Halvårsrapport januari juni 2015 Resultatet AI Pensions resultat efter skatt uppgick till 488 (-49) mkr enligt bokslutet per 30 juni 2015. Det positiva resultatet beror på den goda avkastningen som ökat med 297 (382) mkr under perioden. De försäkringstekniska avsättningarna minskade och påverkade resultatet med 190 (-429) miljoner kronor varav förändringen av oreglerade skador uppgick till -8 (-3) mkr. Premieinkomsterna uppgick till 116 (111) mkr och utbetalade försäkringsersättningar utgjorde -98 (-95) mkr. Driftskostnaderna var -9 (-10) mkr och avkastningsskatten uppgick för första halvåret till -8 (-8) mkr. Kapitalförvaltning Totalavkastningen för AI Pensions placeringar uppgick till 4,8 (7,0) procent. Aktier var det tillgångsslag som hade den högsta avkastningen, 11,2 (11,9) procent, därefter kom fastigheter med en avkastning på 8,6 (10,4) procent. Alternativa investeringar avkastade 3,3 (0,5) procent och räntebärande tillgångar hade en avkastning på -1,2 (4,1) procent. Marknadsvärdet på placeringarna uppgick per den 30 juni till 6 525 (5 904) miljoner kronor vilket är cirka 284 (366) miljoner högre än vid årsskiftet. Placeringarna fördelade sig så att 43 (48)procent var placerade i räntebärande tillgångar, 34 (36) procent i aktier, 14 (8) procent i alternativa tillgångar samt 9 (8) procent i fastigheter. Försäkringstekniska avsättningar De försäkringstekniska avsättningarna uppgick till 4 237 (4 066) miljoner kronor per 30 juni 2015. Det är en minskning med 190 miljoner kronor sedan årsskiftet. Minskningen beror på att diskonteringsräntorna gått upp. Kollektiv konsolidering och solvens Den kollektiva konsolideringsgraden uppgick inom AI ITP till 145 (133) procent och AI Liv hade en konsolideringsgrad på 114 (112) procent. Kapitalbasen uppgick till 2 277 (1 827) miljoner kronor. Solvensgraden uppgick till 154 (145) procent. Solvenskvoten som uppgick till 13,1 (10,7) beräknas som kapitalbasen dividerad med solvensmarginalen. Planerad sammanslagning Styrelsen i AI Pension och PP Pension planerade att den 1 januari 2016 slå samman de båda försäkringsföreningarna. För att en sammanslagning skulle kunna genomföras krävdes beslut i respektive fullmäktige samt ett godkännande från Finansinspektionen. En sammanslagning av AI Pension och PP Pension skulle ge ökad effektivitet i form av minskad sårbarhet, ökad kvalitet och lägre kostnader. Styrelsen i AI Pension och PP Pension beslutade i mars 2015 att avbryta arbetet med att förbereda samgående. Tidplanen medgav inte nog förberedelser för att hitta lösningar och för att medlemsorganisationerna skulle kunna fatta gemensamma beslut i alla frågor. Dessutom finns frågor kring de framtida regelverken som ännu inte funnit sin lösning, vilket kräver ytterligare tid. Redovisningsprinciper Delårsrapporten är upprättad enligt lag om årsredovisning i försäkringsföretag (ÅRFL) samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om årsredovisning i försäkringsföretag, FFFS 2008:26 inklusive ändringsföreskrifter, och Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 2. AI Pension tillämpar så kallad lagbegränsad IFRS. Samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder har tillämpats vid framtagande av delårsrapporten som den senaste årsredovisningen.
Ekonomisk ställning och nyckeltal för AI ITP Januari - juni 2015 Premieinkomsten uppgick till 97 (90) miljoner kronor. Totalavkastningen t.o.m. juni 2015 uppgick till 4,8 (7,0) procent. Förvaltningskostnadsprocenten uppgick till 0,19 (0,21) procent. Konsolideringsgraden uppgick till 145 procent att jämföra med 131 procent vid årets början. NYCKELTAL 2015-06-30 2015 12 mån Summa placeringar (kapital) 5 244 4 731 5 012 Premieinkomst, MSEK 97 90 194 Totalavkastning % 4,8 7,0 13,2 Direktavkastning % 0,5 0,4 1,0 Förvaltningsprocent, FKO% 0,19 0,21 0,41 Kollektiv konsolideringsgrad, % 145 133 131 Försäkringstekniska avsättningar, FTA 3 172 3 040 3 336 Kapitalbas 2 054 1 675 1 658 Försäkrade AI ITP Yrkesverksamma medlemmar inkl. sjukpensionärer 2 678 2 727 2 716 Fribrevshavare 4 802 4 923 4 866 Ålderspensionärer 4 546 4 456 4 478 Ekonomisk ställning och nyckeltal för AI Liv Januari juni 2015 Premieinkomsten uppgick till 18 (21) miljoner kronor. 1) Totalavkastningen t.o.m. juni 2015 uppgick till 4,8 (7,0) procent. Förvaltningskostnadsprocenten uppgick till 0,19 (0,21) procent. Konsolideringsgraden uppgick till 114 procent att jämföra med 111 procent vid årets början. Återbäringsräntan för 2015 bestäms efter upprättat helårsbokslut. NYCKELTAL 2015-06-30 2015 12 mån Summa placeringar (kapital) 1 270 1 162 1 224 Premieinkomst, MSEK 1) 18 21 43 Totalavkastning % 4,8 7,0 13,2 Direktavkastning % 0,5 0,4 1,0 Förvaltningsprocent, FKO % 0,19 0,21 0,41 Konsolideringsgrad, % 114 112 111 Försäkringstekniska avsättningar, FTA 1 065 1 026 1 090 Kapitalbas 223 152 147 Försäkringar och försäkrade AI Liv Totalt antal försäkringar 9 472 9 541 9 479 Antal försäkrade personer 5 203 5 221 5 198 1) Premieinkomsten inom AI Liv har minskat på grunda av sänkt avdragsrätt för privat pensionssparande. Skatt 2015 Avkastningsskatten belastade resultatet med 8 (8) miljoner kronor. Denna rapport har, i likhet med tidigare år, inte varit föremål för revisorers granskning.
RESULTATRÄKNING (kkr) 1/1-30/6 2015 1/1-30/6 1/1-31/12 Premieinkomst premieinkomst 115 573 110 634 236 870 premier för avgiven återförsäkring 0 0-197 Kapitalavkastning, intäkter 296 229 205 448 370 836 Orealiserade vinster på placeringstillgångar 67 749 182 593 387 304 Försäkringsersättningar Utbetalda försäkringsersättningar före avgiven återförsäkring -97 631-94 718-190 535 återförsäkrares andel 0 0 0 Förändring i avsättning för oreglerade skador före avgiven återförsäkring -8 431-3 050-7 053 återförsäkrares andel 0 0-10 Förändring livförsäkringsavsättningar 198 369-425 564-782 269 Driftskostnader -9 161-9 668-16 382 Kapitalavkastning, kostnader -4 795-6 299-12 352 Orealiserade förluster på placeringstillgångar -61 750 0-23 625 Livförsäkringsrörelsens tekniska resultat 496 152-40 624-37 412 Avkastningsskatt -8 127-8 127-16 253 Periodens resultat/totalresultat 488 026-48 751-53 666 BALANSRÄKNING (kkr) 30/6 2015 30/6 31/12 TILLGÅNGAR PLACERINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark 230 000 211 000 217 000 Andra finansiella placeringstillgångar svenska aktier och andelar 1 589 734 1 675 000 1 590 208 utländska aktier och andelar 1 202 852 719 287 1 003 386 obligationer och andra räntebärande värdepapper 3 199 563 3 059 168 3 101 883 övriga lån 226 597 164 712 226 597 derivat 24 497 10 078 46 862 Summa placeringstillgångar 6 473 243 5 839 245 6 185 936 ÅTERFÖRSÄKRARES ANDEL AV FTA Övriga försäkringstekniska avsättningar 91 100 91 Summa återförsäkrares andel av FTA 91 100 91 FORDRINGAR Fordringar avseende direkt försäkring 1 270 1 367 4 447 Övriga fordringar 4 5 108 Summa fordringar 1 273 1 372 4 555 ANDRA TILLGÅNGAR Materiella tillgångar 472 267 576 Kassa och bank 75 388 73 506 95 453 Aktuell skattefordran 0 0 0 Summa andra tillgångar 75 860 73 773 96 029 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Upplupna ränteintäkter 0 0 5 098 Övriga förutbetalda kostnader 592 563 821 Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 592 563 5 919 SUMMA TILLGÅNGAR 6 551 059 5 915 053 6 292 530 Utskriftsdatum: 2015-08-13
EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 30/6 2015 30/6 31/12 EGET KAPITAL Överskottsfond, AI ITP 1 645 082 1 698 381 1 686 583 Överskottsfond, AI Liv 127 929 161 415 158 015 Värdesäkringsfond, AI ITP 858 713 713 Garantifond, AI ITP 15 419 14 924 14 141 Periodens resultat 488 026-48 751-53 666 Summa eget kapital 2 277 314 1 826 683 1 805 786 FÖRSÄKRINGSTEKNISKA AVSÄTTNINGAR Livförsäkringsavsättningar, AI ITP 3 096 567 2 977 000 3 269 441 Oreglerade skador, AI ITP 75 103 62 668 66 672 Livförsäkringsavsättningar, AI Liv 1 064 702 1 025 933 1 090 197 Oreglerade skador, AI Liv 180 180 180 Summa försäkringstekniska avsättningar 4 236 552 4 065 782 4 426 490 ANDRA AVSÄTTNINGAR Aktuell skatteskuld 1 144 1 551 1 209 Summa andra avsättningar 1 144 1 551 1 209 Depåer från återförsäkrare 91 100 91 SKULDER Skulder avseende återförsäkring 0 0 104 Derivat 2 184 732 2 911 Övriga skulder 27 232 14 785 49 966 Summa skulder 29 416 15 518 52 981 UPPLUPNA KOSTNADER Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 6 543 5 420 5 974 Summa upplupna kostnader 6 543 5 420 5 974 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNING OCH SKULDER 6 551 059 5 915 053 6 292 530 STÄLLDA SÄKERHETER Övriga ställda panter och jämförliga säkerheter 0 0 0 ANSVARSFÖRBINDELSE Inga Inga Inga ÅTAGANDEN 62 250 75 812 62 250 Utskriftsdatum: 2015-08-13
Resultatanalys (kkr) 2015.06 Total ITP Liv Risk Premieinkomst premieinkomst 115 573 89 628 18 348 7 596 premier för avgiven återförsäkring 0 0 0 Kapitalavkastning, intäkter 296 229 230 804 57 885 7 541 Orealiserade vinster på placeringstillgångar 67 749 52 612 13 433 1 704 Försäkringsersättningar Utbetalda försäkringsersättningar före avgiven återförsäkring -97 631-71 151-20 500-5 980 återförsäkrares andel 0 0 0 0 Förändring i avsättning för oreglerade skador före avgiven återförsäkring -8 431 0 0-8 431 återförsäkrares andel 0 0 0 Förändring i livförsäkringsavsättningar före avgiven återförsäkring 198 369 172 874 25 495 Driftskostnader -9 161-4 390-3 638-1 133 Kapitalavkastning, kostnader -4 795-3 737-937 -122 Orealiserade förluster på placeringstillgångar -61 750-48 144-12 031-1 575 Livförsäkringsrörelsens tekniska resultat 496 152 418 496 78 055-400 Avkastningsskatt -8 127-6 497-1 630 0 Periodens resultat 488 026 412 000 76 426-400 Försäkringstekniska avsättningar kkr Total ITP Liv Risk Livförsäkringsavsättningar 4 161 269 3 096 567 1 064 702 Oreglerade skador 75 283 30 75 253 Summa försäkringsersättningar, före avgiven återförsäkring4 236 552 3 096 567 1 064 732 75 253 Utskriftsdatum: 2015-08-14
Kassaflödesanalys (kkr) Not 30/6 2015 30/6 Den löpande verksamheten Resultat före skatt 496 152-40 624 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet -460 481 68 323 Betald avkastningsskatt -8 127-8 127 1) Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av tillgångar och skulder 27 544 19 573 Utbetald återbäring/pensionstillägg -15 702-15 687 Nettoinvestering (-)/nettoförsäljning (+) av finansiella placeringstillgångar -18 183 1 069 Ökning (-)/minskning (+) av rörelsefordringar 8 608 6 135 Ökning (+)/minskning (-) av rörelseskulder -22 334 4 382 Kassaflöde från den löpande verksamheten inkl. kapitalförvaltning -20 066 15 471 Investeringsverksamheten Investering i materiella tillgångar 0-29 Försäljning av materiella tillgångar 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten 0-29 Periodens kassaflöde -20 066 15 442 Förändring i likvida medel Likvida medel vid årets början 95 453 58 064 Årets kassaflöde -20 066 15 442 Likvida medel vid periodens slut 75 388 73 506 Noter till kassaflödesanalysen 1) Avskrivningar 103 72 Utrangeringar 0 0 Värdeförändring placeringstillgångar (byggnader och mark) -13 000 29 625 Värdeförändring placeringstillgångar (andra finansiella placeringstillgångar) 7 001-212 217 Realiserat resultat -263 852-176 985 Uttag ur garanti- och värdesäkringsfond -795-785 Förändring i livförsäkringsavsättningar -189 938 428 614 Justering för poster som ej ingår i kassaflödet -460 481 68 323 Tilläggsupplysningar Erhållen ränta 7 558 5 596 Erlagd ränta -13 0 Erhållna utdelningar 18 068 13 949 Utskriftsdatum: 2015-08-13