Större händelser som påverkar ekonomin:

Transkript

1 1(10) Dnr SLU ua Planeringsavdelningen Lasse Thorell PROMEMORIA Ekonomisk uppföljning och prognos efter kvartal SLU:s resultat efter andra kvartalet 2015 är 25 mnkr och ett utgående kapital på 468 mnkr, vilket motsvarar 15 procent av omsättningen. Prognosen för 2015 visar ett överskott på 45 mnkr och ett utgående kapital på 488 mnkr, vilket motsvarar 15 procent av omsättningen. Prognosen för 2015 beräknas bli 40 mnkr bättre än beräkningen i prognosen för 2015 som lämnades efter kvartal Den huvudsakliga förklaringen till att ekonomin ser bättre ut är att personalvolymen minskat mer än väntat. Större händelser som påverkar ekonomin: SLU:s personalvolym fortsätter att minska efter kvartal 2 och det är fakulteterna som minskar medan stödfunktionerna ökar. I universitetets årliga uppföljning av fakulteterna har fokus varit institutionernas balanserade underskott i grundutbildningen. Samtliga fakulteter redovisar vid halvåret en grundutbildning i balans och bedömningen är att grundutbildningen även kommer att visa överskott i prognosen för helåret 2015, trots ökade kostnader för nya utbildningslokaler i Ulls hus. I regeringens vårändringsbudget fick SLU en förstärkning av grundutbildningsanslaget 2015 med 7 mnkr och 2016 med 6 mnkr. VH-fakultetens åtgärder för att få ekonomin i balans och det centrala stödet från universitetet har lett till att VH-fakulteten har en stark ekonomi. Universitetsdjursjukhuset (UDS) redovisar underskott på -7 mnkr efter första kvartalet. Prognosen för 2015 visar ett underskott på -10 mnkr. Den planerade rationaliseringen i affärsplanen kommer att bli svår att infria under Anslagsfördelningen inför 2016 kommer eventuellt att behöva ses över. Hyresgästanpassningar efter inflyttningen i Veterinärmedicinskt och husdjursvetenskapligt centrum (VHC) kommer att leda till ökade kostnader med cirka 3 mnkr per år som delas mellan VH-fakulteten och UDS. SLU kommer att bli huvudman för ett forskningsfartyg. Investeringen är beräknad till 430 mnkr och de årliga driftskostnaderna uppskattas till 55 mnkr. Regeringen kommer att fatta beslut om att SLU blir ägare till fartyget och att Sjöfartsverket ska sköta driften. SLU, Box 7070, SE Uppsala, Sweden tel: +46 (0) Org.nr info@slu.se

2 Resultat efter kvartal SLU redovisar ett överskott på 25 mnkr efter andra kvartalet Det är en resultatförsämring jämfört med 2014 på -28 mnkr. Den huvudsakliga förklaringen till resultatminskningen är att SLU fått ökade lokal- och avskrivningskostnader under Personalkostnaderna har ökat mindre än väntat, vilket förklaras till stor del av att SLU:s personalvolym minskat med cirka 2 procent jämfört med samma period föregående år. Tabell 1. Resultaträkning kvartal INTÄKTER Utfall Utfall 2015/14 Prognos Budget kv kv förändring % Statsanslag % Avgifter % Bidrag % Finansiella intäkter % 2 3 Summa % KOSTNADER Personal % Lokaler % Drift % Finansiella kostnader % 3 3 Avskrivningar % Summa % RESULTAT Utgående kapital % av omsättningen 15% 10% 15% 12% Som framgår av resultaträkningen har SLU nu en stark ekonomi och det finns utrymme att öka personalvolymen. Under vårens möten med fakultetsledningarna har detta diskuterats och samtliga fakulteter har planer på att anställa personal. Redovisningsområde Samtliga fakulteter redovisar positiva resultat för grundutbildningen vid halvåret 2015 att jämföra med helårsbudgeten på -10 mnkr. Fakulteternas samlade helårsprognos för resultatet inom grundutbildningen är ett litet överskott; 1,5 mnkr. Under andra halvåret 2015 kommer SLU:s lokalkostnader påverkas av att delar av verksamheten nu är förlagd till de moderna och dyrare lokalerna i Ulls hus. Större delen av de dyra lokalerna är bokningsbara och det är oklart hur mycket institutionerna kommer att boka. Därför är det är oklart hur mycket de nya lokalerna kommer att påverka grundutbildningens resultat. 2(10)

3 Tabell 2. Resultat per redovisningsområde och fakultet/motsv., januari-juni 2015 GU FO Foma Ofördelat Summa LTV NJ S VH S:a fakulteter UDS Fastighetsförv Lantbruksdriften Biblioteket Universitetsadm SLU gemensamt S:a stödverksamheter Totalt Av tabell 2 ovan framgår att det vid halvåret finns ett stort positivt resultat som inte är fördelat på något av de tre redovisningsområdena (kolumnen Ofördelat). I samband med årsbokslutet fördelas dessa resultat på de tre redovisningsområdena med lönebasen som grund. Om detta skulle göras även vid halvåret hade alla tre redovisningsområden haft relativt stora positiva överskott. För grundutbildningen skulle det innebära att resultatet är 6,5 mnkr och det ackumulerade kapitalet -21,8 mnkr (se tabell 3 nedan). Tabell 3. Resultat för utbildning på grund och avancerad nivå, januari-juni 2015 LTV NJ S VH UDS Uadm SLU Gem Andel GU Totalt av ofördelat Resultat Kapital % 5% -10% -5% -5% 6% -8% -20% 0% -2% Prognosen (bilaga 1) Prognosen för 2015 visar ett överskott på 45 mnkr och ett utgående kapital på 488 mnkr, vilket motsvarar 13 procent av omsättningen. Detta är ett betydligt bättre resultat än vad verksamheten i höstas budgeterade (budget 2015: -38 mnkr). Flerårsprognosen bygger på följande antaganden: Statsanslaget har beräknats utifrån regleringsbrev, budgetpropositionen och utfallet i den senaste forskningspropositionen. Även information över framtida statsanslag, för SLU:s fiskeforskningsfartyg och ett ökat statsanslag till grundutbildningen, har hämtats från statsförvaltningens prognossystem Hermes. I prognosen redovisas statsanslaget exklusive de delar som transfereras till andra myndigheter och lärosäten. SLU har fått en förstärkning inom redovisningsområdet grundutbildning i vårbudgeten och statsanslaget har ökat med 7 mnkr för Regeringens bedömning är att även åren 2017 och 2018 kommer SLU att få förstärkning med 6 mnkr för vardera åren. 3(10)

4 SLU har fått i uppdrag av regeringen att införskaffa ett forskningsfartyg. I prognosen har vi räknat med att statsanslagsförstärkningen i budgetpropositionen täcker delar av kostnaderna för fartyget. Detta anslag börjar 2015 med 6 mnkr och ökar succesivt till att vara 35 mnkr Resterande del av finansieringen räknar SLU med att få i form av ökade avgiftsintäkter på 20 mnkr, vilket är den del Havs- och vattenmyndigheten förväntas komma att hyra fartyget. Forskningspropositionen ger SLU en förstärkning med 18 mnkr för Regeringen lämnar en ny forskningsproposition 2017 och i prognosen räknar vi försiktigt med att SLU då får en nivåhöjning på cirka 20 mnkr. År 2012 genomförde regeringen en besparing på SLU:s statsanslag. Denna besparing drabbade till största delen grundutbildningen. Enligt uppgifter från regeringskansliet är denna besparing tidsbegränsad och SLU får dessa 30 mnkr åter senast 2016, vilket är inräknat i prognosen. Pris- och löneomräkningen (PLO) är faktorn som regeringen använder för uppräkning av statsanslaget. Historiskt har PLO fluktuerat mellan 0 och 4,5 procent. En långsiktig bedömning är att PLO ligger kring 2 procent, men för 2015 är den 0,5 procent. I prognosen för 2016 är PLO 1,0 procent och ,5 procent. Från 2018 och framåt är PLO 2,0 procent. Bidragsintäkterna ökar 2015 med 34 mnkr eller 3,5 procent. Bidragsintäkterna har under de senaste åren ökat med 5 procent i genomsnitt. Vid en jämförelse av bidragsintäkterna första halvåret 2014 jämfört med 2015 så ökar intäkterna med 3 procent. Att bidragsintäkterna endast ökar med 3,5 procent i prognosen för 2015 är rimligt då sambandet mellan forskande/undervisande personal och finansiering är tydligt. Avgiftsintäkterna kommer att minska 2015 främst för att försäljningen av Ultuna 2:1 ledde till en tillfällig ökning av bidragsintäkterna SLU kommer att sälja ytterligare en del av Ultuna 2:1 för cirka 30 mnkr, den ligger med i prognosen för Regeringen har gett sitt tillstånd till SLU att behålla dessa försäljningsintäkter för att finansiera del av investeringen i forskningsanläggningen i Lövsta. Avgiftsintäkterna bedöms öka med 3,5 procent jämfört med 2014 exklusive försäljningsintäkten för Ultuna 2:1. För finansiella intäkter har beräknats att räntan fortsatt ligger på en låg nivå under Riksgäldskontoret sänkte räntan till -0,35 procent i juli av Detta innebär att ränteintäkterna är negativa räntekostnader och räntekostnaderna är negativa ränteintäkter. För 2015 är bedömningen att räntan fortfarande är låg och i prognosen har vi räknat med 0,5 procent, för att sedan öka till 1 procent 2016 och 1,5 procent Därefter är prognosen 2 procent för räntan för åren 2018 och framåt. Denna räntenivå gäller även prognosen för finansiella kostnader. Personalkostnaderna ökar med i genomsnitt 3,4 procent , vilket förklaras dels av att lönerna beräknas öka med 2,5 2,9 procent , samt dels av att personalvolymen från och med 2016 kan komma att börja öka något. 4(10)

5 SLU:s personalvolym fortsätter att minska inom kärnverksamheten, vilket främst beror på att det tidigare upparbetade kapitalet nu till stor del är ianspråktaget. En anpassning av verksamhetens volym har även varit nödvändig då SLU fått ökade lokalkostnader i samband med campusomvandlingen. Även inflyttningen i Ulls hus kommer att leda till ökade lokalkostnader från och med våren 2015 för NJ-fakulteten och Universitetsadministrationen. Tabell 4. Förändring antal helårsarbetare per fakultet/motsvarande Förändring LTV % 312 2% 292-6% 292 0% 7% NJ % 950-6% 907-5% 903 0% 14% S % 641-3% 606-5% 585-3% 19% VH % 457-3% 435-5% 412-5% -1% S:a fakulteter % % % % 11% UDS % 146 3% % 170 5% 35% Fastighetsf % 8-36% 6-26% 6 0% -45% Lantbruksdr % 16-4% 14-9% 13-10% -18% Biblioteket % 48-4% 42-12% 44 4% -5% Universitetsadm % 423 2% 419-1% 421 1% 4% S:a stödverksamheter % 641 1% 643 0% 654 2% 9% Gem. (inkl omställningspotten) % % % 23-44% 27% Totalt % % % % 11% Andel stödverksamheter 18,6% 21,0% 23,4% 22,3% 21,4% 21,6% 20,7% 21,4% 22,3% 23,0% Styrelsen för SLU har önskat en analys av personalvolymen för de senaste tio åren. Personalvolymen har ökat med cirka 340 helårsarbetskrafter från 2006 till Under åren 2011 och 2012 ökade personalvolymen med cirka 140 helårsarbetskrafter då SLU övertog ansvaret för Fiskeriverkets forskningsavdelning, som på SLU blivit institutionen för akvatiska resurser. Personalökningen exklusive institutionen för akvatiska resurser är cirka 200 helårsarbetskrafter de senast tio åren. De senaste tre årens personalminskning består av ej återbesatta pensioneringar, ej återbesatta tidsbegränsade anställningar samt allmän återhållsamhet vid rekrytering. Den omställningspott som SLU införde under 2013 har lett till sammanlagt 75 övertaligheter. Vid halvåret 2015 återstår 5 anställningar som kommer att avslutas. Det är främst fakulteterna som minskat under de senaste tre åren. I tabellen är det bara LTV som ökat 2015 men det beror på att administrativ personal (18 helårsarbetare) överförts från universitetsadministrationen till fakulteten som en del av harmoniseringsarbetet. Statsanslaget kommer att ha endast en svag ökning medan det tack vare forskningspropositionen finns relativt mycket bidragsmedel att söka. I den mån SLU lyckas erhålla forskningsbidrag kommer personalvolymen att kunna öka inom SLU:s externfinansierade forsknings- och miljöanalysverksamheter. Universitetsadministrationen planerar en anpassning av verksamheten utifrån att personalvolymen minskat på fakulteterna. Även kommande lokalkostnadsökning för universitetsadministrationen leder till minskad personalvolym, då de högre lokalkostnaderna ska rymmas inom samma intäktsvolym (10)

6 Under perioden 2008 och framåt har universitetssektorn vuxit i antal helårsarbetskrafter (håa), som en effekt av satsningarna inom sektorn i samband med forsningspropositionerna 2009 och Som framgår av diagrammet har SLU ökat mindre än snittet av de övriga universiteten. SLU har ökat den totala personalvolymen med 3 procent, vilket är betydligt lägre än andra universitet (källa: Universitetskanslerämbetet, UKÄ). Lokalkostnaderna har beräknats utifrån hyresavtal och prognoser från Akademiska Hus AB över framtida hyra för nya lokaler. Lokalkostnaderna kommer att öka 2015 då Ulls hus blivit färdigställt. Bedömningen är att lokalkostnaderna för VHC kommer att öka något 2016 då viss hyresgästanpassning kvarstår. Driftkostnaderna beräknas följa personalutvecklingen, men SLU hade 2014 engångskostnader för flytt till VHC på mnkr. I flerårsprognosen ingår även engångskostnader på 35 mnkr år 2015 för den nyligen genomförda inflyttningen i Ulls hus. Finansiella kostnaderna kommer att öka då SLU planerar att dels förvärva såväl ett fiskeforskningsfartyg (430 mnkr) som djurstallarna i VHC (340 mnkr). Avskrivningarna ökade med 14 mnkr år 2014 vilket förklaras av dels avskrivningar på inventarier i VHC och dels på att avskrivningarna för forskningsanläggningen i Lövsta justerats. Under 2015 kommer avskrivningarna i flerårsprognosen att öka med 13 mnkr på grund av att Ulls hus tas i bruk. Fakulteterna Samtliga fakulteter har ett bättre resultat efter kvartal jämfört med samma period föregående år. 6(10)

7 Tabell 5. Resultat, budget och kapital per fakultet (mnkr) Resultat kv 2 kv 2 budget Kapital % LTV % NJ % S % VH % S:a fakulteter % UDS % Fastighetsförv % Lantbruksdrift % Biblioteket % Universitetsadm % S:a stödverksamhet % SLU Gemensamt % SUMMA % LTV-fakulteten har en ekonomi i balans som även innefattar ett positivt grundutbildningskapital (5,6 mnkr eller 5 procent av omsättningen). Fakultetens prognos för helåret är att grundutbildningskapitalet blir något lägre än vid halvåret, men betydligt bättre än budget. Totalt sett prognosticeras ett kapital på 42 mnkr motsvarande 10 procent av omsättningen. Den viktigaste förklaringen till att det ekonomiska resultatet överstiger budget vid halvårsskiftet är att beslutade strategiska satsningar försenats när det gäller tillsättning av tjänster. På personalsidan har det minskade antalet doktorander identifierats som ett prioriterat åtgärdsområde och flera institutioner har därför nyrekryteringar på gång. NJ-fakultetens samlade ekonomi är god och för helåret 2015 prognostiserar fakulteten ett kapital på 221 mnkr, vilket motsvarar 19 procent av omsättningen. Resultatet vid halvårsskiftet beror på att fakulteten delat ut extra anslag och att anställningar tar längre tid än beräknat. Dessutom har, genom ett rektorsbeslut, kostnaden för friställda lokaler i MVMhuset och Biocentrum lyfts från fakulteten till SLU centralt. Vid halvårsskiftet uppvisar grundutbildningen en litet överskott, men det ackumulerade underskottskapitalet är fortfarande -10 mnkr, vilket motsvarar -10 procent. Två institutioner med relativt stor grundutbildningsverksamhet flyttade under sommaren in i Ulls hus och kommer därigenom få en ökad lokalkostnadsbelastning. Flera institutioner är på gång med nyrekryteringar. Antalet professorer, forskare, postdoktorer och teknisk personal har ökat under det senaste året, medan doktorander, administrativ och laborativ personal minskat. S-fakulteten har fortfarande en stark ekonomi, men har använt mycket av sitt ackumulerade kapital de senaste två åren. Prognosen för helåret är ett kapital på 60 mnkr, som motsvarar 8 procent av omsättningen. 7(10)

8 Inom grundutbildningen har även S-fakulteten ett negativt kapital på -3 mnkr, vilket motsvarar -5 procent av omsättningen. Prognosen för helåret är i likhet med budgeten -1 mnkr. Personalvolymen har minskat något under året och det är inom kategorin teknisk personal. Bedömningen är att antalet helårsarbetare kommer vara något högre vid årets slut än vid halvårsskiftet. VH-fakultetens ekonomi har återhämtat sig. Resultatet vid halvåret är 10 mnkr och det utgående kapitalet 65 mnkr, vilket motsvarar 10 procent av omsättningen. Prognosen för helåret ger ett utgående kapital på 58 mnkr, vilket motsvarar 9 procent av omsättningen. Inom grundutbildningen är bedömningen för helåret att det budgeterade resultatet på -2,5 mnkr kommer hålla. VH-fakultetens starka ekonomi beror till stor del på att lokalkostnaderna blivit lägre än väntat. Därtill kommer att anslaget till VH-fakulteten för att klarade ökade lokalkostnaderna är baserat på den högre lokalkostnadsprognosen. Personalvolymen bedöms vid årets slut vara på samma nivå som vid halvårsskiftet, men med något färre helårsarbetare än i budget. Stödfunktionerna Universitetsadministrationen har en ekonomi i balans och en prognos som visar överskott på 1 mnkr och ett kapital på 12 mnkr, vilket motsvarar 2 procent av omsättningen. Vid halvåret är överskottet nära 8 mnkr och det är i allt väsentligt den avgiftsfinansierade delen av verksamheten som genererat överskott. Vissa justeringar av de uppkomna överskotten kommer göras och de institutioner eller avdelningar som belastats kommer kompenseras. Personal vid LTV-fakultetens kansli flyttades vid årsskiftet från universitetsadministrationen till fakulteten, men förutom denna förändring har personalvolymen ökat med 8 helårsarbetskrafter och det är inom infrastrukturavdelningen som ökningen skett. UDS redovisar ett underskott på -7 mnkr efter andra kvartalet. Det är främst driftkostnader och avskrivningar som orsakat underskottet. Det är också i dessa poster som det är en stor avvikelse jämfört med budget (5 mnkr). Även uppdragsintäkterna avviker mot budget (-1,3 mnkr), men är ändå klart högre än tidigare år. UDS har haft personalproblem med sjukskrivningar och varit tvungna att stänga jourverksamheten under del av sommaren, vilket också är en del i förklaringen till det dåliga resultatet. Resultatprognosen för helåret 2015 är - 10,5 mnkr, vilket är 8 mnkr sämre än budget. Under 2016 kommer UDS att få ökade kostnader för ombyggnation av lokaler i VHC. I samband med anslagsfördelningen för 2015 var beräkningarna att UDS ska rationalisera verksamheten och statsanslaget ska minska med 4 mnkr för Förutom rationaliseringar i verksamheten ligger även ett antagande att vi får lägre lokalkostnader då SLU köper stallarna i VHC av Akademiska hus AB 6 mnkr. 8(10)

9 Denna beräkning kommer att behöva ses över inför anslagsberäkningen 2016 då UDS sannolikt inte kommer att klara rationaliseringen utan fortsatt ekonomiskt stöd från universitetet. Tabell 6: Beräkning av statsanslag till klinisk verksamhet i samband med anslagsfördelningen 2015 Statsanslag till klinisk verksamhet UDS institutsuppgifter Särskild ersättning för lokalkostnadsökning Totalt Statsanalg från universitetet Statsanslag från VH-fakulteten Anslag till klinisk färdighetsträning Forskningsanslag Ambulatoriska kliniken lokalersättning Ambulatoriska kliniken Tottalt till UDS och Ambulatoriska kliniken Totalt till UDS Totalt statsanslag till Ambulatoriska Totalt till kliniska verksamhet Prognostiserat balanserat underskott UDS Amulatoriska kliniken -5-6 Totalt I tabellen ovan framgår styrelsens beslut i samband med anslagsfördelningen UDS-nämnden har initierat en utredning för att få en bild av hur det faktiska arbetet och schemaläggningen av den kliniska verksamheten fungerar. Detta innefattar en kartläggning över hur personalen är schemalagd vid UDS och institutionen för kliniska vetenskaper (KV). Ambulatoriska kliniken redovisar i princip ett nollresultat och prognosen för 2015 är -0,6 mnkr, vilket är lika med budget. Fastighetsförvaltningen redovisar ett överskott på 10 mnkr och ett balanserat överskott på 16 mnkr. Prognosen för 2015 är att budgeten gäller, dvs. ett överskott på 5,5 mnkr och ett kapital på 8 mnkr. Överskottet kommer huvudsakligen från uthyrning inom det interna hyresbeståndet. Fastighetsförvaltningen har ett avkastningskrav på 9 mnkr för Lantbruksdriften redovisar ett underskott på -1 mnkr och ett kapital på -13 mnkr. Osäkerheten i hur väl halvårsresultatet indikerar helårsresultatet bedöms som relativt stor. Skördarna förväntas bli större än tidigare förväntat, men samtidigt motverkar ett lägre marknadspris för grödan en positiv resultateffekt. Prognosen för 2015 är i princip ett nollresultat och ett kapital på -13 mnkr, vilket då kommer att motsvara -32 procent av omsättningen. Biogasanläggningen har varit och är det stora ekonomiska bekymret, men denna ska enligt beslut nu flyttas till fastighetsförvaltningen. SLU Gemensamt består av ett stort antal centrala poster och redovisar ett underskott på -11 mnkr och ett utgående kapital på 63 mnkr vid halvårsskiftet. Resultatet sammanfattas i tabellen nedan med en jämförelse mot samma period föregående år Prognosen för 2015 är ett underskott på cirka -20 mnkr. 9(10)

10 Tabell 7: Halvårsresultat för SLU-gemensamt 2015 jämfört med SLU Gemensamt -11,2-0,3 Rektors medel 3,5-0,4 Ultuna 2:1/Lövsta -9,5 Anslag till UDS 8,9 Rörlig ränta 13,5 26,6 Omst.potten -3,8-10,6 Övergr. satsningar 3,8 1,6 Finansnetto -1,1 3 LKP & semester -6,1 2,4 Univ.påslag, fak, bibl 1,8 0,7 Ofördelat 0,9 1,5 Studieavgifter 2,5 0,9 Friställda lokaler -17,2-11,2 Hyror & arrenden -7,1-25,5 Studenthälsovård -0,4-0,6 Donationsfonden 1,4-0,1 Fartygsprojektet 1,6 Övrigt gem. 5 2,6 Institutionerna SLU har ett kapital på 468 mnkr varav 63 procent ligger på institutionerna. Det är för närvarande fem institutioner som har ackumulerade underskott som är större än -3 procent. Vid samma tidpunkt förra året var det åtta institutioner som hade sådana underskott. Personalvolymen på institutionerna har minskat med drygt 60 helårsarbetskrafter jämfört med juni månad Detta är en följd av det ekonomiska läget på institutionerna. Nu är det åter många institutioner som har ett ekonomiskt utrymme som försvarar att nya anställningar kan utlysas Bilaga 1: Flerårsprognos Bilaga 2: Budget uppföljning per fakultet Bilaga 3: Resultat, kapital (tkr) och helårsarbetskrafter (HÅA) per institution kv (10)

11 Flerårsprognos (mnkr) Bilaga 1 Utfall Utfall Utfall Utfall Utfall Utfall Utfall Prognos Enklare framräkning kv2 Ingående balanserat kapital Statsanslag Avgiftsintäkter Bidragsintäkter Finansiella intäkter Summa intäkter Kostnader för personal Kostnader för lokaler Egna lokaler (Egendomarna) Övriga driftskostnader Finansiella kostnader Avskrivningar Summa kostnader Resultat Utgående balanserat kapital UB i relation till omsättning 14% 15% 12% 8% 9% 13% 15% 15% 16% 16% 16% 16% 16% Oförbrukade bidrag/uppdrag

12 Uppföljning per fakultet eller motsvarande kv (mnkr) Bilaga 2 (1/4) LTV-fakulteten NJ-fakulteten S-fakulteten Utfall Utfall Budget Utfall Utfall Budget Utfall Utfall Budget Verksamhetens intäkter Statsanslag % % % Uppdragsintäkter % % % Bidragsintäkter % % % Övriga intäkter % % % Intern tilldelning 0 0 0% 0 0 0% 1 0 0% Summa intäkter % % % Verksamhetens kostnader Kostnader för personal % % % Kostnader för lokaler % % % Övriga driftskostnader % % % Avskrivningar % % % Universitetsoverhead % % % Summa kostnader % % % Resultat Utgående kapital % av omsättningen 11% 12% 20% 17% 9% 8% Oförbrukade bidrag

13 Uppföljning per fakultet eller motsvarande kv (mnkr) Bilaga 2 (2/4) VH-fakulteten Universitetsdjursjukhuset Fastighetsförvaltningen Utfall Utfall Budget Utfall Utfall Budget Utfall Utfall Budget Verksamhetens intäkter Statsanslag % % Uppdragsintäkter % % % Bidragsintäkter % % % Övriga intäkter % % % Intern tilldelning 3 1 0% % Summa intäkter % % % Verksamhetens kostnader Kostnader för personal % % % Kostnader för lokaler % % % Övriga driftskostnader % % % Avskrivningar % % % Universitetsoverhead % % % Summa kostnader % % % Resultat Utgående kapital % av omsättningen 10% 5% -11% -7% 16% 17% Oförbrukade bidrag

14 Uppföljning per fakultet eller motsvarande kv (mnkr) Bilaga 2 (3/4) Lantbruksdriften Biblioteket Universitetsadministrationen Utfall Utfall Budget Utfall Utfall Budget Utfall Utfall Budget Verksamhetens intäkter Statsanslag % % Uppdragsintäkter % % % Bidragsintäkter % % % Övriga intäkter % 0 0 0% % Intern tilldelning % % Summa intäkter % % % Verksamhetens kostnader Kostnader för personal % % % Kostnader för lokaler % % % Övriga driftskostnader % % % Avskrivningar % % % Universitetsoverhead % 0 2 0% % Summa kostnader % % % Resultat Utgående kapital % av omsättningen -34% -16% 2% 2% 4% 3% Oförbrukade bidrag

15 Uppföljning per fakultet eller motsvarande kv (mnkr) Bilaga 2 (4/4) SLU gemensamt Utfall Utfall Budget Verksamhetens intäkter Statsanslag % Uppdragsintäkter 0 2 0% Bidragsintäkter 7 9 0% Övriga intäkter % Intern tilldelning % Summa intäkter % Verksamhetens kostnader Kostnader för personal % Kostnader för lokaler % Övriga driftskostnader % Avskrivningar % Universitetsoverhead % Summa kostnader % Resultat Utgående kapital 63-9 % av omsättningen 21% -3% Oförbrukade bidrag 26 41

16 Resultat, kapital (tkr) och helårsarbetskrafter (HÅA) per institution kv samt förändring helårsarbetskrafter juni jmf med juni föregående år UB Antal HÅA Förändring HÅA Fak Institution Resultat Omsättning Kapital Kap % antal % NJ/LTV STAD OCH LAND % % NJ MIKROBIOLOGI % % NJ ENERGI OCH TEKNIK % % NJ CENTRUM FÖR BIOLOGISK MÅNGFALD % % NJ AKVATISKA RESURSER % % NJ VÄXTPRODUKTIONSEKOLOGI % % LTV VÄXTFÖRÄDLING % % NJ EKONOMI % % S SYDSVENSK SKOGSVETENSKAP % % NJ/S EKOLOGI % % NJ LIVSMEDELSVETENSKAP % % VH HUSDJURENS UTFODRING OCH VÅRD % % LTV OMVÄRLD ALNARP % % S SKOGENS EKOLOGI OCH SKÖTSEL % % NJ ARTDATABANKEN % % NJ VÄXTBIOLOGI % % S SKOGLIG GENETIK O VÄXTFYSIOLOGI % % LTV/VH BIOSYSTEM OCH TEKNOLOGI % % S/NJ SKOGLIG RESURSHUSHÅLLNING % % LTV ODLINGSENHETEN % % S SKOGSMÄSTARSKOLAN % % S SKOGENS BIOMATERIAL OCH TEKNOLOGI (SBT) % % NJ VATTEN OCH MILJÖ % % NJ/S SKOGLIG MYKOLOGI OCH VÄXTPATOLOGI % % S VILT, FISK OCH MILJÖ % % NJ INSTITUTIONEN FÖR KEMI OCH BIOTEKNOLOGI % % NJ/S MARK OCH MILJÖ % % VH BIOMEDICIN OCH VETERINÄR FOLKHÄLSOVETENSKAP % % S ENHETEN FÖR SKOGLIG FÄLTFORSKNING % % LTV VÄXTSKYDDSBIOLOGI % % VH KLINISKA VETENSKAPER % % VH/NJ NORRLÄNDSK JORDBRUKSVETENSKAP % % LTV LANDSKAPSARKITEKTUR, PLANERING OCH FÖRVALTNING % % VH HUSDJURENS MILJÖ OCH HÄLSA % % VH ANATOMI, FYSIOLOGI OCH BIOKEMI % % VH HUSDJURSGENETIK % % LTV ARBETSVETENSKAP, EKONOMI OCH MILJÖPSYKOLOGI % % S SKOGSEKONOMI % % S SKOGENS PRODUKTER % % LTV MOVIUM % % Summa institutionerna % % Fakulteterna centralt LTV LTV GEMENSAMT % % NJ NJ GEMENSAMT % % NJ NJ:s INTENDENTURER % % S S GEMENSAMT % % VH VH GEMENSAMT % % VH VH-INTENDENTUR % % Summa fakulteterna gemensamt % % Universitetsgemensamma stödfunktioner BIBLIOTEKET % % DJURSJUKHUSET % % AMBULATORISKA KLINIKEN % % FASTIGHETSFÖRVALTNINGEN % % LANTBRUKSDRIFTEN % % UNIVERSITETSADMINISTRATIONEN % % Summa stödfunktionerna % % SLU, GEMENSAMT % %