samtidigt som personalvolymen minskar. Det centrala avtalet mellan arbetsgivarverket och SEKO ger 2,6 procent i löneökning (2,67 procent föregående år). Det ligger i linje med våra tidigare prognoser. Lokalkostnaderna har beräknats utifrån hyresavtal och prognoser från Akademiska Hus AB över framtida hyra för nya lokaler. Inga större förändringar sedan prognosen efter kv2. Driftskostnaderna beräknas följa personalutvecklingen och för 2014 har vi räknat med en kraftig ökning då vi har inflyttningskostnader i VHC och återställningskostnader för lämnade lokaler. I flerårsprognosen ingår även engångskostnader för inflyttning i HVC Nord år 2015. Under dessa förutsättningar kommer SLU:s personalvolym att minska de närmaste åren och sedan landa på en nivå som ungefär motsvarar SLU:s personalvolym åren 2008-2009. Tabell 4. Förändring antal helårsarbetare 2008 2012, oktober 2012 (rullande 12 - genomsnitt senaste 12 månader) Oktober 2008 2009 skillnad 2010 skillnad 2011 skillnad 2012 skillnad LTJ-fak 261 270 4% 271 0% 271 0% 285 5% NL-fak 909 1009 11% 1024 2% 1022 0% 996-3% S-fak 452 481 6% 514 7% 547 7% 569 4% VH-fak 411 428 4% 446 4% 447 0% 449 0% UDS 132 137 4% 133-3% 142 6% 143 1% Fastighetsavd. 25 25-1% 28 15% 29 1% 25-15% Biblioteket 48 49 3% 50 1% 51 2% 52 2% Uadm 404 405 0% 404 0% 413 2% 426 3% Gemensamt 6 1-82% 2 91% 2-5% 1-75% Totalt exkl akvatiska 2647 2806 6% 2872 2% 2924 2% 2944 1% Akvatiska resurser 50 142 2 Totalt 2647 2806 6% 2872 2% 2974 4% 3086 4% Som framgår av tabell 4 ökar personalvolymen på S-fak och LTJ-fak. NL-fak har börjat minska personalen enligt plan. VH-fak har oförändrad personalvolym, vilket beror på att de neddragningar de gjort på vissa institutitoner, upphävs av de anställningar de genomfört för att hantera Lövsta. Egendomsförvaltningens minskning av personal förklaras av att verksamheten genomför en omorganisation (arbetsuppgifter och personal har flyttats till universitetsadministrationen, Uadm). Detta förklarar också att Uadm ökar i tabellen ovan. 5(6)
Ekonomisk uppföljning efter tredje kvartalet 2012 samt prognos för den ekonomiska utvecklingen Bedömningen är att personalen kommer att minska från och med 2013 beroende på att institutionerna inte längre kan förbruka kapital. Resultat per redovisningsområde De tekniska svårigheterna att hantera de uppdrags- och bidragsmedel som till viss del ska ersätta de tidigare statsanslagen inom fortlöpande miljöanalys har medfört att många institutioners resultat fortfarande är ofullständiga. Kostnader som egentligen hör till fortlöpande miljöanalys har i halvårsbokslutet inte förts om från redovisningsområdet forskning, där de bokförts i väntan på klarhet kring fördelningen av landsbygdspengarna. I tabellen nedan har vi utifrån en analys av fakulteterna fördelat såväl bokfört som förväntat men ännu inte projektknutet resultat till rätt redovisningsområde. Tabell 5. Uppskattat resultat per fakultet och redovisningsområde Fakultet GU FO FOMA Summa Bokfört LTJ-fak -1-3 0-3 -6 NL-fak -2-45 -10-57 -67 S-fak -3-29 -3-35 -41 VH-fak 4-28 -2-26 -26 UDS -6-6 -6 Fastighetsförv. -1-1 -1 Biblioteket 0-1 0-2 -2 Uadm -2 4 1 3 3 SLU Gem. 4 22 1 27 27 Summa -7-81 -12-100 -118 Utgående kapital -54 267 36 249 232 En stor del av underskottet inom grundutbildningen kommer från djursjukvården, medan fakulteternas grundutbildningsresultat är nära noll. Inom fortlöpande miljöanalys tyder mycket på ett underskott för helåret 2012 och att verksamheten behöver anpassas till den nya komplexa finansieringen som ersatt delar av det tidigare statsanslaget. Inom forskningen behöver VH-fakulteten bromsa upp den negativa resultatutvecklingen, vilket till viss del kommer ske när satsningar på tidsbegränsade anställningar upphör. En stor del av underskottet härrör dock från forskningsanläggningen i Lövsta och vissa av dessa är av engångskaraktär. Utfall per institution (bilaga 3) I bilaga 3 redovisas resultat och kapital per institution med ett grönmarkerat fält som markerar de institutioner som för närvarande llgger inom det önskvärda intervallet för storleken på kapital (mellan -3 och +10 procent av omsättningen). Bilaga 1 Flerårsprognos 2007-2020 Bilaga 2 Uppföljning per fakultet eller motsvarande Bilaga 3 Uppföljning per institution 6(6)
Flerårsprognos 2007-2020 (mnkr) Bilaga 1 Utfall Utfall Utfall Utfall Utfall Utfall Prognos Enklare framräkning 2007 2008 2009 2010 2011 kv3 2012 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Ingående balanserat kapital 302 450 371 387 415 352 352 227 101 5 43 65 112 171 271 Statsanslag 1 359 1 388 1 460 1 578 1 601 1 186 1 581 1 583 1 648 1 674 1 718 1 778 1 840 1 904 1 971 Avgiftsintäkter 442 458 467 498 518 353 560 581 599 620 641 664 687 711 736 Bidragsintäkter 628 617 757 738 831 613 920 924 966 1 007 1 049 1 100 1 152 1 206 1 263 Finansiella intäkter 36 45 7 5 14 10 14 14 14 15 15 16 16 17 18 Summa intäkter 2 464 2 508 2 691 2 820 2 963 2 161 3 075 3 103 3 227 3 316 3 423 3 558 3 695 3 839 3 987 Kostnader för personal 1 417 1 561 1 650 1 743 1 876 1 463 1 990 1 992 1 948 1 939 1 979 2 050 2 119 2 184 2 252 Kostnader för lokaler 267 273 280 280 344 264 320 337 416 468 484 493 502 511 520 Egna lokaler (Egendomarna) 23 24 27 27 34 24 48 47 48 49 50 51 52 53 54 Övriga driftskostnader 539 647 638 657 672 432 708 707 751 648 712 738 784 808 833 Finansiella kostnader 12 16 4 3 10 10 16 16 17 17 17 18 18 18 19 Avskrivningar 61 64 78 78 91 86 118 130 143 157 159 160 162 163 165 Summa kostnader 2 319 2 586 2 676 2 788 3 027 2 280 3 200 3 229 3 323 3 278 3 401 3 510 3 636 3 738 3 843 Resultat 146-78 15 32-63 -119-125 -126-97 38 22 48 59 100 144 Utgående balanserat kapital 448 371 386 420 352 233 227 101 5 43 65 112 171 271 415 UB i relation till omsättning 18% 15% 14% 15% 12% 8% 7% 3% 0% 1% 2% 3% 5% 7% 10% Oförbrukade bidrag/uppdrag 651 695 742 805 820 741 892 907 917 947 975 1 012 1 048 1 098 1 136
Uppföljning per fakultet eller motsvarande kv 3 2012 (mnkr) Bilaga 2 LTJ-fak Statsanslag 151 146 199 76% Uppdragsintäkter 19 19 27 68% Bidragsintäkter 77 70 133 58% Övriga intäkter 7 5 7 105% Intern tilldelning 0 0 1 77% Summa intäkter 254 241 366 69% Kostnader för personal 136 126 174 78% Kostnader för lokaler 33 33 43 78% Övriga driftskostnader 67 68 117 57% Avskrivningar 3 3 4 82% Universitetsoverhead 20 18 26 76% Summa kostnader 260 249 364 71% Resultat (exkl semestereffekter) -6-8 2 Utgående kapital 32 33 % av omsättningen 10% 10% Oförbrukade bidrag 70 76 LTJ-fakulteten har en ekonomi i balans med ett kapital på nivån som universitetet har som målsättning för fakulteterna. Vid utgången av kvartal 3 saknas i bokföringen ej fakturerade uppdrag, oredovisade projekt och avtalet för Rehabträdgården, vilket skulle påverkat positivt resultatet med 3 mnkr. NL-fak Statsanslag 456 458 595 77% Uppdragsintäkter 124 111 176 71% Bidragsintäkter 296 225 476 62% Övriga intäkter 14 13 21 64% Intern tilldelning 0 0 0 151% Summa intäkter 891 808 1 269 70% Kostnader för personal 534 487 701 76% Kostnader för lokaler 106 92 131 81% Övriga driftskostnader 215 215 342 63% Avskrivningar 23 12 31 75% Universitetsoverhead 80 71 128 63% Summa kostnader 958 876 1 332 72% Resultat (exkl semestereffekter) -67-69 -63 Utgående kapital 129 142 % av omsättningen 11% 13% Oförbrukade bidrag 296 292 NL-fakulteten fortsätter förbruka kapital inom forskningen, helt enligt plan. NL-fakulteten saknar intäkter från såväl Naturvårdsverket som de s.k. landsbygdspengarna. Den sammanlagda resultateffekten, som saknas i bokföringen vid tredje kvartalets utgång, är +10 mnkr.
Uppföljning per fakultet eller motsvarande kv 3 2012 (mnkr) Bilaga 2 S-fak Statsanslag 216 236 293 74% Uppdragsintäkter 55 49 64 85% Bidragsintäkter 156 142 238 66% Övriga intäkter 3 3 5 74% Intern tilldelning 0 0 0 0% Summa intäkter 431 430 600 72% Kostnader för personal 266 248 352 76% Kostnader för lokaler 41 37 50 82% Övriga driftskostnader 115 107 159 72% Avskrivningar 11 10 15 75% Universitetsoverhead 38 35 50 76% Summa kostnader 472 437 626 75% Resultat (exkl semestereffekter) -41-7 -26 Utgående kapital 68 110 % av omsättningen 12% 19% Oförbrukade bidrag 210 191 S-fakulteten har fortsatt en stark ekonomi. Det negativa resultatet är större än budgeterat, vilket främst beror på en eftersläpning av intäkter för fortlöpande miljöanalys, som uppstått med anledning av den osäkerhet som funnits beträffande hanteringen av bl a de s k landsbygdspengarna. Den sammanlagda resultateffekten, som saknas i bokföringen vid tredje kvartalets utgång, är +5,6 mnkr. VH-fak Statsanslag 266 267 360 74% Uppdragsintäkter 32 33 42 75% Bidragsintäkter 82 73 120 69% Övriga intäkter 11 9 16 65% Intern tilldelning 1 1 0% Summa intäkter 392 383 539 73% Kostnader för personal 225 218 295 76% Kostnader för lokaler 61 47 81 76% Övriga driftskostnader 90 88 132 68% Avskrivningar 8 4 11 72% Universitetsoverhead 33 31 43 76% Summa kostnader 417 388 562 74% Resultat (exkl semestereffekter) -26-6 -23 Utgående kapital 26 64 % av omsättningen 5% 13% Oförbrukade bidrag 112 102 VH-fakulteten har en svag ekonomisk position. Man prognostiserar sedan tidigare ett årsresultat på -29 mnkr, men det är möjligt att det blir något sämre. Den främsta orsaken till det försämrade resultatet är de ökande kostnaderna för forskningsanläggningen i Lövsta som stör för nära hälften av fakultetens negativa resultat efter tre kvartal.
Uppföljning per fakultet eller motsvarande kv 3 2012 (mnkr) Bilaga 2 Universitetsdjursjukhuset Statsanslag 23 24 31 75% Uppdragsintäkter 80 86 120 66% Bidragsintäkter 1 1 1 68% Övriga intäkter 0 0 0 37% Intern tilldelning 1 1 1 74% Summa intäkter 105 112 154 68% Kostnader för personal 64 62 87 73% Kostnader för lokaler 11 12 15 74% Övriga driftskostnader 24 27 36 66% Avskrivningar 3 2 4 68% Universitetsoverhead 9 9 13 74% Summa kostnader 111 112 155 72% Resultat (exkl semestereffekter) -6 0-1 Utgående kapital 0 7 % av omsättningen 0% 5% Oförbrukade bidrag 2 1 Universitetsdjursjukhusets (UDS) svaga resultat beror framförallt på låga patientvolymer för hästkliniken. Orsaken till detta är dels en vikande marknad och dels avsaknaden av en chefsveterinär under stora delar av året. Ambulatoriska klinikens andel av resultatet efter tredje kvartalet är -1,2 mnkr. Fastighetsförvalningen (f d EF) Statsanslag 0 0 0 0% Uppdragsintäkter 4 4 2 296% Bidragsintäkter 2 1 9 20% Övriga intäkter 74 45 95 78% Intern tilldelning 0 0 0 0% Summa intäkter 80 50 105 77% Kostnader för personal 11 12 16 69% Kostnader för lokaler 4 1 7 55% Övriga driftskostnader 42 37 51 82% Avskrivningar 22 14 31 71% Universitetsoverhead 2 2 2 84% Summa kostnader 81 67 108 75% Resultat (exkl semestereffekter) -1-17 -3 Utgående kapital 9-3 % av omsättningen 8% -4% Oförbrukade bidrag 15 15 Fastighetsförvaltningen. Jordbruksdriften (Egendomarna) redovisar ett överskott på 6,5 mnkr, medan fastigheterna (Husbonden) har ett underskott på -7,1 mnkr, vilket tillsammans ger ett nära nollresultat vid det tredje kvartalet.
Uppföljning per fakultet eller motsvarande kv 3 2012 (mnkr) Bilaga 2 Biblioteket Statsanslag 0 0 0 Uppdragsintäkter 26 27 36 73% Bidragsintäkter 0 0 0 60% Övriga intäkter 0 0 1 33% Intern tilldelning 21 20 28 75% Summa intäkter 48 48 65 73% Kostnader för personal 22 21 30 76% Kostnader för lokaler 9 9 12 74% Övriga driftskostnader 15 14 20 74% Avskrivningar 0 0 0 81% Universitetsoverhead 3 3 4 76% Summa kostnader 49 48 66 75% Resultat (exkl semestereffekter) -2 1-1 Utgående kapital 0 2 % av omsättningen 0% 3% Oförbrukade bidrag 0 0 Bibliotekets resultat förklaras av att besparingskrav på 1,3 mnkr tillkommit efter budgeten lades och att åtgärderna som krävs inte har kunnat genomföras fullt ut. Universitetsadministrationen Statsanslag 36 36 48 75% Uppdragsintäkter 88 80 116 76% Bidragsintäkter 8 8 12 71% Övriga intäkter 54 54 74 73% Intern tilldelning 179 169 216 83% Summa intäkter 365 347 466 78% Kostnader för personal 193 179 264 73% Kostnader för lokaler 27 26 35 79% Övriga driftskostnader 106 101 145 73% Avskrivningar 8 7 9 84% Universitetsoverhead 28 26 13 213% Summa kostnader 362 338 466 78% Resultat (exkl semestereffekter) 3 8 0 Utgående kapital 6 11 % av omsättningen 1% 2% Oförbrukade bidrag 19 11 Universitetsadministrationens för närvarande positiva resultat beror på centralt innehållna reserver, men prognosen är för helåret densamma som budgeten, ett nollresultat.
Uppföljning per fakultet eller motsvarande kv 3 2012 (mnkr) Bilaga 2 SLU gemensamt Statsanslag 73 69 62 118% Uppdragsintäkter 0 0 0 0% Bidragsintäkter 2 1 0 0% Övriga intäkter 348 316 473 74% Intern tilldelning -202-192 2-9 72 3 % Summa intäkter 221 194 537 41% Kostnader för personal 14 9 7 190% Kostnader för lokaler 358 340 458 78% Övriga driftskostnader 28 23 59 47% Avskrivningar 7 7 10 73% Universitetsoverhead -213-195 0 ##### Summa kostnader 194 184 535 36% Resultat (exkl semestereffekter) 27 10 2 Utgående kapital -37-39 % av omsättningen -13% -15% Oförbrukade bidrag 16 2 SLU gemensamt. Det positiva resultatet efter tre kvartal härrör från finansnetto (6,7 mnkr), omställningspotten (7,5 mnkr), ofördelade anslag (7,7 mnkr) och fakultetsövergripande satsningarna i samband med KoN (5,5 mnkr). Det negativa kapital som finns centralt på SLU har i hög utsträckning sin förklaring i de underskott som genererades vid universitetsdjursjukhuset under åren 2007-2009.
Kapitalutveckling kv 3, 2012 (tkr) Bilaga 3 Fak Institution Resultat kv3 Kapital kv3 (UB) Kap% NL ENERGI OCH TEKNIK -1 930 12 249 31% S BTC/BTK 89 5 538 31% S SKOGENS PRODUKTER -3 740 7 832 30% S SKOGENS EKOLOGI OCH SKÖTSEL -5 000 22 032 24% NL VÄXTBIOLOGI OCH SKOGSGENETIK 643 17 118 23% NL MARK OCH MILJÖ -23 301 22 160 20% NL MIKROBIOLOGI -1 245 8 255 20% S SKOGLIG GENETIK O VÄXTFYSIOLOGI -2 863 16 725 19% S SKOGSMÄSTARSKOLAN 674 4 640 19% S VILT, FISK OCH MILJÖ -6 083 9 546 17% LTJ OMVÄRLD ALNARP -987 1 618 15% S SYDSVENSK SKOGSVETENSKAP -4 325 5 983 15% NL VÄXTPRODUKTIONSEKOLOGI -4 407 7 405 14% LTJ AGROSYSTEM 1 144 3 760 13% NL EKONOMI -7 432 7 331 13% LTJ LANDSKAPSARKITEKTUR 647 5 185 13% NL ARTDATABANKEN 4 101 13 339 11% NL STAD OCH LAND 64 8 423 10% VH HUSDJURENS UTFODRING OCH VÅRD -2 104 5 529 10% NL VATTEN OCH MILJÖ -18 929 6 183 8% LTJ VÄXTFÖRÄDLING OCH BIOTEKNIK -808 4 068 7% S SKOGLIG RESURSHUSHÅLLNING -8 083 8 700 6% LTJ ODLINGSENHETEN -462 1 187 6% NL SKOGLIG MYKOLOGI O PATOLOGI -3 430 2 980 5% NL EKOLOGI -11 058 6 118 5% S SKOGSEKONOMI -2 002 981 5% UDS DJURSJUKHUSET -5 251 3 447 3% NL MOLEKYLÄRBIOLOGI 1 208 491 2% NL LIVSMEDELSVETENSKAP -2 280 461 1% LTJ VÄXTSKYDDSBIOLOGI -4 803 376 1% NL KEMI -1 321 105 0% LTJ HORTIKULTUR -1 587 0 0% VH KLINISKA VETENSKAPER -5 486-278 0% LTJ LANDSKAPSUTVECKLING -1 079-81 0% VH BIOMEDICIN OCH VETERINÄR FOLKHÄLSOVETENSKAP -3 128-852 -1% VH HUSDJURENS MILJÖ OCH HÄLSA -4 738-1 294-2% LTJ LANTBRUKETS BYGGNADSTEKNIK -1 368-440 -2% VH ANATOMI, FYSIOLOGI OCH BIOKEMI -6 290-2 627-4% S ENHETEN FÖR SKOGLIG FÄLTFORSKNING -5 781-2 383-7% VH HUSDJURSGENETIK -2 562-4 842-7% NL AKVATISKA RESURSER -7 001-12 204-10% LTJ ARBETSVETENSKAP, EKONOMI OCH MILJÖPSYKOLOGI -4 594-4 696-17% NL CENTRUM FÖR BIOLOGISK MÅNGFALD -480-3 565-19% VH VH-INTENDENTUR -12 364-12 364-23% NL NORRLÄNDSK JORDBRUKSVETENSKAP -3 160-6 580-24% UDS AMBULATORISKA KLINIKEN -1 190-3 611-33% LTJ MOVIUM -525-5 900-49% Fakulteterna gemensamt LTJ FAKULTETEN LTJ 9 792 21 362 108% NL FAKULTETEN NL 23 358 50 370 78% S FAKULTETEN S -4 900-12 472-48% VH FAKULTETEN VH 11 130 41 836 110%