Tjänsteskrivelse -05-22 KS.0014 Handläggare: Brittmarie Ahlm Kommunstyrelsen Karlskoga kommuns delårsrapport januari-april Sammanfattning Kommunstyrelsens ledningskontor har upprättat en delårsrapport för perioden januari-april för Karlskoga kommun. Rapporten är i allt väsentligt upprättad enligt god redovisningssed och intentionerna i kommunala redovisningslagen. Beslutsunderlag Kommunstyrelsens ledningskontors tjänsteskrivelse den 19 maj Karlskoga kommuns delårsrapport januari-april (rapport) Beskrivning av förslag Ekonomiskt resultat Utfallet för hela kommunen för perioden januari-april visar ett positivt resultat på 15,0 mnkr eller +2,9 procent av faktiska skatteintäkter och generella statsbidrag. Prognostiserat resultat för helåret är +14,9 mnkr eller +1,0 procent av prognostiserade skatteintäkter och generella statsbidrag. Detta skulle innebära en negativ avvikelse mot budget med -11,0 mnkr. Förklaringar till avvikelsen är -18,6 mnkr i drift nämnder/styrelse, +10,0 mnkr återbetalning av AFA försäkringspremier avseende 2004 (estimerat belopp), -0,7 mnkr i försämrad skatteunderlagsprognos (SKL cirkulär 15:15 daterad -04-29) jämfört med budget samt -1,7 mnkr i övrig finansförvaltning. Måluppfyllelse Det är svårt att i dagsläget göra en säker prognos för måluppfyllelsen för fullmäktigemålen. Få mått är mätta och få genomförda eller planerade åtgärder/aktiviteter är inrapporterade. Av kommunfullmäktiges sju mål bedöms tre av målen möjliga att delvis uppnås. Övriga fyra fullmäktigemål är i dagsläget inte möjliga att bedöma. POSTADRESS FAKTURAADRESS TELEFON E-POSTADRESS PLUSGIRO 691 83 KARLSKOGA Fakturahantering 0586-610 00 kommunstyrelsen@karlskoga.se 12 27 80-0 BESÖKSADRESS Box 50755 TELEFAX WEBBADRESS ORG NR Katrinedalsgatan 2-4 202 71 MALMÖ 0586-530 50 www.karlskoga.se 212000-1991
-05-19 2 (2) Ny symbol för måluppfyllelsen I syfte att tydliggöra skillnaden mellan bedömningen av måluppfyllelsen från uppmätta resultat för styrmåtten har nya symboler för måluppfyllelsen införts. Kommunstyrelsens ledningskontors förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att godkänna Karlskoga kommuns delårsrapport för januari-april. Christian Westas ekonomichef Brittmarie Ahlm verksamhetscontroller Expedieras till Samtliga nämnder
Karlskoga kommun Delårsrapport januari april KS.0014
Innehåll Ekonomisk analys... 3 Sammanfattande kommentarer ekonomisk analys... 3 -, kassaflödes- och balansräkning (tkr)... 4 Driftredovisning i sammandrag, netto, januari - april (tkr)... 7 Sammanställd redovisning av treårsbudget (tkr)... 8 Kommunens investeringskostnader (tkr)... 8 Noter och redovisningsprinciper... 8 Personalanalys... 10 God ekonomisk hushållning... 14 Finansiella mål... 14 Fullmäktigemålen... 14 Kvalitetsarbete... 24 Kommunfullmäktige... 26 Verksamhetsberättelse kommunstyrelsen... 27 Verksamhetsberättelse socialnämnden... 35 Verksamhetsberättelse barn- och utbildningsnämnden... 45 Verksamhetsberättelse kultur- och föreningsnämnden... 56 Verksamhetsberättelse samhällsbyggnadsnämnden... 68 Verksamhetsberättelse myndighetsnämnden... 76 Verksamhetsberättelse folkhälsonämnden... 81 Verksamhetsberättelse gymnasienämnden... 92 Karlskoga kommunhus AB... 100 Karlskoga Energi & Miljö AB... 101 Karlskogahem AB... 102 Karlskoga Näringsliv & Turism... 103 Parkeringsbolaget Råkan... 104 Övriga nämnder och förbund... 105 Administrativ nämnd - Lönecentrum östra Värmland... 105 Östra Värmlands överförmyndarnämnd... 106 Bergslagens Räddningstjänstförbund... 107
-05-20 Delårsrapport januari - april 3 (108) Ekonomisk analys Sammanfattande kommentarer ekonomisk analys Kommunen totalt Utfallet för hela kommunen för perioden januari-april visar ett positivt resultat på 15,0 mnkr eller +2,9 procent av faktiska skatteintäkter och generella statsbidrag. Prognostiserat resultat för helåret är +14,9 mnkr eller +1,0 procent av prognostiserade skatteintäkter och generella statsbidrag. Detta skulle innebära en negativ avvikelse mot budget med -11,0 mnkr. Förklaringar till avvikelsen är -18,6 mnkr i drift nämnder/styrelse (se nedan för mer detaljer), +10,0 mnkr återbetalning av AFA försäkringspremier avseende 2004 (estimerat belopp), -0,7 mnkr i försämrad skatteunderlagsprognos (SKL cirkulär 15:15 daterad -04-29) jämfört med budget samt -1,7 mnkr i övrig finansförvaltning. Driftredovisning för nämnder/styrelse Utfallet i driftredovisningen för samtliga nämnder/styrelse för perioden januari-april är 484,4 mnkr vilket är +3,1 mnkr jämfört med budget. Största avvikelserna mot budget har Kommunstyrelsen +4,2 mnkr, Gymnasienämnden +2,1 mnkr, Samhällsbyggnadsnämnden -2,1 mnkr samt Barn- och utbildningsnämnden - 1,7 mnkr. Prognostiserad driftredovisning för helåret är 1 481,1 mnkr vilket skulle innebära en negativ avvikelse mot budget med -18,6 mnkr. De största avvikelserna per nämnd är följande: Kommunfullmäktige prognostiserar -1,5 mnkr beroende på avvikelse på arvoden och partistöd. Kommunstyrelsen prognostiserar -8,4 mnkr mot budget. Den negativa avvikelsen beror på sociala investeringar till projekten Från etablering till anställning, Projekt 1:1, Digitala lärverktyg samt bidrag till Svenska Migrationscentret. Barn- och utbildningsnämnden prognostiserar -6,2 mnkr beroende på barn- och elevökningar jämfört med budget samt ökade kostnader för skolskjutsar. Socialnämnden prognostiserar -2,0 mnkr beroende på osäkerhet på ersättningar från Migrationsverket samt kostnader försörjningsstöd. Investeringar Investeringsutgifter per sista april uppgår till 10,5 mnkr. Prognos investeringsutgifter för helåret är 79,3 mnkr vilket skulle innebära att 6,2 mnkr av budget inte kommer att förbrukas. 6,0 mnkr önskas överföras till nästa år. Kommunala bolag Karlskoga Kommunhus AB Utfallet per sista april följer budget. Årsprognosen följer även den budget vilket innebär -26,6 mnkr i resultat efter finansiella poster men efter koncernbidrag från dotterbolag blir årets resultat +-0. Karlskoga Energi och Miljö AB utfall per sista april är +46,0 mnkr vilket är -4,4 mnkr jämfört med budget. Prognos för helåret är +56,8 mnkr vilket skulle innebära -5,2 mnkr jämfört med budget. Avvikelserna förklaras i båda fallen främst av låg försäljning av värme och elnättjänster till följd av milt väder men även låga elpriser som påverkar vattenkraftens resultat. Karlskogahem AB utfall per sista april är +7,4 mnkr vilket är i nivå med budget. Årsprognosen är +11,0 mnkr vilket även den är i nivå med budget. 3
-05-20 Delårsrapport januari - april 4 (108) -, kassaflödes- och balansräkning (tkr) Delår Bokslut Delår Prognos Budget räkning jan-april jan-april Avvikelse Verksamhetens intäkter 147 659 463 166 144 255 0 0 0 Jämförelsestörande post 0 0 0 0 0 0 Verksamhetens kostnader -598 341-1 843 308-618 661-1 457 143-1 448 582-8 561 Jämförelsestörande post 0 0 0 0 0 0 Avskrivningar -22 440-64 545-22 600-67 800-67 800 0 Verksamhetens nettokostnader -473 122-1 444 687-497 006-1 524 943-1 516 382-8 561 Skatteintäkter 419 287 1 253 894 429 491 1 290 882 1 296 865-5 983 Generella statsbidrag m.m. 82 709 246 717 88 669 265 662 260 335 5 327 Finansiella intäkter 2 063 7 064 112 5 500 5 500 0 Finansiella kostnader -8 037-25 339-6 285-22 240-20 500-1 740 före extraordinära kostnader 22 900 37 649 14 981 14 861 25 818-10 957 Extraordinära intäkter 0 0 0 0 0 0 Extraordinära kostnader 0 0 0 0 0 0 Årets resultat 22 900 37 649 14 981 14 861 25 818-10 957 Årets resultat i % av skatt+gen. statsbidrag 4,6% 2,5% 2,9% 1,0% 1,7% 4
-05-20 Delårsrapport januari - april 5 (108) Kassaflödesanalys Delår Bokslut Delår jan-april jan-april Den löpande verksamheten Årets resultat 22 900 37 649 14 981 Justering för av- och nedskrivningar 22 440 64 544 22 600 Justering för avsättningar -1 972-256 -3 315 Justering för realisationsvinster 0-4 589 0 Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster 0 0 0 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 43 368 97 348 34 266 Ökning/minskning förråd och varulager 0 0 0 Ökning/minskning kortfristiga fordringar 42 770 33 037 20 497 Ökning/minskning kortfristiga skulder -62 905-37 413-55 070 Medel från den löpande verksamheten 23 233 92 972-307 Investeringsverksamheten Investering i materiella anläggningstillgångar -33 611-98 434 4 895 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 0 5 712 0 Investering i immateriella anläggningstillgångar 0 0 0 Försäljning av immateriella anläggningstillgångar 0 0 0 Investering i finansiella anläggningstillgångar 0 0 0 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar 0 244 0 Medel från investeringsverksamheten -33 611-92 478 4 895 Finansieringsverksamheten Nyupptagna lån 20 000 20 000 0 Amortering av skuld 0-16 000 0 Investeringsbidrag 0 3 500 0 Ökning av långfristiga fordringar 0 0 Minskning av långfristiga fordringar 0 0 Medel från finansierings-verksamheten 20 000 7 500 0 Utbetalning av bidrag till statlig infrastruktur 0 0 0 Årets kassaflöde 9 622 7 994 4 588 Likvida medel vid årets början 101 144 101 144 109 138 Likvida medel vid periodens slut 110 766 109 138 113 726 5
-05-20 Delårsrapport januari - april 6 (108) Balansräkning (tkr) Delår Bokslut Delår jan-april jan-april Materiella anläggningstillgångar Mark, byggnader och tekniska anläggningar 1 021 156 1 037 555 1 010 061 Maskiner och inventarier 105 810 110 829 110 829 Finansiella anläggningstillgångar Aktier, andelar och bostadsrätter 426 063 425 998 425 998 Långfristiga fordringar 4 400 4 400 4 400 Summa anläggningstillgångar 1 557 429 1 578 782 1 551 288 Omsättningstillgångar Förråd m.m. 0 0 0 Fordringar 98 418 108 151 87 654 Kassa och bank 110 767 109 137 113 724 Summa omsättningstillgångar 209 185 217 288 201 378 Summa tillgångar 1 766 614 1 796 070 1 752 666 Eget kapital Eget kapital vid årets början 984 549 984 549 1 022 199 Årets resultat 22 900 37 649 14 981 Summa eget kapital 1 007 449 1 022 198 1 037 180 Avsättningar Avsättningar för pensioner m.m. 67 982 69 698 66 383 Skulder Långfristiga skulder 412 268 399 767 399 767 Kortfristiga skulder 278 915 304 407 249 336 Summa skulder 759 165 773 872 715 486 Summa eget kapital och skulder 1 766 614 1 796 070 1 752 666 6
-05-20 Delårsrapport januari - april 7 (108) Driftredovisning i sammandrag, netto, januari - april (tkr) Delår Utfall Bokslut Prognos Budget Avvikelse jan-apr jan-apr Kommunfullmäktige och revisionen 1 695 6 308 2 648 8 093 6 593-1 500 Kommunstyrelsen 33 736 108 087 34 022 123 159 114 748-8 411 Östra Värmlands överförmyndarnämnd 1 538 3 295 1 502 3 208 2 908-300 Administrativ nämnd 1 635 4 509 1 627 4 880 5 027 147 Socialnämnden 192 784 600 098 202 964 611 757 609 757-2 000 Barn- och utbildningsnämnden 140 123 426 038 144 596 434 808 428 608-6 200 Kultur- och föreningsnämnden 24 485 78 411 25 573 78 451 78 051-400 Samhällsbyggnadsnämnden 16 715 59 248 18 284 48 675 48 675 0 Myndighetsnämnden 88 330 3 371 8 770 8 770 0 Folkhälsonämnden 907 5 304-41 2 835 3 388 553 Gymnasienämnden 45 799 148 473 49 859 156 452 156 002-450 Valnämnden 673 Summa verksamhetskostnader 459 505 1 440 774 484 405 1 481 088 1 462 527-18 561 Finansförvaltning -481 517-1 478 420-484 319-1 495 949-1 488 345 7 604 (omvänt plus/minustecken) -22 012-37 646 86-14 861-25 818-10 957 Budgeterat resultat -15 106-25 818-25 818 0 i förhållande till budget -22 540 10 957 0-10 957 7
-05-20 Delårsrapport januari - april 8 (108) Sammanställd redovisning av treårsbudget (tkr) i förhållande till Ingående balans Utfall Prognos Prognos budget - 2016 Kommunfullmäktige 19 485-1 500-1 051 Kommunstyrelsen 772 4 698-100 0 Socialnämnden 0 1 076-2 000 0 Barn- och utbildningsnämnden 0 0-6 200-6 200 Kultur- och föreningsnämnden 115 537-400 0 Samhällsbyggnadsnämnden 715 1 641 0 0 Myndighetsnämnden -5 5 0 0 Folkhälsonämnden 0 0 553 0 Gymnasienämnden 3 000-1 503-450 0 Summa 4 616 6 939-10 097-6 200 Kommunens investeringskostnader (tkr) Utfall jan-april Prognos Budget Avvikelse Varav överförs till nästa år Kommunfullmäktige 0 500 500 0 0 Kommunstyrelsen 185 2 000 3 000 1 000 1 000 Socialnämnden 479 4 580 5 330 750 750 Barn- och utbildningsnämnden 291 4 430 4 430 0 0 Kultur- och föreningsnämnden 1 244 7 247 7 247 0 0 Samhällsbyggnadsnämnden 8 077 58 224 62 697 4 473 4 249 Myndighetsnämnden 0 0 0 0 0 Folkhälsonämnden 115 875 875 0 0 Gymnasienämnden 87 1 400 1 400 0 0 Summa investeringsutgifter 10 478 79 256 85 479 6 223 5 999 Noter och redovisningsprinciper Bokslutskommentarer Jan-apr Jan-apr Not 1 Verksamhetens intäkter Intäkter enligt driftsredovisningen 757 473 742 392 Avgår: Interna intäkter -92 682-89 056 Skatteintäkter och statsbidrag -520 424-503 614 Finansiella intäkter -112-2 063 Extraordinära intäkter 0 0 Externa intäkter verksamheten 144 255 147 659 8
-05-20 Delårsrapport januari - april 9 (108) Not 2 Verksamhetens kostnader Kostnader enligt driftsredovisningen 742 492 719 492 Avgår: Interna kostnader -92 681-89 056 Utjämningsavgift -2 265-1 618 Finansiella kostnader -6 285-8 037 Avskrivningar -22 600-22 440 Externa kostnader verksamheten 618 661 598 341 Redovisningsprinciper och begreppsförklaringar För redovisningen gäller lagen om kommunal redovisning, som syftar till att uppnå enhetlighet i grundläggande ekonomiska frågor. Lagen styr tillsammans med kommunallagens krav på god redovisning kommunens principer för redovisning. Rådet för kommunal redovisning ger rekommendationer som är normgivande för den kommunala redovisningen. Rekommendationerna efterlevs av kommunen förutom avseende exploateringsfastigheter samt till viss del avseende materiella anläggningstillgångar. Kommunen har påbörjat ett arbeta att identifiera exploateringsfastigheter och i redovisningen flytta över dessa från anläggningstillgångar till omsättningstillgångar. Detta arbete är ännu inte klart. För materiella anläggningstillgångar påbörjas avskrivningen månaden efter att den tagits i bruk, vilket är en avvikelse från rekommendationen. Kommunen har inte heller genomfört förändringen till komponentavskrivning. Byte av redovisningsprincip Under året gjordes inga ändringar av redovisningsprinciper. Pensionsskulden Pensionsskulden är kommunens beräknade framtida skuld till arbetstagare och pensionstagare. Den bygger på en genomsnittlig livslängd på cirka 80 år. Den samlade pensionsskulden redovisas under avsättningar för pensioner, kortfristiga skulder, under rubriken ansvarsförbindelser som ligger under posten inom linjen utanför balansräkningen. Under avsättningar redovisas årets och tidigare års intjänade förmånspensioner. Under kortfristiga skulder redovisas de pensioner som intjänats av de anställda under verksamhetsåret och som ska betalas ut i slutet av mars nästa år. Under ansvarsförbindelser redovisas de pensionsförpliktelser som intjänats av arbetstagare och pensionstagare före 1998. Dessa räknas årligen upp enligt ett fastställt index och reduceras med årets utbetalningar till pensionstagarna. Semesterlöneskulden Semesterlöneskulden avser icke uttagna semesterdagar. Tillsammans med okompenserad övertid och därpå upplupen arbetsgivaravgift redovisas semesterlöneskulden som en kortfristig skuld. Finansiella instrument Karlskoga kommun arbetar med räntederivat i syfte att uppnå önskad risknivå i den långfristiga upplåningen som för närvarande sker helt och hållet till rörlig ränta. Räntederivaten bokförs med mellanskillnaden av betalningsströmmarna som räntekostnad. 9
-05-20 Delårsrapport januari - april 10 (108) Personalanalys Sammanfattande analys Antalet tillsvidareanställda årsarbetare har ökat från 2287 till 2308. Gymnasieförvaltningen har ökat med 8 samt socialförvaltningen med 14, medan barn och utbildning har minskat med 6. Ökningen inom socialförvaltningen är kopplade till ökat antal konverteringar (till följda av Lagen om anställningsskydd) samt ökat uppdrag för ensamkommande barn. Gymnasieförvaltningens ökning finns inom gymnasiesärskolan. Den totala sjukfrånvaron har ökat med 1,1 procentenhet jämfört med samma period förra året, och ligger nu på 8,2 procent. Totalt sett så är det kvinnornas sjukfrånvaro som ökar. Mest ökar den i åldersgruppen 50 år och äldre. Andelen personer utan sjukfrånvaro har ökat marginellt jämfört med samma period. Trots att sjukfrånvaron ökat totalt sett så ökar samtidigt andelen personer som inte har någon sjukfrånvaro alls. Det kan förklaras genom att det inte är fler personer som har sjukfrånvaro utan de som har sjukfrånvaro är borta längre tid. Det syns också tydligt när man tittar på inom vilka intervall som sjukfrånvaron ökat, där antalet sjukfrånvaro tillfällen i snitt per anställd har minskat medan antalet sjukfrånvarodagar i snitt per anställd har ökat. Arbetet med analys av sjukfrånvaron fortsätter och kommunstyrelsens arbetstutskott följer upp arbetet regelbundet. Personal utan sjukfrånvaro Frisknärvaro Inför har vi sett över urvalet för frisknärvaron, så att vi ska få en så rätt bild som möjligt, det innebär att siffrorna från inte överensstämmer med de som redovisades vid delårsrapport 1. Andelen personer utan sjukfrånvaro har ökat marginellt jämfört med samma period. Variationen mellan ligger mellan 69 och 42 procent. Det innebär att på samhällsbyggnadsförvaltningen har nästan sju av tio varit friska under årets första fyra månader. Trots att sjukfrånvaron ökat totalt sett så ökar samtidigt andelen personer som inte har någon sjukfrånvaro alls. Det kan förklaras genom att det inte är fler personer som har sjukfrånvaro utan de som har sjukfrånvaro är borta längre tid. Det syns också tydligt när man tittar på inom vilka intervall som sjukfrånvaron ökat, där antalet sjukfrånvaro tillfällen i snitt per anställd har minskat medan antalet sjukfrånvarodagar i snitt per anställd har ökat. Månadsavlönade utan sjukfrånvaro, jan apr jämfört med (procent av anställda) 10
-05-20 Delårsrapport januari - april 11 (108) Sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro Den totala sjukfrånvaron har ökat med 1,1 procentenhet jämfört med samma period förra året, och ligger nu på 8,2 procent. Två förvaltningar har lägre sjukfrånvaron och folkhälsoförvaltningen som legat högst ligger på samma nivå som tidigare. Det är positivt att trenden inte fortsätter uppåt. Högst sjukfrånvaro har socialförvaltningen och det är inom vård och omsorg, vårdboenden som sjukfrånvaron ökat mest. Förvaltningen har påbörjat arbete med analyser på enhetsnivå för att kunna hejda utvecklingen. Generellt sett över hela kommunen ser vi att långtidssjukfrånvaron är den som ökar mest, vilket kan avläsas i att pågående rehabiliteringsärenden blir längre och orsakerna flera. Totalt sett så är det kvinnornas sjukfrånvaro som ökar. Mest ökar den i åldersgruppen 50 år och äldre. Männens sjukfrånvaro har däremot minskat, men eftersom andelen män i kommunen ligger runt 17 procent slår den lägre sjukfrånvaron på männen inte igenom på totalen. Total sjukfrånvaro per förvaltning, jan april jämfört med (procent), månadsavlönade Sjukfrånvaron uppdelad på kön och ålder, jan april och (procent av ordinarie arbetad tid) januari april januari april kvinnor män kvinnor män - 29 år 5,4 2,6 5,0 3,8 30 49 år 8,7 3,9 7,1 3,9 50 år - 10,7 4,8 8,7 5,7 Totalt 9,3 4,2 7,6 4,7 Upprepad korttidsfrånvaro Antal personer med upprepad sjukfrånvaro har inte förändrats så mycket att det går att se någon trend. Det varierar mellan månader och sammantaget kan man säga att antalet personer som haft 6 eller fler sjukfrånvarotillfällen under senaste 12 månaderna ligger relativt konstant. 11
-05-20 Delårsrapport januari - april 12 (108) Upprepad korttidsfrånvaro under jan april jämfört med (antal personer) januari februari mars april Barn- och utbildningsförvaltningen 78 70 69 75 71 80 63 68 Folkhälsoförvaltningen 19 24 19 20 19 22 17 17 Gymnasieförvaltningen 9 6 8 5 7 6 5 5 Kommunstyrelsens ledningskontor 0 2 0 2 3 2 2 1 Kultur- och föreningsförvaltningen 7 4 7 4 7 5 6 5 Samhällsbyggnadsförvaltningen 2 2 2 2 2 2 2 1 Socialförvaltningen 116 118 116 113 117 114 104 97 Totalt 231 226 221 221 226 231 199 194 Långtidssjukfrånvaro Andelen långtidssjukfrånvaro ökar för båda könen, sett till totalen. I åldersintervallet upp till 29 år har långtidssjukfrånvaron minskat både för kvinnor och män, men för övriga åldersgrupper ökar den. I kultur och föreningsförvaltningen består över 70 procent av all sjukfrånvaro av långtidssjukfrånvaro, medan barn och utbildningsförvaltningen har en långtidssjukfrånvaro på knappt 47 procent. Anledningen till att långtidssjukfrånvaron ökar kan vara kopplat till långa väntetider för utredningar, behandlingar, avstämningsmöten samt ökat antal sjukfall med psykisk ohälsa som tar längre tid att rehabilitera sig från. Vi kan som arbetsgivare inte se någon tydlig ökning av antalet arbetsrelaterade sjukfall, men varje sjukfall är självklart arbetspåverkande. Särskilt då vi vet att återgång till arbetet efter en långtidssjukskrivning är påfrestande främst för den enskilde men även för arbetslaget som helhet. Därför är det viktigt att arbeta för att skapa möjlighet till mjukstart och förståelse i arbetsgrupperna vid återgång i arbete. Långtidssjukfrånvaron av den totala sjukfrånvaron (procent) januari april januari april kvinnor män kvinnor män - 29 år 10,9 3,9 19,3 14,1 30 49 år 53,5 40,9 42,3 36,6 50 år - 56,9 49,0 50,4 45,5 Totalt 52,9 42,2 45,1 39,7 Personal Antalet tillsvidareanställda årsarbetare har ökat från 2287 till 2308. Gymnasieförvaltningen har ökat med 8 samt socialförvaltningen med 14, medan barn och utbildning har minskat med 6. Ökningen inom socialförvaltningen är kopplade till ökat antal konverteringar (till följda av Lagen om Anställnings Skydd) samt ökat uppdrag för ensamkommande barn (HVB hem, träningsboende och utsluss). Gymnasieförvaltningens ökning finns inom gymnasiesärskolan. Vi har 82 procent kvinnor och 18 procent tillsvidareanställda årsarbetare. hade vi en fördelning på 83 procent kvinnor och 17 procent män vilket ger en liten förbättring av andel män. Tre förvaltningar har vad man kan kalla jämn könsfördelning, det vill säga att fördelningen ligger inom spannet (40-60). Det är gymnasieförvaltningen, kultur och föreningsförvaltningen och samhällsbyggnadsförvaltningen, övriga är klart kvinnodominerade. 12
-05-20 Delårsrapport januari - april 13 (108) Årsarbetare fördelat på förvaltning, 30 april jämfört med 30 april (antal) Årsarbetare per förvaltning fördelat på kön, 30 april jämfört med 30 april (antal) 13
-05-20 Delårsrapport januari - april 14 (108) God ekonomisk hushållning Finansiella mål Karlskoga kommun har två finansiella mål som är viktiga för att få en stark, långsiktig och hållbar ekonomi. Förändring av eget kapital, dvs. årets resultat, ska vara positiv och utgöra minst 2 % av skatter och bidrag. Det innebär 31,1 mnkr enligt budget. Budgeterat resultat för var 25,8 mnkr och avviker således från resultatmålet. Prognosen för helåret per 30 april visar 15,0 mnkr vilket skulle innebära att målet inte nås. Syftet med målet är att verksamheten varje år skall generera likviditet till egenfinansiering av investeringar, skapa förutsättningar för att minska låneskulden och trygga framtida pensionsåtaganden. Ambitionen är att öka nivån på resultatet successivt från år 2016 och framåt i syfte att konsolidera kommunens ekonomi. Investeringarna skall som huvudregel uppgå till maximalt avskrivningsnivå. Avskrivningarna för är budgeterade till 67,8 mnkr. Investeringsnivå för enligt fastställd investeringsplan i budget är 56,2 mnkr med då ombudgeteringar från på investeringsprojekt som inte avslutats tillkommer, kommer målet inte att nås. Syftet med målet är att egenfinansiera investeringar, minska låneskuld och stärka soliditeten. Investeringar utgörs av summan av varje års investeringsbudget och omföring av tidigare års icke utförda investeringar. Båda målen syftar också till att kommunens ekonomi skall vara så stark att man klarar framtida pensionsåtaganden utan negativ inverkan på kommunens kärnverksamheter. Fullmäktigemålen Tecken förklaringar Måluppfyllelse Målet bedöms möjligt att uppnå Målet bedöms inte vara möjligt att uppnå Målet bedöms delvis vara möjligt att uppnå Bedömning av måluppfyllelsen är inte möjlig Nivåer för styrmått Uppfylld nivå (>95% av målvärdet) Inte uppfylld nivå (<65 % av målvärdet) Delvis uppfylld nivå (65-95 % av målvärdet) Ingen utvärdering Trend sedan 2012 Utvecklingen är positiv Utvecklingen är negativ Ingen tydlig utvecklingsriktning Jämfört med andra kommuner Bland de 25 % bästa Bland de 25 % sämsta Bland de 50 % i mitten 14
-05-20 Delårsrapport januari - april 15 (108) Medborgar-/brukarperspektiv Arbetet med att utveckla trygghetsfrågorna fortgår. Bland annat fortgår samarbetet mellan polisen och kommunen i syfte att utarbeta så kallade medborgarlöften, vilket är en del av den nya styrningen av polisen. Medborgarlöftena ska innehålla det som medborgarna lokalt upplever som problem. Bedömning av måluppfyllelsen för målen under medborgar-/brukarperspektivet är svårbedömd. Få mätningar har genomförts och få uppgifter om genomförda eller planerade åtgärder finns angivna. Två av målen bedöms dock vara möjliga att delvis uppnås. Ett av målen går inte att bedöma i dagsläget. Mål Styrmått Kommentarer och åtgärder utifrån resultat och genomförda/planerade åtgärder Karlskoga är en attraktiv kommun som är välkomnande, trygg och säker för alla Hur trygga medborgarna känner sig i Karlskoga Andel ungdomar i årskurs 9 som känner sig trygga i Karlskoga Andel elever i grundskolans årskurs 5 och 8 samt i grundsärskolan som uppger att de känner sig trygga Förra årets resultat visade ingen större skillnad jämfört med tidigare. Kvinnornas upplevda trygghet minskade däremot. Se vidare kommentaren till Anmälda våldsbrott. Trygghet och studiero är två områden som är angelägna för goda studieresultat Förra årets resultat är likvärdigt med resultatet för 2011. Både pojkarnas och flickornas resultat är samstämmiga med länets. Flickors upplevelse av trygghet är ett utvecklingsområde. Systematisk uppföljning av barns trygga uppväxtvillkor följs genom folkhälsopolitiskt bokslut. Övergripande drogförebyggande arbete och drogfri skolavslutning genomförs. Ett projekt angående jämlik och jämställd hälsa har startat i syfte att bredda kommunernas arbete kring social trygghet. et från föregående års mätning har förbättrats totalt sett för grundskolan. Skillnaden i resultat för flickor och pojkar i åk 5 är liten, däremot uppger pojkarna i åk 8 något större trygghet än flickorna. Eleverna i åk 5 uppger en större trygghet än eleverna i åk 8. et för grundsärskolan är sämre än föregående år. Observera att det Trend Jämf () () 15
-05-20 Delårsrapport januari - april 16 (108) låga elevantalet för grundsärskolan innebär att varje elevsvar motsvarar sex procentenheter. Andel av Karlskogas (egna) publika lokaler som är fysiskt tillgängliga för alla Ett verktyg för mätning av tillgänglighet av lokaler har tagits fram. Mätningar visar att vi redan har nått målnivån. Anmälda våldsbrott Fokus inom det brottsförebyggande och trygghetsskapande arbetet kommer under att ligga på den nya samverkansöverenskommelsen mellan kommunen och Polismyndigheten. Överenskommelsen ska bygga på den lokala problembilden och innehålla medborgarlöften. Ett omfattande arbete pågår med förberedelser och implementering av arbetet. Polisen kommer även att tillsätta en särskild kommunpolis. (2013) Andel ensamkommande barn och unga som upplever att kommunens mottagande är gott Ej mätt. Mäts under slutet av året. Helhetsbedömning av kommunen som en plats att leva och bo på Arbete pågår med att identifiera åtgärder som ökar Karlskogas attraktivitet som boendeort. Ökat bostadsbyggande bedöms vara en mycket viktig faktor. () Medborgarna känner sig nöjda med den kommunala verksamhetens kvalitet och service Hur nöjda kommunens brukare är med verksamheterna/tjänsterna Andel medborgare som upplever ett gott bemötande vid kontakt med kommunen per telefon Förra årets resultat var bra. Sedan januari har inga nya resultat från brukarundersökningar rapporterats. Diskussioner pågår om att hitta andra och mer kontinuerliga metoder för att undersöka brukarnöjdheten. et för bemötande förra året var betydligt lägre än resultatet för 2013. et är också betydligt lägre än genomsnittet för andra kommuner. Svängningar i resultaten kan bero på att vi inte systematiskt arbetar med () 16
-05-20 Delårsrapport januari - april 17 (108) Karlskoga kommun prioriterar främjande och förebyggande insatser för ekonomiskt utsatta barn och unga Andel brukare som upplever ett gott bemötande vid kontakt med kommunen Hur väl medborgarna upplever att de har inflytande över kommunens verksamheter Antal ferieplatser Hur stor andel av de sökande från årskurs 9 som erbjuds en ferieplats Antal timmar/vecka i snitt som fritidsgårdarna 1 är öppna efter skoltid under verksamhetsåret Andel föreningar som kommunen årligen för samtal med och som arbetar med att nå barn och unga från ekonomiskt utsatta familjer Andel barn och unga som uppger att de mår bättre genom kommunens främjande och bemötandefrågan inom kommunen. Sedan mätningen genomfördes har riktlinjer för bemötande och service tagits fram, vilka ska implementeras under. Inga nya resultat har rapporterats sedan januari. Riktlinjer för service och bemötande är framtagna och ska implementeras under. Se även kommentaren ovan om metoder för mer kontinuerliga undersökningar. Medborgarundersökningen genomförs vartannat år. Under kommer fler aktiviteter att genomföras vad gäller medborgarinflytande, återkoppling av genomförda medborgardialoger samt ett antal dialoger. En handbok har tagits fram i hur man genomför medborgardialoger. Antalet framtagna platser för sommaren är 240, vilket är 10 platser fler än målvärdet. Alla ungdomar i årskurs 9, som sökte feriepraktikplats i rätt tid, kommer att erbjudas en ferieplats. I likhet med tidigare år planerar de två fritidsgårdarna sina öppettider så att de kompletterar varandra och kan erbjuda så generösa öppettider som möjligt inom de ekonomiska ramarna. Föreningarna har inte kunnat ge några konkreta svar på om det finns barn och unga med i föreningarna som lever i ekonomiskt utsatta familjer. Man tror det, men det finns inget bra sätt att mäta detta. En nollmätning genomförs i juni. En ansökan om medel för att utveckla systematik för () 1 Stacken och Skrantagården 17