God ekonomisk hushållning och intern kontroll Enligt kommunallagen ska mål och riktlinjer av betydelse för god ekonomisk hushållning anges. För Region att de övergripande målen som fullmäktige beslutar om i verksamhetsplan och budget ska leda till god ek hushållning. Det interna kontrollarbetet är integrerat med de ordinarie processerna för planering, genomförande och u obligatoriska verksamhetsmässiga kontrollområdena är desamma som de övergripande målen i verksamh budget. Därtill kommer ett antal obligatoriska administrativa kontrollområden som beskrivs inom ramen och budgetprocessen och annan verksamhetsstyrning. Intern kontroll ingår som en del i regionstyrelsens uppsiktplikt och ska säkerställa: Ändamålsenlig och effektiv verksamhet Tillförlitlig ekonomisk rapportering Efterlevnad av gällande lagar och förordningar Intern kontroll påverkar alla delar av organisationen. Den är inte begränsad till av ekonomi utan av systemet för styrning och ledning. Process för intern kontroll Regionstyrelsen har utifrån sin uppsiktsplikt ett övergripande ansvar att säkerställa att en intern kontrollorga upprättas och utvecklas utifrån behov samt besluta om anvisningar. I planeringsdirektivet, som innehåller förutsättningar som vision, strategiska mål och preliminära ekonomisk förutsättningarna inklusive riskbedömning, integreras också de obligatoriska kontrollområdena. Nämnd/styr direktivet inkomma med yttranden till styrelsen. Processen för (och arbetet med) den interna kontrollen i Region Skåne är integrerad med processerna för pla och. Logiken i det utvecklade systemet för intern kontroll är att para ihop mål med risker och risk kontroller baserat på en kartläggning och bedömning av riskerna. Mål och måluppfyllnad utgör viktiga kriter innefattas i intern kontroll och styrning. De obligatoriska kontrollområdena är desamma som de övergripande målen i Region Skånes verksamhetspla Det ankommer på styrelse, nämnd, förvaltning och bolag att utifrån dessa mål utarbeta egna interna kontrol mål och aktiviteter som är anpassade till genomförda riskanalyser. Serviceinriktad verksamhet med hög kvalitet Drivande utvecklingsaktör Attraktiv arbetsgivare Långsiktigt stark ekonomi De administrativa kontrollområdena är främst rutinorienterade med tydlig koppling mellan den faktiska kon arbetsmoment eller åtgärder som ska genomföras. De säkerställer att olika system och rutiner fungerar på e och ändamålsenligt sätt. Urval av områdena bygger på en analys av var det erfarenhetsmässigt föreligger stö del av dessa områden är återkommande beroende på exempelvis hög inneboende risk till följd av komplexa enskilda kan misstänkas gynna sig själva (skattelagstiftning, bisysslor, upphandling). Attesthantering avseende ekonomiska transaktioner följsamhet mot regler och riktlinjer (inkluderar b behörigheter) Skattelagstiftning efterlevnad av krav och följsamhet mot regler och riktlinjer Fakturering följsamhet mot regler och riktlinjer Uppföljning av fastställd budget/plan rutiner för analys och åtgärder vid avvikelser Bisysslor följsamhet mot regler och riktlinjer Kompetensförsörjning tillse att aktuella planer finns Upphandling följsamhet mot regler och riktlinjer Verkställighet beslut (policy/reglemente, riktlinje, anvisning mm)
Verkställighet beslut (policy/reglemente, riktlinje, anvisning mm) Planen för intern kontroll förutsätter också att respektive verksamhet fattar beslut om specifika kontrollomr sina förvaltningsuppdrag eller verksamhetsplaner och riskanalyser. Om det finns behov kan regiondirektören fatta beslut om kompletteringar av planen efter samråd med berö Plan för intern kontroll De obligatoriska kontrollområdena avseende Region Skånes interna kontroll beslutas av regionstyrelsen i sam
INTERN KONTROLL I REGION SKÅNE ÄN 161111 1. IK Information (instruktion och anvisning) 2. IK Sammanställning (underlag för RS uppsiktsplikt) ÄN 161111 3. IK Riskmatris inkl vägledning och exempel 4. IK Riskbedömning - lista (plan) 5. IK Riskkarta (prioritering) 6. IK RS uppsiktsplikt ÄN16111 Allmänt om intern kontroll Kortfattat kan sägas att det primära syftet med den interna kontrollen i Region Skåne är att säkerställa att de av fullmäktige fastställda målen, samt andra för organisationen relevanta mål, uppfylls. En väl fungerande intern kontroll är en viktig förutsättning för efterlevnad till lagens krav på god ekonomisk hushållning. Nämnders och styrelsens planer för intern kontroll är fastställda i samband med budget/verksamhetsplan och ska följas upp enligt angiven intern kontrollplan (IK-plan) samt efter behov. Redovisning (IK-) utifrån styrelsens uppsiktsplikt görs i delårs-/årsrapporter och i nämndernas verksamhetsberättelser. Nämnderna ska beskriva hur arbetet med intern kontroll bedrivits för aktuell period och rapportera detta i form av såväl text som färgmarkering i bifogad mall för de områden som har varit föremål för mätning under perioden. COSO-modellen Kontrollmiljö regelverk, attityder, värderingar (integritet/etiska värden kompetenskrav styrelse/nämnder organisationsstruktur ansvar/befogenheter personalpolicy/regelverk) Riskbedömning kartläggningsprocess med uppskattning av väsentlighetsgrad/konsekvenser och sannolikhet/ risk avseende måluppfyllelse, processer, rutiner och system. I riskbedömningen ska även beaktas hur riskerna ska bearbetas. Kontrollaktiviteter identifieras genom systematiskt arbete med processer och rutiner som behövs för att uppnå målen (förebyggande manuella/automatiska upptäckande manuella/automatiska). Med beaktande av rekommendationer från externa/interna granskningar. Information/Kommunikation alla delar av organisationen är delaktiga då den interna kontrollen är en integrerad del i ordinarie processer Uppföljning/övervakning rapportering ska göras i enlighet med plan eller vid behov och inkluderar en övervakning av vidtagna åtgärder, vid behov kompletteras planen Information https://intra.skane.se/organisation--ledning/god-hushallning-och-intern-kontroll/ http://www.skane.se/globalassets/styrandedokument/reglemente_god_hushallning.pdf Mål måste finnas innan ledningen kan identifiera potentiella händelser som påverkar att målen uppnås. Integrering i planering/ innebär identifiering av risker och behov av förbättringsåtgärder i relation till verksamhetens mål. Förbättrad struktur och dokumentation avseende riskbedömning och avvikelsehantering samt aktivare uppsiktsplikt och ökad integration gällande den interna kontrollen som styrmedel. Övergripande riskanalys I syfte att tydligare integrera intern kontroll i de ordinarie styr- och ledningsprocesserna utgår de verksamhetsmässiga kontrollområdena från Region Skånes övergripande strategiska mål. Definitionsmässigt blir bristande måluppfyllelse inom dessa områden en risk som måste hanteras av ansvariga på olika organisatoriska nivåer. Det ankommer på styrelse, nämnd, förvaltning och bolag att utifrån dessa, som är övergripande och generellt inriktade med direkt budgetkoppling, utarbeta specifika interna kontrollplaner med tillhörande mål och aktiviteter som är anpassade utifrån de riskanalyser som genomförs av respektive verksamhet. De administrativa kontrollområdena bygger på en analys av var det erfarenhetsmässigt föreligger störst risker. En del av dessa områden är av återkommande karaktär bl a beroende på hög inneboende risk till följd av komplexitet rörande regler och liknande och att enskilda kan misstänkas gynna sig själva (skattelagstiftning, bisysslor, upphandling).
Plan för intern kontroll P U Nämnd/Förvaltning/Bolag För rapportering i enlighet med RS uppsiktsplikt ska en samlad riskbedömning* göras för det obligatoriska kontrollområdet. 13-16: Direkt åtgärd krävs - minimera! : 9-12: Reducera riskerna - åtgärdas! 4-8: Håll under uppsikt - uppmärksamma! 1-3: Inget agerande krävs - acceptera! Skåne livskvalitet i världsklass Nöjda medborgare 1. Serviceinriktad verksamhet med hög kvalitet 2. Drivande utvecklingsaktör 3. Attraktiv arbetsgivare 4. Långsiktigt stark ekonomi a) Attesthantering inkl. behörigheter b) Skattelagstiftning c) Fakturering d) Uppföljning av fastställd budget/plan e) Bisysslor f) Kompetensförsörjning g) Upphandling b) Verkställighet beslut Som underlag för den samlade bedömningen enligt ovan ska riskbedömning göras för vart och ett av de av fullmäktige angivna målen samt av de för verksamheten relevanta kontrollområdena. Nämndernas, förvaltningarnas och bolagens rapporter ska kompletteras med en skriftlig sammanfattning och innehålla en kort beskrivning av den interna kontrollen och eventuella avvikelser och åtgärder utifrån följande frågor: Kontrollmiljö Ansvar och befogenheter tydliggjorda - Vilka är aktörerna och deras respektive roller och ansvar beträffande vem/vilka som genomför det interna kontrollarbetet på olika nivåer? Riskbedömning Risker bedöms utifrån sannolikhet och konsekvens och dokumenteras - Hur ser processen för framtagande av planen för intern kontroll, inkluderande riskanalysen, ut? Kontrollaktiviteter Granskningar och åtgärder är anpassade och utvärderade i förhållande till riskanalys - Har arbetet med intern kontroll bidragit till måluppfyllelsen - ge exempel? Info/Kommunikation Riskanalysen kommuniceras med nämnden/styrelsen - Hur hanteras information/kommunikation inom organisationen och hur sker återrapportering på olika nivåer? Uppföljning/utvärdering Åtgärder vidtas vid konstaterade avvikelser och återkopplas till nämnden/styrelsen - Beskriv vilka åtgärder har vidtagits med hänsyn till resultatet av det interna kontrollarbetet?
Matris risk- och väsentlighetsbedömning 4 Allvarlig - är så stor att fel inte får inträffa 4 8 12 16 13-16: Direkt åtgärd krävs! Minimera riskerna 3 Kännbar - uppfattas som besvärande för intressenter/ Region Skåne 2 Lindrig - uppfattas som liten av intressenter och/eller Region Skåne 1 Försumbar - är obetydlig för intressenter och/eller Region Skåne Konsekvens / Sannolikhet 3 6 9 12 9-12: Reducera riskerna! Åtgärda 2 4 6 8 4-8: Håll under uppsikt! Uppmärksamhet krävs 1 2 3 4 1-3: Inget agerande krävs! Vi accepterar riskerna 1 Osannolik - risken är praktiskt taget obefintlig för att fel ska uppstå 2 Mindre sannolik - risken är mycket liten för att fel ska uppstå 3 Möjlig - det finns en möjlig risk för att fel ska uppstå 4 Sannolik - det är mycket troligt att fel ska uppstå EXEMPEL Vad är en risk? Vad är ett riskvärde? En risk är en oönskad händelse som, om den inträffar, kan hindra att mål nås och att strategier genomförs. E den oönskade händelsen inträffar, i kombination med konsekvenserna av denna händelse. Riskanalysen sva Vad kan hända? Hur troligt är det? Vad blir konsekvensen?
Nämnd/Förvaltning/Bolag: Sjukvårdsnämnd SUS 0 För rapportering i enlighet med RS uppsiktsplikt ska en samlad riskbedömning göras för det obligatoriska kontollområdet. Som underlag för den samlade bedömningen enligt ovan ska riskbedömning göras för vart och ett av de av fullmäktige angivna målen samt av de för verksamheten relevanta kontrollområdena. (Dokumentera gärna sammanvägningen av de olika ingående komponenterna.) Område (För rapportering i enlighet med RS uppsiktsplikt ska en samlad riskbedömning göras för vart och ett av de av fullmäktige angivna målen samt av de för verksamheten relevanta kontrollområdena.) Serviceinriktad verksamhet med hög kvalitet Fokusområden Tillsammans med patienten för patienten Konsekvens Sannolikhet Konsekvens Risk (beskrivning) Risk (beskrivning) Patientsäker Kvaliteten i heten vården 3 3 9 riskerar försämras försämras Identifierade förbättringsområde enligt granskning eller annat Patienten en partner Patienten får en hälsoinriktad vård Rapportering Kontroll Åtgärd (beskrivning) Kontrollmoment (metod) Målvärde Kontrollutförare Riskägare (roll) / Uppföljning frekvens (status) %-andel patienter som svarat 4 och 5 i Nationell patientenkät (NPE) för dimensionerna: enligt tidplan stickprov > 90% Nationell enkät 1)Respekt och bemötande NPE 2)Delaktighet och involvering 3)Information Antal avslutade ärenden förbättring jfr nuläge 2 ggr/år stab verksamhetsutveckling i 1177 Mina e-tjänster Resultat för levnadsvanemått i för resp VO relevanta nationella kvalitetsregister (gäller förbättring jfr nuläge 2 ggr/år Stab Fou tobak, alkohol, fysisk aktivitet, kost) Andel patienter som i NPE uppger att de tillfrågats om resp levnadsvana vid aktuellt besök i ÖV/PV el vid aktuell sjukhusvård stickprov 40% enligt tidplan Nationell enkät NPE God och säker vård Patientsäker Bristande heten omvårdnad och 3 2 6 riskerar vårdhygien försämras Goda medicinska resultat God omvårdnad Alla verksamheter ska visa förbättrade resultat 2017 jfr med 2016 för utvalda mått, om möjligt ur respektive kvalitetsregister Trycksår: Andel riskbedömda patienter 65 år och riskpatienter med vårdplan Trycksår: Andel patienter som utvecklat trycksår under vårdtiden kat 2-4 Fall: Andel riskbedömda patienter 65 år och riskpatienter med vårdplan Alla VO ska använda minst 2 medicinska resultatmått som verksamheten bedömer som 2 ggr/år stab Fou särskilt viktiga för personers tillfriskande/hälsoförbättring 80% riskbedömda 95% vårdplan 2 ggr/år stab verksamhetsutveckling Under 5% 2 ggr/år stab verksamhetsutveckling 80% riskbedömda 95% vårdplan 2 ggr/år stab verksamhetsutveckling Undernäring: Andel riskbedömda patienter >65 och riskpatienter med vårdplan 80% riskbedömda 95% vårdplan 2 ggr/år stab verksamhetsutveckling Säkra övergångar i vården Patientsäker Patientsäkerhet heten 3 2 6 en riskeras riskerar försämras God vårdhygien Andel VRI Säker in- och utskrivning samt rätt Utskrivningsinformation inkl läkemedelslista > läkemedel 1 läkemedel Andel medborgare som besökt Patienten ska uppfatta hälso- och vårdcentralläkare 3 ggr och som fått träffa sjukvården som integrerad och samma läkare minst hälften av besöken samlad Antal SIP som genomförts i patientens hem tillsammans med kommunerna per VC Minska 10% 80% >50% >44 SIP/1000 listade patienter > 75 år 2 ggr/år stab verksamhetsutveckling 2 ggr/år stab verksamhetsutveckling divisionschef månad Division 5 division 5 divisionschef månad Division 5 division 5 I varje möte ska alla välkomnas med omtanke och respekt. En god servicenivå ska genomsyra alla Region Skånes verksamheter. Fokus ska vara på ständiga förbättringar som skapar högre kvalitet, bättre tillgänglighet och ökad effektivitet. Vård i rätt tid Andel patienter som vistas under 4 timmar på ID0068 akutmottagningarna Andel väntande < 90 dagar ID0071 (besök) Andel väntande < 90 dagar ID0072 (operation) Andel besvarande samtal samma dag i - primärvården Andel genomförda återbesök inom medicinskt ID0138 måldatum >80% 100% 100% >90% >70% Divisionschef 2 ggr/år Division 1 division 1 mm stab verksamhetsutveckling månad stab verksamhetsutveckling divisionschef månad Division 5 division 5 månad stab verksamhetsutveckling divisions-och Vård när patienten behöver den En god tillgänglighet riskeras Patientsäker heten 4 4 16 riskerar försämras Andel planerade återbesök inom medicinsk ID0139 måldatum Andel patienter där patienten lämnat akutmottagning inom 2 timmar efter beslut om inläggning Antal SIP per 1000 listade 75 år månad stab verksamhetsutveckling divisions-och 100% divisionschef, månad Division 1 division 1 >44 SIP/1000 listade patienter > 75 år per divisionschef, 2 ggr/år Division 5 månad division 5 Antal läkarbesök per 1000 listade 75 år 600 per månad 2 ggr/år Division 5 divisionschef, division 5 Skåne livskvalitet i världsklass Nöjda medborgare Drivande utvecklingsaktör Region Skåne ska arbeta för långsiktigt hållbar utveckling inom alla områden Skåne ska bli ledande i Europa på forskning, innovation och utbildning. Effektiv användning av teknik och digital kommunikation ska öka tillgängligheten, effektivisera verksamheten och förenkla medarbetarnas arbete. Effektiv verksamhet Forskning för framtiden Hög kvalitet på utbildning En god Patientsäkerhet tillgänglighet en riskerar 3 3 9 riskeras försämras Riskerar att ha metoder som inte Påverkar är vården, evidensbaserade,ris kompetensförs kerar att försvåra örjningen och kompetensförsörjni 2 4 8 möjligheten att ngen och uppfylla möjligheten att forskningsupp uppfylla drag förvaltningens uppdrag Riskerar att Påverkar försvåra vården, kompetensförsörjni kompetensförs ngen och örjningen och 3 3 9 möjligheten att möjligheten att uppfylla uppfylla förvaltningens forskningsupp uppdrag drag minskning med 10% Antal oplanerade återinläggningar inom 30 Vård på rätt plats månad stab verksamhetsutveckling dgr för patienter 65 år ID0091 sträva mot 0 Utlokaliserade: Antal använda Vårdplatser på annat stab produktion och divisions-och 2 ggr/år medicinskt ansvar än eget (Genomsnitt/dygn ekonomi under en månad) - 95% för SUS totalt Andel Disponibla (Öppna) Vårdplatser i förhållande till antal fastställda Vårdplatser varje dag stab verksamhetsutveckling divisions-och (Vardagar, genomsnitt per mån) - 3 arbetsdagar för 90 % av vårdbegäran Andel remisser med hanteringstid, från beslut till ankomst, som är <3 dagar månad stab verksamhetsutveckling divisions-och ID0073 (Utgående remisser) Behovsstyrd och välplanerad 3 arbetsdagar för 90 % av vårdbegäran produktion med längre Andel remisser med hanteringstid, från ankomst till granskning slutförts, som är månad stab verksamhetsutveckling divisions-och <3 framförhållning dagar (Inkommande remisser) ID0074 Sträva mot 90% stab produktion och divisions-och Beläggningsgrad Vårdplatser (akutsomatiska) 2 ggr/år - ekonomi Hög prio: 95-100% inom 24 h 2 ggr/år stab verksamhetsutveckling divisions-och Andel utskrivna diktat inom prioriterad tid Låg och medel: - >80% inom 48 h Daglig styrning 100% Primärvård: Andel utskrivna diktat inom 2 divisions-och 2 ggr/år Division 5 dagar - Optimerat uttag av forskningstiden Planerad tid för forskning Uttag av forskningstid enligt plan varje kvartal stab Fou Divisionschefer (ca 90 %) Ökad uppdragsforskning i hela Skåne Antal undertecknade uppdragsavtal Antal undertecknade uppdragsavtal ska öka 1 g/år stab Fou Divisionschefer Totalt antal registrerade forskningsprojekt med budget för ALF, regionalt forskningsstöd Öka antalet forskningsprojekt på SUS Årsvis ökning av både omslutning och antal 1 g/år stab Fou Divisionschefer och externa anslag samt utdelning ur SUS stiftelser och donationer med omslutning. 9 samtal per år Förbättrad fortbildning Regelbunden handledning för ST-läkare 1 g/år stab Fou Divisionschefer och ST-läkare Hög kvalitet i verksamhetsförlagd Andelen studenter som utvärderar "Nöjdhet 90% 1 g/år stab Fou Divisionschefer utbildning med VFU som helhet" Attraktiv arbetsgivare Ökad andel evidensbaserad vård Riskerar införa ofinansierade nya metoder En ekonomi i obalans 2 3 6 Ökad andel evidensbaserad vård Antalet slutbehandlade ärenden om ordnat införande Ska öka 1 g/år stab Fou Divisionschefer Andel medarbetare som har individuella mål i utvecklingsplan 95,0% 2 ggr/år Stab HR och miljö Bibehållen eller minskad personalomsättning 9,1 % (totalt) 2 ggr/år Stab HR och miljö Användningen av bemanningsföretag ska 0 % dagtid för ssk. Minskning med 50 % övrig varje månad Stab HR och miljö minska tid ssk Andel medarbetare som varit anställda > 24 månader 90% 2 ggr/år Stab HR och miljö Med ett lyssnande, närvarande ledarskap skapas delaktighet och mod att påverka verksamhetens utveckling och resultat. Region Skåne ska erbjuda en hälsofrämjande, utvecklande arbetsmiljö med goda förutsättningar att göra skillnad varje dag. En genomtänkt strategisk kompetensförsörjning är en förutsättning för att klara framtidens uppdrag Kompetenta, stolta och engagerade medarbetare Medarbetare som inte trivs på arbetsplatsen Hög personalomsätt 4 4 16 ning Attraktiv arbetsgivare Andel medarbetare som får ny lön utanför Nuläge löneglidning ska tas fram. 2017 Stab HR och miljö löneöversyn Andel medarbetare som upplever att de medarbetaren kontinuerligt upplever att de diskuterar enkät 70% Stab HR och miljö kät värdegrund på sin arbetsplats Implementera rehabråd genomföra 2 rehabråd/vo 2 ggr/år Stab HR och miljö Bibehållen eller minskad sjukfrånvaro <5,67 % varje månad Stab HR och miljö Verksamhet och resultat i fokus Medarbetare Åtgärder i SUS med rätt kompetensförsjning kompetens splan saknas saknas 4 3 12 Kompetensförsörjning på kort och lång sikt Kompetenta och kompetenta ledare 100 % av staberna. Alla divisioner ska lämna Upprättade kompetensförsörjningsplaner 1 g/år Stab HR och miljö reviderad kompetensförsörjningsplan Andel chefer div 1-5 som upplever att KPF är 75% 2 ggr/år Stab HR och miljö ett stöd i arbetet med kompetensförsörjning Utveckla chefsförsörjningsplan för SUS utveckling Upprättad november 2017 1 g/år Stab HR och miljö HR och miljö Långsiktigt stark ekonomi Andel chefer som genomgått Utvecklande ledarskap (UL) 20% årligen 2 ggr/år Stab HR och miljö Ekonomi i balans Obalans kan Minskar riskera möjligheten att genomförandet av genomföra beslutad drift och beslutad drift utveckling och utveckling 4 4 16 Ekonomiskt resultat ska vara lika med eller bättre än budget Ekonomiskt resultat ska vara lika med eller bättre än budget Ekonomiskt resultat ska vara lika med eller bättre än budget varje månad stab produktion och ekonomi Region Skåne ska planera med framförhållning och handlingsberedskap. Region Skånes alla beslut ska vara finansierade. Sambandet mellan resursåtgång, prestation, resultat och effekter ska vara tydligt. Kontrollområde (För rapportering i enlighet med RS uppsiktsplikt ska en samlad riskbedömning göras för vart och ett av de av fullmäktige angivna målen samt av de för verksamheten relevanta kontrollområdena.) Attesthantering avseende ekonomiska transaktioner följsamhet mot regler och riktlinjer (inkluderar bl.a. behörigheter) Skattelagstiftning efterlevnad av krav och följsamhet mot regler och riktlinjer Fakturering följsamhet mot regler och riktlinjer Uppföljning av fastställd budget/plan rutiner för analys och åtgärder vid avvikelser Bisysslor följsamhet mot regler och riktlinjer Kompetensförsörjning tillse att aktuella planer finns Upphandling följsamhet mot regler och riktlinjer Verkställighet beslut (policy/reglemente, riktlinje, anvisning mm) Hållbarhet i fokus Fortsatt genomförande av RS beslutade miljömål med beaktande av givna budgetförutsättning ar Risk (beskrivning) Regelverk och riktlinjer för attesthantering följs inte Regelverk och riktlinjer för moms efterlevs inte Regelverk och riktlinjer efterlevs inte Bristfälliga rutiner för analys Risk att medarbetarna lägger sin tid och kraft på annan verksamhet Aktuella planer ej uppdaterade Upphandling Förankring av fattade beslut Minskad måluppfyllelse inom aktuella målområden Konsekvens (beskrivning) Attestant ej behörig eller att kostnader beslastar fel verksamhet Representation redovisas inte på ett korrekt sätt Felaktiga faktureringsun derlag Minskar möjligheterna för beslutad drift/utveckling Arbetsbelastni ng för den enskilde medarbetaren och enheten Risk för att inte ha medarbetare med rätt kompetens Regelverk och riktlinjer efterlevs inte Beslut genomförs inte 3 4 12 Konsekvens Sannolikhet Risk 2 3 6 3 3 9 2 3 6 Resor med egen bil i tjänst Minska antalet mil med 5 procentenheter om året i 5 år Långsiktigt mål är att minska körda mil med 25 procentenheter vid utgången av år 2021, jämfört med 2016 Resor mellan Skåne och Stockholm 50 % av resorna ska ske med tåg Koldioxidutsläpp från materialanvändning Hälsosam miljö Hantering av miljö- och hälsofarliga ämnen Hållbar resursanvändning Arbeta avfallsförebyggande Identifierade förbättringsområde enligt granskning eller annat Regional webbutbildning Hållbara val gör skillnad varje dag. Hållbarhetsredovisning Åtgärd (beskrivning) Att registrerade beslutsattestbehörigheter i ekonomisystemet följer beslutsunderlag Att reglerna för representation efterlevs och att rätt moms redovisas Kontroll av ej diagnosregistrerade vårdkontakter. Kontrollmoment (metod) Minska 10 % för material av plast jämfört med 2016 Minska 10 % för material av papper jämfört med 2016 Fasa ut och/eller minska risker i 100 % av berörda verksamheter Genomföra avfallsföre-byggande åtgärder i 100 % av berörda verksamheter 40 % av samtliga medarbetare Det långsiktiga målet är 80 % år 2020 Genomförande och mätning 2017 Publicering 2018 Kontroll frekvens stickprov - 1 g/år GSF stickprov - 1 g/år GSF - varje månad 3 3 9 Avstämning utfall mot budget - varje månad 3 1 3 Följa Region Skånes och SUS riktlinjer, redovisning av antal Kontrollutförare stab produktion och ekonomi stab produktion och ekonomi/stab HR och miljö - löpande stab HR och miljö 3 1 3 Avstämning enligt plan - stab HR och miljö 2 3 6 3 2 6 Fossilbränslefri, klimatneutral och klimatanpassad verksamhet. Stark miljöprofil Sker inköp och upphandlig sker enligt lag om offentlig upphandling samt i enlighet med slutna avtal? Beredning, genomförande, kommunikation, av beslut. stickprov - genomförande - 1gång/år. Genomgång av de 15 största leverantörern a. enligt fastställd plan stab produktion och ekonomi stab HR och miljö Divisions- Riskägare (roll) divisionschefer och Rapportering / Uppföljning (status)
Riskkarta 0 4 Allvarlig 4 8 12 16 K O N S E K V E N S 3 Kännbar 3 6 9 12 2 Lindrig 2 4 6 8 1 Försumbar 1 2 3 4 1 Osannolik 2 Mindre sannolik 3 Möjlig 4 Sannolik SANNOLIKHET
2017-02-13 NÖJDA MEDBORGARE INTERN KONTROLL Serviceinriktad verksamhet med hög kvalitet Drivande utvecklingsaktör Attraktiv arbetsgivare Långsiktigt stark ekonomi xxxx-xx-xx xxx Kollektivtrafiknämnden (KTN) Kulturnämnden (KN) Regionala utvecklingsnämnden (RUN) Hälso- och sjukvårdsnämnden (HSN) Sjukvårdsnämnd SUS Sjukvårdsnämnd SUND Sjukvårdsnämnd KRYH Habilitering och hjälpmedelsnämnden (HHN) Regionstyrelsen (RS) inkl. beredningar Personalnämnden (PN) Servicenämnden (SN) Patientnämnden (PN) 13-16: Direkt åtgärd krävs! Minimera riskerna. 9-12: Reducera riskerna! Åtgärdas. 4-8: Håll under uppsikt! Uppmärksamhet krävs. 1-3: Inget agerande krävs! Vi accepterar riskerna. Ingen rapportering INTERN KONTROLL Kollektivtrafiknämnden (KTN) Kulturnämnden (KN) Regionala utvecklingsnämnden (RUN) Hälso- och sjukvårdsnämnden (HSN) Sjukvårdsnämnd SUS Sjukvårdsnämnd SUND Sjukvårdsnämnd KRYH Habilitering och hjälpmedelsnämnden (HHN) Regionstyrelsen (RS) inkl. beredningar Personalnämnden (PN) Servicenämnden (SN) Patientnämnden (PN) Attest-hantering inkl. behörigheter Fakturering Uppföljning av fastställd budget/plan Bisysslor Skattelagstiftning Kompetensförsörjning Upphandling Verkställighet beslut
2016 Granskningar i 2016 års revisionsplan (1) Investeringar i Framtidens Sjukhus (2) IT-system övergripande (3) Kompetensförsörjning (4) Psykiatrin (5) Bisysslor (6) Vårdvalet Effekter på jämlikhet och kompetensförsörjningen (7) Primärvårdens organisation och ekonomi (8) Legitimationskontroll uppföljande granskning (9) Ledtider i cancervården (10) HR-Fönster tillförlitlighet och rutiner (11) Effektivitet och produktivitet inom hälso- och sjukvården (12) Budgetprocessen (13) God ekonomisk hushållning (14) Intern kontroll (15) Regionstyrelsens uppsiktsplikt (F1) Migration Effekter och beredskap (F2) Tidsbokning kartläggning av området (F3) Funktionshinderspolitiskt program (F4) Ledarskapsutbildning (F5) Regionservice (+) Redovisningsrevision 2016 Granskningsrapporter Nr 1/2016 Granskning av övergripande IT-system Nr 2/2016 Bisysslor Nr 3/2016 Psykiatrin Nr 4/2016 Primärvårdens organisation och ekonomi Nr 5/2016 Legitimationskontroll uppföljande granskning Nr 6/2016 Investeringar i framtidens sjukhus Nr 8/2016 Effektivitet och produktivitet inom hälso- och sjukvården Nr 9/2016 Granskning av samverkan kring psykisk ohälsa hos ensamkommande flyktingbarn Nr 10/2016 Översiktlig granskning av delårsrapport per 2016-08-31 Nr 11/2016 Effektivitet och produktivitet inom stödfunktioner Nr 12/2016 Granskning av migrationsersättningar Nr 13/2016 Ledtider i cancervården Nr 14/2016 Budgetprocessen 2016 PM 161021 Förstudie: Upphandling inom IT-verksamheten 161125 Förstudie: Introduktionsprogrammet för utlandsutbildade personer 161125 Förstudie: Ledarskapsutbildning 161205 FÖRSTUDIE: FUNKTIONSHINDERSPOLITISKT PROGRAM, 2015 2017 161205 Förstudie: Tidsbokning inom vården
2015 Granskningar i 2015 års revisionsplan Kompetensförsörjning - (1) Miljörevision - (2) Konstverken - (3) Etik och prioritering - ny granskning (4) Effekter av satsningar inom vissa bolag - ny granskning (5) Patientkontakter - (6) Teknikstöd och back-up - förstudie (7) Attityder mot anställda och konsekvenser - förstudie (8) Vårdhygien - (9) Intäktsbudgetering - ny granskning (10) Utrangering - förstudie (11) Prognossäkerhet - (12) Övergripande ledningssystem - förstudie (13) Avtals - (14) Uteblivna besök - förstudie (15) Folktandvården - förstudie (16) Förvaltningarnas förmåga att klara sina mål - (17-21) Effekterna av förändrad organisation - ny granskning (22) Ledtider i vårdkedjan - (23) God ekonomisk hushållning (24) slås ihop med Intern kontroll (25) Intern kontroll (25) 2015 Redovisningsrevision i 2015 års revisionsplan KRITISKA TRANSAKTIONSFLÖDEN: Löneprocessen Inköpsprocessen Bokslutsprocessen Intäktsprocessen skatteintäkter m fl intäkter Intäktsprocessen verksamhetens intäkter Investeringar/pågående projekt/anläggningstillgångar Avsättningar Finansiering/placeringar Mervärdesskatt FÖRDJUPADE GRANSKNINGAR REDOVISNINGSREVISION: IT Personalkostnader / Jour- och kompersättningar Finansiell exponering efterlevnad av policyer Skånetrafikens projekt Pensioner 2015 Granskningsrapporter NR 1/2015 Granskning av Hantering av konstverk inom Region Skåne 2015-08-25 NR 2/2015 Granskning av Intäktsbudgetering 2015-06-04 NR 3/2015 Granskning av Miljörevision 2015 08 25 NR 4/2015 Granskning av Etik och prioriteringar 2015-08-25 NR 5/2015 Granskning av Effekter av satsningar inom vissa bolag 2015-09-17 NR 6/2015 Granskning av Vårdhygien 2015 08 25 NR 7/2015 Granskning av Kompetensförsörjning 2015 09 17 NR 8/2015 Granskning av Patientkontakter 2015 09 17 NR 9/2015 Granskning av Prognossäkerhet 2015 10 15 NR 10/2015 Översiktlig granskning av delårsrapport per 2015 08 31 2015 10 15
NR 11/2015 Granskning av Avtals 2015 12 17 NR 12/2015 Sjukvårdsförvaltningarnas förmåga att klara sina mål Skånes universitetssjukvård (SUS) upp NR 13/2015 Granskning av Ledtider i vårdkedjan 2015 12 17 NR 14/2015 Granskning av Sjukvårdsförvaltningarnas förmåga att klara sina mål divisionen Labmedicin NR 15/2015 Granskning av Sjukvårdsförvaltningarnas förmåga att klara sina mål Skånevård Kryh uppföl NR 16/2015 Granskning av Krisberedskap inom sjukvården NR 17/2015 Granskning av IT-kontroller NR 18/2015 Granskning av personalkostnader NR 19/2015 Granskning av Sjukvårdsförvaltningarnas förmåga att klara sina mål Skånevård Sund uppfö NR 20/2015 Granskning av Effekterna av förändrad politisk organisation NR 21/2015 Granskning av samverkan kring utskrivningsklara patienter NR 22/2015 Granskning av pensioner NR 23/2015 Granskning av Intern kontroll och god ekonomisk hushållning 2015 NR 24/2015 Granskning av Sjukvårdsförvaltningarnas förmåga att klara sina mål Region Skånes styrning NR 25/2015 Granskning av projektredovisning i Skånetrafikens regi NR 26/2015 Granskning av sakattest vid inköp NR 27/2015 Granskning av Översiktlig finansiell analys 2015 NR 28/2015 Granskning av Bokslut och årsredovisning 2015 2015 PM PM2/2015 Attityder mot anställda och konsekvenser 2015-06-04 PM3/2015 Utrangering 2015-09-17 PM4/2015 Uteblivna besök 2015-10-15 PM5/2015 Övergripande ledningssystem 2015-12-17 PM6/2015 Folktandvården 2015-12-17 Pressmeddelande Risker i vården 2015-01 Pressmeddelande Ungas hälsa ett gemensamt ansvar 2015-02 Pressmeddelande fortsatta brister i vården 2015-03 Pressmeddelande Hot och våld ökar i tjänsten 2015-06 Pressmeddelande Bättre vårdhygien dröjer 2015-08 Pressmeddelande Styrning av tid saknas i vården 2015-09