Förstudie angående kommunens satsning på området Stilleryd

Förstudie angående kommunens satsning på området Stilleryd Projektledare Adrian Göransson Certifierad kommunal revisor Juni 2016

Innehållsförteckning 1. Inledning... 2 1.1. Bakgrund och syfte... 2 1.2. Metod... 2 2. Resultat... 3 2.1. Organisation... 3 2.2. Styrning... 4 2.3. Uppföljning och utvärdering... 4 2.3.1. Kalkyl över Stillerydsområdet... 5 2.4. Återrapportering till Kommunstyrelsen... 6 3. Sammanfattande bedömning... 7 Juni 2016 1

1. Inledning 1.1. Bakgrund och syfte Kommunfullmäktige beslutade vid ett sammanträde den 5 april 2004 om ett utvecklingsprogram för Stillerydsområdet (Vision 2015 Utvecklingsprogram för Stillerydsområdet). Syftet med utvecklingsprogrammet var att klarlägga de stora dragen för disponeringen av området och att skapa ett underlag för kommande beslut i kommunala och regionala insatser. Programmet skulle också skapa bättre förutsättningar för att på ett genomtänkt sätt kunna marknadsföra området. Av programmet framgår det bland annat: Visionen för Stilleryds utvecklingsområde är att området ska kunna utvecklas till en intermodal logistik- och transportnod med goda hamn-, väg- och järnvägsanslutningar och att området ska fyllas med verksamheter som kan tillgodogöra sig det goda kommunikationsläget. Allt sedan dess har satsat resurser på Stillerydsområdet. I kommunens budget för 2015 lyfts följande fram beträffande satsningen: Att skapa grund för nya arbetstillfällen är en viktig del i det kommunala arbetet. Genom den stora satsning som görs i Stilleryd skapas förutsättningar för nya företag och därmed nya arbetstillfällen. Genom kombinationen hamn, ny kombiterminal och elektrifierad järnväg blir Stilleryd ett stort logistikcentrum som kommer att främja inte minst den viktiga transportsektorn och befästa Karlshamn som en betydande hamn. Mot bakgrund av ovanstående har de förtroendevalda revisorerna i utifrån sin riskanalys beslutat om att ge i uppdrag att genomföra en förstudie avseende Kommunstyrelsens styrning och uppföljning av satsningen. Förstudien syftar till att ge underlag för att bestämma om en fördjupad granskning ska genomföras. Förstudien omfattar en översiktlig beskrivning och analys av följande områden: organisation styrning uppföljning & utvärdering återrapportering till Kommunstyrelsen 1.2. Metod Underlaget som rapporten bygger på utgörs både av skriftliga (styrdokument) och muntliga (intervjuer) källor. De granskade styrdokumenten utgörs dokument som har bäring på arbetet med Stillerydsområdet. Exempelvis har följande dokument granskats: budget, näringslivsprogram, vision och framtagna ekonomiuppgifter. Nedan presenteras de tjänstemän som intervjuats. Näringslivschef, avd. Tillväxt & utveckling Projektledare, Logistik Karlshamn/Tillväxt & utveckling Projektingenjör, Tillväxt & utveckling Ekonom, Ekonomiavdelningen VD, Karlshamns Hamn AB Rapporten har varit föremål för sakgranskning av intervjuade. Juni 2016 2

2. Resultat 2.1. Organisation I Kommunstyrelsens reglemente 1 fastslås det att styrelsen är det ledande politiska förvaltningsorganet och har ansvar för hela kommunens utveckling och ekonomiska ställning. Vidare står det att styrelsen har det politiska ansvaret för att bidra till en positiv utveckling av näringslivet och kommunens marknadsföring. Avdelningen Tillväxt och utveckling inom Kommunledningsförvaltningen är styrelsens operativa och verkställande organ avseende att skapa goda förutsättningar för driva och utveckla företag, lokalisera och etablera företag samt starta företag. Detta ansvar inbegriper att medverka och förverkliga visionen om att etablera som ett centrum för logistik. Tillväxt och utveckling har skapat en paraplyorganisation benämnd Logistik Karlshamn. Tanken med Logistik Karlshamn är att samla olika lokala och regionala aktörer med intresse för att utveckla transport- och logistikverksamhet i Karlshamn. Logistik Karlshamn drivs av en projektledare som år 2016 arbetar 50 procent där och resterande 50 procent av sin tjänst som näringslivsutvecklare på Tillväxt och utveckling. Enligt intervjuad projektledare ligger mycket av Logistik Karlshamns fokus på att marknadsföra Stillerydsområdet. Det har tagits fram en marknadsplan för 2015-2016 som beskriver hur Logistik Karlshamn ska arbeta för att etablera företag (dvs. transport-beroende verksamheter). Bland annat framgår det av planen att det ska ske genom annonsering i olika branschtidningar samt deltagande vid mässor och konferenser där möjliga intressenter deltar. En stor del av arbetet handlar således om att bygga relationer med olika aktörer och intressenter. En synpunkt som kom fram under intervjuerna med näringslivschef, projektledare och projekingenjör var att det skulle behövas läggas mer tid på att marknadsföra Stillerydsområdet. En annan synpunkt som kom fram under intervjuerna var att det skulle behövas arbetas mer strukturerat med lokala och regionala aktörer som har intresse av Stillerydsområdet. Vi noterar att det finns ett strategidokument från år 2013 som beskriver vilka aktiviteter som Logistik Karlshamns ska genomföra under åren 2013-2014. När det gäller utvecklingen av Stillerydsområdet kan även två andra aktörer omnämnas: Logistikposition Karlshamn AB. Bolaget är samägt med Catena Fastigheter AB (hette tidigare Brinova) som äger 75 % och Stadsvapnet i Karlshamn AB som äger 25 %. Av aktieägaravtalet och bolagsordningen framgår det att tanken med bolaget är att det ska marknadsföra samt upprätta och förvalta logistikfastigheter i Stillerydsområdet i anslutning till Karlshamns hamn. Enligt uppgift har Logistikposition Karlshamn AB ännu inte byggt någon logistikfastighet och en aktuell fråga i kommunen är hur byggandet vid Stillerydsområdet kan komma igång. 1 Reglemente för kommunstyrelsen. Antaget av kommunfullmäktige 72, 2011-05-02, reviderat av fullmäktige 33 2016-03 21. Juni 2016 3

Karlshamns Hamn AB. Hamnen är en stor och viktig aktör i satsningen på att utveckla Karlshamn till en av de viktigaste logistiknoderna vid Östersjön. I sin planering och i sitt arbete är det viktigt för hamnen att ha kännedom om vilka logistikföretag som för diskussion om etablering med (se vidare avsnitt 2.4). 2.2. Styrning Från och med januari 2015 arbetar utifrån en styrmodell benämnd Kompass Karlshamn. Avdelningen för tillväxt och utveckling har utifrån styrmodellen tagit fram en verksamhetsplan för år 2016. I planen framgår följande aktiviteter som har bäring på Stillerydsområdet: Utreda järnvägsanläggningarna i Stilleryd och industrimarken mellan Stilleryd och staden Arbeta för en hållbar logistikutveckling i regionen med fokus på Stilleryd. Utöver ovanstående aktiviteter har följande målsättningar formulerats i Karlshamns kommuns kommunprogram (2015-2018) respektive näringslivsprogram (antaget av KF 2014-04-07): Karlshamns hamn och Logistik Karlshamn gör Karlshamn till en nationell och internationell knutpunkt för transporter, omlastning och är en viktig faktor för fortsatt tillväxt i kommunens näringsliv. Ett fortsatt arbete görs för genomförande av Sydostlänken, en framtida järnväg från Karlshamn via Olofström/Älmhult till södra stambanan med stor betydelse för godsflöden till hamnen. Karlshamn satsar på logistik och transport. Utvecklingsarbetet med att etablera företag i det hamnnära området i Stilleryd ska accelerera med inriktningsmålet att uppnå 500 nya arbetstillfällen. När det gäller det ovanstående mål avseende 500 nya arbetstillfällen noterar vi att det saknas uppgifter/en tidplan för när detta mål ska vara uppnått. 2.3. Uppföljning och utvärdering Som tidigare nämnts i avsnitt 2.2 har det upprättats ett konkret uppföljningsbart mål avseende Stilleryd att det ska uppnås 500 nya arbetstillfällen. Vi noterar att det inte gjorts någon uppföljning av detta mål eller en övergripande utvärdering av effekterna av satsningen på Stillerydsområdet. Beträffande utvärderingar står det i utvecklingsprogrammet för Stillerydsområdet att: För att få bra underlag för kommande strategiska beslut för området måste ekonomiska aspekter för olika alternativ utredas och redovisas. Kostnaderna för åtaganden ska ställas mot möjliga intäkter. Enligt uppgift från Ekonomiavdelningen har det dock inte gjorts någon dokumenterad kostnads- och intäktsanalys. Juni 2016 4

2.3.1. Kalkyl över Stillerydsområdet För att få en bild över hur s utgifter och inkomster för Stillerydsområdet förhåller sig har uppgifter avseende detta inhämtas från Ekonomiavdelningen och Logistik Karlshamn. I Stillerydsområdet i direkt anslutning till hamnen finns idag ca 620 000 m 2 tillgänglig mark för etablering. Av den totala ytan är 430 000 m 2 grovplanerad med utbyggda va- och vägsystem och flexibel detaljplan. 165 000 m 2 har anslutningsmöjlighet till en framtida kaj. Samtliga dessa ytor är nära järnvägsspår. För övriga 220 000 m 2 är grovplaneringen i dag i olika grad genomförd men i övrigt samma förutsättningar. I kommunens översiktsplan är ytterligare cirka 300 000 m 2 säkerställt för expansion. I cirkeldiagrammet nedan framgår andelen yta i Stillerydsområdet som är till försäljning respektive försålts. Cirkeldiagram 1. Andelen yta i Stillerydsområdet som är till försäljning respektive försålts 3. Åren 2010-2015. 11 89 Andel yta till försäljning Andel såld yta Av cirkeldiagrammet framgår det att av den totala ytan på 620 000 m 2 har 70 500 m 2 (11 %) försålts. Intervjuad närings-livschef och projektledare uppger att det finns flera intressenter till att köpa mark. Totalt har s satsning på Stillerydsområdet mellan åren 2009 och 2015 inneburit utgifter på ca 190 mnkr samtidigt som inkomsterna uppgår till ca 63,3 mnkr. Tabell 1 2. Utgifter resp. inkomster för Stillerydsområdet under åren 2009-2015. Utgifter (mnkr) Inkomster (mnkr) 190 63,3 När det gäller tabellen till vänster går utgiftsposten om 190 mnkr att härleda till infrastruktur 4 (130 mnkr) och exploatering 5 (60 mnkr). Infrastrukturen hanteras redovisningsmässigt som materiella anläggningstillgångar i kommunens redovisning och belastar årligen kommunens driftsbudget genom kostnader för ränta och avskrivningar. Kommunens investeringsutgifter har reducerats genom en kommunkoncernintern överlåtelse av kombiterminalen till hamnbolaget, med 52,6 mnkr. Kommunen har även erhållit EU-stöd om 7 mnkr. Exploateringsutgifterna ska mötas av framtida försäljningsinkomster. Inkomsterna för markförsäljningar uppgår under åren 2010-2015 till ca 3,7 mnkr. Det finns inga särskilda kalkyler upprättade för framtida markförsäljningar relaterat till utlagda utgifter, men Ekonomiavdelningen genomför årligen en bedömning av nedlagda utgifter i förhållande till möjlig försäljning. 2 Källa: Ekonomiavdelningen,. 3 Källa: Logistik Karlshamn,. 4 Järnväg mm. 5 VA, gator, förrättningar mm. Juni 2016 5

I juni 2016 fattade Kommunfullmäktige beslut om att överlåta drygt 200 000 kvm mark inom kommunkoncernen till hamnbolaget. Bakgrunden till affären är att Karlshamns hamn blivit förhandsnominerat som möjlig lagerhållare och omlastningshamn för ett gasledningsprojekt. Om hamnbolaget skulle erhålla affären beräknas start i april 2017. Den kommunkoncerninterna överlåtelsen sker till ett pris av 150 kr/kvm, motsvarande 31 mnkr. Denna affär ingår inte i ovanstående redovisning av utgifter och inkomster. 2.4. Återrapportering till Kommunstyrelsen Enligt uppgift finns det inget formellt beslut avseende hur och när arbetet med Stillerydsområdet ska återrapporteras till Kommunstyrelsen. Vi har inte funnit information om eller uppföljning av arbetet i styrelsens protokoll under år 2015 eller 2016. Näringslivschefen träffar dock styrelsen cirka två gånger om året och arbetet i Stilleryd är ett område som brukar avhandlas på dessa träffar. Vidare kallas bland annat näringslivschefen till Kommunstyrelsens arbetsutskott i samband med markförsäljningar. Cirka två gånger per år informerar näringslivschefen i Kommunfullmäktige om näringslivsutvecklingen i kommunen och Stilleryd är ett område som har berörts. Dialogen mellan och Karlshamns Hamn AB uppges fungera väl. Var sjätte vecka genomförs dialogmöten där Kommunstyrelsens ordförande respektive ordförande i de kommunala bolagen, kommunchef och bolagens verkställande direktörer träffas. Även näringslivschefen är adjungerad. En punkt som diskuteras på mötena markförsäljningarna på Stillerydsområdet. Juni 2016 6

3. Bedömning Syftet med denna förstudie har varit att ta fram underlag för att bestämma om en fördjupad granskning ska genomföras. Efter genomförd förstudie och genomgång av områdena organisation, styrning, uppföljning & utvärdering samt återrapportering till Kommunstyrelsen gör vi bedömningen att revisorerna bör överväga att genomföra en fördjupad granskning. Granskningen bör inriktas på ändamålsenligheten i Kommunstyrelsens styrning och ledning utifrån Kommunfullmäktiges beslut och intentioner med satsningen på Stillerydsområdet. Som grund ligger följande bedömningar: Organisation. Vi bedömer att de personella förutsättningarna för att driva Logistik Karlshamn inte är optimala. Detta grundar vi på de begränsade personalresurser som Logistik Karlshamn har för sitt arbete. Vidare behöver roller och ansvarsfördelning mellan olika aktörer för arbetet i Stillerydsområdet tydliggöras. Genom att tydliggöra roller och ansvar i organisationen ges ett stöd för planeringen, styrningen och uppföljningen av arbetet. Styrning. Vi bedömer att målstyrningen varit bristfällig. Detta grundar vi på att det saknas uppföljningsbara mål. I styrningen av projektet behöver det skapas grund för att kunna utvärdera satsningen ur både ett samhällsekonomiskt perspektiv och ur ett driftekonomsikt perspektiv för kommunkoncernen. Vidare behöver det tydliggöras hur långsiktiga mål och strategier förhåller sig till kortsiktiga mål. Uppföljning & utvärdering. Vi bedömer att uppföljningen och utvärderingen påverkas av avsaknaden av mål för projektet. Med tillgänglig information är det svårt att överblicka satsningens effekter. Det har inte genomförts någon analys av de samhällsekonomiska aspekterna. Det har inte gjorts någon dokumenterad kostnads-/ intäktsanalys beträffande området ur kommunkoncernens perspektiv. Vidare har det inte genomförts någon utvärdering eller analys av projektet. Återrapportering till Kommunstyrelsen. Vi bedömer utifrån gjorda iakttagelser att det inte finns rutiner som säkerställer att samtliga i Kommunstyrelsen fått en tillräcklig återrapportering om arbetet i Stilleryd. Detta grundar vi på att det inte finns någon spårbarhet i styrelsens protokoll under åren 2015-2016 avseende hur arbetet i Stilleryd fortlöper. 2016-06-28 Adrian Göransson, projektledare Jörn Wahlroth, uppdragsledare Juni 2016 7