Mjölby Kommun PROTOKOLLSUTDRAG Sammanträdesdatum Arbetsutskott 2018-05-14 1 (2) Sida 83 Dnr KS/2018:4 Beslut om kommunmål och driftramar 2019 Bakgrund Enligt gällande tidplan för mål- och budgetprocess ska beslut om kommunmål och driftramar och investeringar ske i fullmäktige den 12 juni. Mål och budget 2019-2021 fastställs i sin helhet av kommunfullmäktige den 20 november. Beslutet i juni innehåller fastställda kommunmål för 2019 som ska vägleda nämnderna i målarbetet. Beslutet innehåller även de driftramar som anger de ekonomiska förutsättningarna för nämnderna under planperioden. I tjänsteskrivelsen Kommunmål och driftramar 2019 redogörs för kommunstyrelsens förvaltnings förslag till kommunmål och driftramar. Sammanfattning Enligt kommunstyrelsens förvaltnings bedömning ligger resultatet för 2019 på ca + 17 mnkr förutsatt att nämndernas verksamhet bedrivs inom ramarna. Det finansiella resultatmålet på 2 % motsvarande 32 mnkr uppnås inte. Differensen är 15 mnkr. För 2020 ser det betydligt sämre ut. Då är det prognostiserade resultatet enbart +3 mnkr vilket är hela 30 mnkr från 2 % målet. Den långsiktiga finansiella analysen visar på ett effektiviseringsbehov motsvarande 1,12 % årligen för att möta kommande krav utifrån demografin. Kommunmål Nr Kommunmål Antal indikatorer (2018) Antal åtaganden (2018) 1.1 Mjölby kommun ska erbjuda attraktiva boendemiljöer och stimulera till ökad inflyttning 4 4 1.2 Medborgarnas hälsa ska förbättras 3 5 2.1 Utbildningsnivån ska höjas 3 8 3.1 Näringslivsklimatet i kommunen ska vara bland de 25% bästa i landet 2 3 3.2 Andelen sysselsatta i arbetsför ålder ska öka och försörjningsstödskostnaderna ska minska 5 1 4.1 Medborgarna ska känna sig alltmer trygga och säkra 3 6 4.2 Medborgarna ska få en god service och ges förutsättningar till inflytande 6 8 5.1 Mjölby kommun ska arbeta med grön omställning och ta ansvar för en hållbar framtid 4 6 6.1 Mjölby kommuns arbetsplatser ska kännetecknas av engagerade medarbetare 3 2 6.2 Årets resultat ska vara 2 procent av skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning 1 6.3 Kommunen ska självfinansiera sina skattefinsnsierade investeringar 1 2 6.4 Soliditeten ska överstiga noll inkl samtliga pensionsförpliktelser, % 1 36 45 Justerandes sign Utdragsbestyrkande
Mjölby Kommun PROTOKOLLSUTDRAG Sammanträdesdatum Arbetsutskott 2018-05-14 2 (2) Sida 83 fortsättning Driftramar nuvarande modell Driftramar ny modell Beslutsunderlag Kommunmål och driftramar 2019, 2018-05-08 Arbetsutskottets förslag till kommunstyrelsen 1. Arbetsutskottet överlämnar ärendet till kommunstyrelsen för beslut. Beslutet skickas till: Samtliga nämnder Ekonomiavdelningen Akten Justerandes sign Utdragsbestyrkande
Missiv 1(3) Kommunstyrelsens förvaltning 2018-05-09 KS/2018:4 Handläggare Maria Åhström Tfn 0142-851 27 Kommunstyrelsen Kommunmål och driftramar 2019 Bakgrund Enligt gällande tidplan för mål- och budgetprocess ska beslut om kommunmål och driftramar och investeringar ske i fullmäktige den 12 juni. Mål och budget 2019-2021 fastställs i sin helhet av kommunfullmäktige den 20 november. Beslutet i juni innehåller fastställda kommunmål för 2019 som ska vägleda nämnderna i målarbetet. Beslutet innehåller även de driftramar som anger de ekonomiska förutsättningarna för nämnderna under planperioden. I tjänsteskrivelsen Kommunmål och driftramar 2019 redogörs för kommunstyrelsens förvaltnings förslag till kommunmål och driftramar. Sammanfattning Enligt kommunstyrelsens förvaltnings bedömning ligger resultatet för 2019 på ca + 17 mnkr förutsatt att nämndernas verksamhet bedrivs inom ramarna. Det finansiella resultatmålet på 2 % motsvarande 32 mnkr uppnås inte. Differensen är 15 mnkr. För 2020 ser det betydligt sämre ut. Då är det prognostiserade resultatet enbart +3 mnkr vilket är hela 30 mnkr från 2 % målet. Den långsiktiga finansiella analysen visar på ett effektiviseringsbehov motsvarande 1,12 % årligen för att möta kommande krav utifrån demografin. Postadress Besöksadress Telefon Internetadress Bankgironummer Mjölby kommun Burensköldsvägen 11-13 0142-850 00 www.mjolby.se 791-9848
Missiv 2(3) 2018-05-09 KS/2018:4 Kommunmål Nr Kommunmål Antal indikatorer (2018) Antal åtaganden (2018) 1.1 Mjölby kommun ska erbjuda attraktiva boendemiljöer och stimulera till ökad inflyttning 4 4 1.2 Medborgarnas hälsa ska förbättras 3 5 2.1 Utbildningsnivån ska höjas 3 8 3.1 Näringslivsklimatet i kommunen ska vara bland de 25% bästa i landet 2 3 3.2 Andelen sysselsatta i arbetsför ålder ska öka och försörjningsstödskostnaderna ska minska 5 1 4.1 Medborgarna ska känna sig alltmer trygga och säkra 3 6 4.2 Medborgarna ska få en god service och ges förutsättningar till inflytande 6 8 5.1 Mjölby kommun ska arbeta med grön omställning och ta ansvar för en hållbar framtid 4 6 6.1 Mjölby kommuns arbetsplatser ska kännetecknas av engagerade medarbetare 3 2 6.2 Årets resultat ska vara 2 procent av skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning 1 6.3 Kommunen ska självfinansiera sina skattefinsnsierade investeringar 1 2 6.4 Soliditeten ska överstiga noll inkl samtliga pensionsförpliktelser, % 1 36 45 Driftramar nuvarande modell Driftramar ny modell Beslutsunderlag Kommunmål och driftramar 2019, 2018-05-08 Postadress Besöksadress Telefon Internetadress Ba Mjölby kommun Burensköldsvägen 11-13 0142-850 00 www.mjolby.se 79
Missiv 2018-05-09 KS/2018:4 3(3) Beslutet skickas till: Samtliga nämnder Ekonomiavdelningen Akten Kommunstyrelsens förvaltning Dag Segrell Kommundirektör Maria Åhström Ekonomichef Postadress Besöksadress Telefon Internetadress Ba Mjölby kommun Burensköldsvägen 11-13 0142-850 00 www.mjolby.se 79
Tjänsteskrivelse 1(7) Kommunstyrelsens förvaltning Handläggare Maria Åhström Tfn 0142-851 27 2018-05-08 KS/2018:4 /Kommunstyrelsen/ Kommunmål och driftramar 2019 Sammanfattning Enligt kommunstyrelsens förvaltnings bedömning ligger resultatet för 2019 på ca + 17 mnkr förutsatt att nämndernas verksamhet bedrivs inom ramarna. Det finansiella resultatmålet på 2 % motsvarande 32 mnkr uppnås inte. Differensen är 15 mnkr. För 2020 ser det betydligt sämre ut. Då är det prognostiserade resultatet enbart +3 mnkr vilket är hela 30 mnkr från 2 % målet. Den långsiktiga finansiella analysen visar på ett effektiviseringsbehov motsvarande 1,12 % årligen för att möta kommande krav utifrån demografin. Det motsvarar ca 21 mnkr per år alternativt en högre skattesats på 5,21 kr år 2030. För att markera allvaret och påbörja processen mot minskat glapp mellan intäkter och kostnader anser kommunstyrelsens förvaltning att det är angeläget att upprätthålla det finansiella resultatmålet på 2 %. Övriga finansiella mål, investeringsmålet och soliditetsmålet, kommer med gällande förslag till investeringsbudget inte att uppnås kommande planperiod. Mål- och budgetprocessen Enligt gällande tidplan för mål- och budgetprocess ska beslut om kommunmål och driftramar och investeringar ske i fullmäktige den 12 juni. Mål och budget 2019-2021 fastställs i sin helhet av kommunfullmäktige den 20 november. Beslutet i juni innehåller kommunmål för 2019 som ska vägleda nämnderna i målarbetet. Beslutet innehåller även de driftramar som anger de ekonomiska förutsättningarna för nämnderna under planperioden. I denna skrivelse redogörs för kommunstyrelsens förvaltnings förslag till kommunmål och driftramar. Planeringsförutsättningarna inför årets budgetprocess bygger på den långsiktiga finansiella analys (LFA) som togs fram inför Mål och budget 2018-2020. De har kompletterats med en ny befolkningsprognos. Den första LFA gjordes redan 2013 och i samband med den genomfördes en omvärldsanalys som gäller fortfarande. Flertalet av de 12 trender som togs fram har förstärkts. Exempel är ökat demografiskt tryck, kompetensförsörjning, bostadsbyggande etc. Mjölby kommun, liksom hela kommunsektorn, står inför stora utmaningar. Fler barn och fler äldre ökar behovet av välfärdstjänster samtidigt som skatteunderlaget mattas av till följd av den samhällsekonomiska utvecklingen, högkonjunkturen avtar. För hela kommun- och Postadress Besöksadress Telefon Internetadress Bankgironummer Mjölby kommun Burensköldsvägen 11-13 0142-850 00 www.mjolby.se 791-9848
2(7) landstingsektorn bedöms gapet mellan intäkter och befolkningens behov av välfärdstjänster fram till 2022 vara omkring 62 mdkr bara för att uppnå ett nollresultat. Utmaningarna ställer krav på att prioriteringar görs och att nya arbetssätt utvecklas för att effektivisera verksamheten. Enligt LFA kommer befolkningen att öka med 8,8 % samtidigt som befolkningsstrukturen blir alltmer krävande vilket medför att kostnadstrycket ökar med 15,5 % fram till 2030. Resultatet behöver motsvara 2 % för att finansiera de investeringar som bedöms nödvändiga för att möta den demografiska utvecklingen. För att uppnå resultatmålet uppgår effektiviseringstrycket till genomsnittligt 1,12 % årligen fram till 2030. Styrmodellen den röda tråden Kommunens styrmodell består av Mål- och resultatkedjan. Det beskrivs närmare i Mjölby kommuns ledningssystem. Vision 2025, som sammanfattas med orden Världsvan & hemkär, utgör den önskade framtidsbilden. Kommunmålen anger den önskade riktningen för att uppnå visionen. Utifrån nämndernas uppdrag och ansvarsområde formuleras åtaganden som är nämndens bidrag till att uppnå kommunmålen. Aktiviteter är konkreta prestationer som genomförs i syfte att uppfylla ett åtagande. Därmed skapas en röd tråd från de dagliga arbetsuppgifterna, aktiviteter, till nämndernas åtaganden, kommunmål och visionen. Kommunmål 2019 Kommunmålen aktualiseras av kommunfullmäktige i juni för varje ny mål- och budgetprocess. De är tänkta att gälla för en hel mandatperiod. Förslag till verksamhetsmålen och de finansiella målen är desamma som föregående år. Postadress Besöksadress Telefon Internetadress Bankgironummer Mjölby kommun Burensköldsvägen 11-13 0142-850 00 www.mjolby.se 791-9848
3(7) Uppföljningen av kommunmålen sker med indikatorer som har ett målvärde. Indikatorer och målvärden är årsbundna och beslutas i samband med mål- och budget i november. Det är av vikt att nivåerna på målvärdena hänger ihop med de resurser som finns tillgängliga för det aktuella året. Nedan redovisas kommunmål, samt antal indikatorer och åtaganden som är kopplade till målen. Nr Kommunmål Antal indikatorer (2018) Antal åtaganden (2018) 1.1 Mjölby kommun ska erbjuda attraktiva boendemiljöer och stimulera till ökad inflyttning 4 4 1.2 Medborgarnas hälsa ska förbättras 3 5 2.1 Utbildningsnivån ska höjas 3 8 3.1 Näringslivsklimatet i kommunen ska vara bland de 25% bästa i landet 2 3 3.2 Andelen sysselsatta i arbetsför ålder ska öka och försörjningsstödskostnaderna ska minska 5 1 4.1 Medborgarna ska känna sig alltmer trygga och säkra 3 6 4.2 Medborgarna ska få en god service och ges förutsättningar till inflytande 6 8 5.1 Mjölby kommun ska arbeta med grön omställning och ta ansvar för en hållbar framtid 4 6 6.1 Mjölby kommuns arbetsplatser ska kännetecknas av engagerade medarbetare 3 2 6.2 Årets resultat ska vara 2 procent av skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning 1 6.3 Kommunen ska självfinansiera sina skattefinsnsierade investeringar 1 2 6.4 Soliditeten ska överstiga noll inkl samtliga pensionsförpliktelser, % 1 36 45 Nämndernas åtaganden ska bidra till att kommunmålen uppfylls och ska vara vägledande för tjänstemannaorganisationens arbete. Uppföljningen av åtagandena sker med mått som har ett målvärde. Åtagandena kan sträcka sig över flera år, medan mått och målvärden är årsbundna och ska kopplas till tillgängliga resurser. I september beslutar nämnderna om åtaganden, mått och målvärden. God Ekonomisk Hushållning Enligt kommunallagen ska kommunfullmäktige besluta om finansiella mål och verksamhetsmål som är av betydelse för en god ekonomisk hushållning. År 2016 antog kommunfullmäktige en riktlinje för god ekonomisk hushållning (KF 2016-11-15 112), men den omfattar endast det finansiella perspektivet. Mjölby kommun arbetar idag för att uppnå 12 kommunmål varav 9 är verksamhetsmål. Det finns idag ingen tydlig definition av god ekonomisk hushållning ur ett verksamhetsperspektiv, men den allmänna meningen är att samtliga kommunmål ska vara uppfyllda för att vi ska nått dit. I en utvärdring av ledningssystemet och en granskning av vår målstyrning har framkommit att kommunmål och åtaganden inte upplevs ge önskvärd vägvisning för verksamheterna i deras arbete eller ha den styrande effekt som de ska ha utifrån vårt ledningssystem. Under kommunstyrelsens budgetberedning lyftes frågan om att förtydliga god ekonomisk hushållning ur ett verksamhetsperspektiv. En definition och en prioritering bland kommunmålen med en tydligare koppling mellan mål och medel skulle ge en tydligare styrning mot kommunålen. Vissa av målen kunde periodvis prioriteras upp och andra ner. Något som är särskilt viktigt under perioder av mer begränsade ekonomiska resurser. Det skulle underlätta för Postadress Besöksadress Telefon Internetadress Bankgironummer Mjölby kommun Burensköldsvägen 11-13 0142-850 00 www.mjolby.se 791-9848
4(7) nämnder och verksamheter att formulera åtaganden och genomföra aktiviteter som har bäring på kommunmålen om det finns en tydligare prioritering än idag. Möjligheten att besluta om och få genomslag för kommungemensamma aktiviteter i verksamheterna skulle också öka. Ekonomiavdelningen har påbörjat en processkartläggning av mål- och budgetprocessen där kommunmålen är en del så vi kommer återkomma till frågan under höstens budgetprocess. Gällande budget Följande resultat är budgeterat i Mål och Budget 2018-2020: 2018 +0,9 mnkr 2019-3,3 Mnkr 2020-16,5 mnkr Budgeterad låneskuld för skattefinansierad verksamhet är: 2018 309 mnkr 2019 534 mnkr 2020 610 mnkr Med en utveckling enligt gällande budget 2018-2020 nås inte långsiktigt resultatmål om 2 %. Låneskulden ökar p.g.a de låga resultatnivåerna kombinerat med stora investeringsbehov. Investeringsnivån 2017 var 155 mnkr, vilket är ca 55 mnkr över de senaste tio årens genomsnitt. Förslag till investeringsbudget 2019-2021 är på hela 1 055 mnkr. Detta kommer att påverka soliditeten negativt. Resultatbedömning de närmaste åren Enligt nuvarande beräkning (SKLs aprilprognos) ligger resultatet för 2018 på ca + 8 mnkr, mot budgeterade +0,9 mnkr, förutsatt att nämndernas verksamhet bedrivs inom ramarna. Prognosen per 31 mars 2018 landar på -30,7 mnkr avseende nämndernas prognostiserade budgetavvikelse. Finansieringen prognostiserar ett plus på ca 22 mnkr varav reavinster ca 8 mnkr. Om det prognostiserade resultatet uppnås innebär det en resultatnivå på ca 0,5 %. För 2019 är bedömningen en resultatnivå på 1 % (17 mnkr). 2020 är det en betydande försämring med resultatnivån 0,02 % (3 mnkr). Förändrade bedömningar/antaganden Nedan beskrivs några av de förändrade antagande som gjorts i budgetarbetet. Förändring av skatteintäkter SKL skatteunderlagsprognos från april 2018 ligger till grund för kommunens bedömning av kommunalskatteintäkt och utjämningseffekt. Prognosen visar en förbättring jämfört med den Postadress Besöksadress Telefon Internetadress Bankgironummer Mjölby kommun Burensköldsvägen 11-13 0142-850 00 www.mjolby.se 791-9848
5(7) prognos som gällde vid fastställandet av budget 2018, med ca 22 mnkr 2019 och 25,5 mnkr 2020. Antagande om befolkning Invånarantalet har fortsatt att öka och uppgick 2018-04-30 till 27 167. Invånarantalet bedöms öka med 312 invånare 2019 och 468 invånare 2020. Detta är ett högre antagande jämfört med tidigare befolkningsprognoser. Befolkningsprognosen har diskuterats ingående under budgetprocessen och enighet råder om att Statisticons prognos ska gälla. Löner och priser SKL:s antaganden (april 2018) för hela arbetsmarknaden är timlöneökningar (konjunkturlönestatistik) med 3,1 % år 2019. Det är något lägre än antagandet i Mål- och budget 2018. År 2019 beräknas prisökning med 1,6 % enligt SKL:s antaganden (april 2018) för konsumentprisindex (KPIF-KS). Även det är något lägre än antagandet i Mål- och budget 2018. Uppräkning för vissa verksamhetsköp med stort löneinnehåll beräknas separat. Uppräkningen är 0,9 % utöver de 1,6 % som gäller för varor och tjänster, alltså 2,5 %. Verksamhetsköpen gäller bl.a. lokalvård, måltidsservice, administrativ service, kollektivtrafik, omsorgsentreprenad, hem för vård/boende samt köpta utbildningsplatser i gymnasieskolan. Därutöver avsätts 3 mnkr centralt som beredskap för stora prisökningar. Intäkterna räknas upp årligen med samma procenttal som kostnadssidan, d.v.s. ett vägt medeltal av beräknad ökning av löner och uppräkningstalet för varor/tjänster. År 2019 är intäktsuppräkningen 2,13 %. Pris- och löneuppräkningarna baseras helt på SKL:s bedömningar. Nya bedömningar kommer att ske vid flera tillfällen under 2018 vilket kan påverka det ekonomiska läget under pågående budgetarbete innan budgeten beslutas av kommunfullmäktige 20 november. Resursfördelningsmodeller Kommunstyrelsens förvaltning har haft ett uppdrag att se över resursfördelningsmodellerna. Med högt demografiskt tryck kommer inte gällande modeller att hålla över tid. Det finns förslag till revideringar varav den främsta förändringen sker avseende demografi. Resursfördelningen föreslås baseras på kostnadsutjämningens uppbyggnad. Modellbytet innebär ändrad ramfördelning mellan utbildningsnämnden och omsorgs- och socialnämnden men får inga stora effekter på driftramarna totalt. Uppdraget och förslag till förändringar har redovisats och diskuterats ingående i budget processen. Befolkningsutveckling kopplat till resursfördelning Postadress Besöksadress Telefon Internetadress Bankgironummer Mjölby kommun Burensköldsvägen 11-13 0142-850 00 www.mjolby.se 791-9848
6(7) Förskola Målgruppen för förskoleverksamhet bedöms öka under planperioden. Ökningen är större än vad som är budgeterat i Mål och budget 2018-2020. Grundskola och fritidshem Grundskolans åldersgrupp har stora årliga ökningar de kommande åren. Antalet 6-9 åringar, d.v.s. den stora målgruppen för fritidshem, är i princip oförändrad under planperioden. Gymnasieskola Gymnasieskolans åldersgrupper har gått från en period av kraftigt minskande elevunderlag till en mer stabil utveckling. Ny beräkning ger att ökningen kommer bli större än tidigare beräkning. Personer med funktionshinder Stöd och service för funktionshindrade har sedan LSS-lagstiftningens införande 1995 ökat kraftigt i omfattning. Den största ökningen har skett inom insatsen personlig assistans. De senaste åren har volymen ökat i Mjölby kommun (enligt standardkostnadsmodellen), även om ökningen varierat mycket mellan åren. 2015 +21,2% 2016 +0,2% 2017 +1,6% För 2019 är beräkningen 2 mnkr. Kommande år bedöms ökningen sannolikt bli högre på grund av byggnation av flera LSS-boenden. Äldreomsorg När det gäller behovet av äldreomsorg beräknas antalet invånare 80-w år enligt senaste befolkningsprognos öka under planperioden. Ökningen blir kraftigare efter 2020 och framåt. Årlig ramuppräkning för att täcka demografiska behov är ca 2 mnkr per år fram till 2020. Det visade SKLs analysgrupp hösten 2013 och likaså PwCs LFA från hösten 2014 och nu även LFA 2017. För planperioden 2015-2017 beslutade KF en årlig ramökning om 4 mnkr mot tidigare 2 mnkr. Motsvarande ambitionsnivå kommande planperiod innebär (jämfört med 2017) 4 mnkr 2018, 8 mnkr 2019 och 12 mnkr 2020. Denna nivå justeras vid övergång till ny resursfördelningsmodell. Utmaningar framåt Mjölby kommun behöver effektivisera sina verksamheter med 1,12 % årligen fram till 2030 för att möta det demografiska kostnadstrycket. Det förutsätter ett årligt resultat på 2 % av skatteintäkter och generella statsbidrag. Ställningstagandet om driftramar har som utgångspunkt att nå det finansiella resultatmålet, + 32 mnkr. 2019 fattas 15 mnkr och 2019 är glappet det dubbla, 30 mnkr. SKL framför att välfärdens stora utmaningar framåt är: Postadress Besöksadress Telefon Internetadress Bankgironummer Mjölby kommun Burensköldsvägen 11-13 0142-850 00 www.mjolby.se 791-9848
7(7) Välfärdens långsiktiga finansiering Kompetensförsörjningen Digitaliseringen Kommunstyrelsens förvaltning arbetar med det effektiviseringsuppdrag som KS gav i samband med Mål och budget 2016-2018. Samtliga chefer i kommunen har haft i uppdrag att förankra och diskutera LFA kopplat till effektiviseringar på sina arbetsplatsträffar under 2017. Samtliga medarbetare har fått till sig och varit delaktiga i att förstå kommunens kommande utmaningar. För att få till stånd effektiviseringar krävs att alla, politiker och tjänstemän, chefer och medarbetare är beredda att göra förändringar, både i beslut och i handling. Prioriteringar, omfördelningar och nya arbetssätt behövs både bland nämnder och bland verksamheter. För att markera allvaret och påbörja processen mot minskat glapp mellan intäkter och kostnader anser kommunstyrelsens förvaltning att det är angeläget att upprätthålla det finansiella resultatmålet på 2 %. Övriga finansiella mål, investeringsmålet och soliditetsmålet, kommer med gällande förslag till investeringsbudget inte att uppnås kommande planperiod. Driftramarna är framräknade enligt gällande principer, se bilaga 1. Bifogat finns även driftramar utifrån nya förslaget till resursfördelningsmodell, se bilaga 2. Bilagor Bilaga 1, Driftramar 2019 enligt gällande resursfördelningsmodell Bilaga 2, Driftramar 2019 enligt förslag till ny resursfördelningsmodell Bilaga 3, Ekonomisk bedömning enligt gällande resursfördelningsmodell Bilaga 4, Ekonomisk bedömning enligt förslag till ny resursfördelningsmodell Kommunstyrelsens förvaltning Dag Segrell Kommundirektör Maria Åhström Ekonomichef Postadress Besöksadress Telefon Internetadress Bankgironummer Mjölby kommun Burensköldsvägen 11-13 0142-850 00 www.mjolby.se 791-9848
KSF/MÅ 2018-05-02 Bilaga 1 Driftramar Budget 2019 ur MOB 2018-2020 2019 Ek plan 2019 Omdisp + Förändringar Förändringar Andra förändringar Uppräkning Summa Driftramar enl MoB TA 2018 pga pga i org och verks 2018 ändringar enl 2019 Nuvarande modell demografi investeringar 2018 kolumn 2-6 1 2 3 4 5 6 BR-NÄMND, BYGGNADSKONTOR 7 350-128 -128 7 222 BR-NÄMND, RÄDDNINGSTJÄNST 24 768-4 -4 24 764 KF-POLITISKA ORGAN 7 478 106 106 7 584 KS-FÖRVALTNING 75 327 117 117 75 444 KULTUR- OCH FRITIDSNÄMND 76 425 559 559 76 984 MILJÖNÄMND 4 105-98 -98 4 007 TEKNISK NÄMND 59 099 76 76 59 175 OMSORGS- SOCIALNÄMND 578 410 3 317 3 317 581 727 UTBILDNINGSNÄMND 672 113 783 9 326 2 824 12 933 685 046 SUMMA 1 505 075 783 9 326 0 0 6 768 16 877 1 521 952 Ändringar Tillkommer Äskanden UTB - Statsbidrag inom utjämningen 783 Lönerevision 2018 Drift p.g.a investeringar
KSF/MÅ 2018-05-08 Bilaga 2 Driftramar Budget 2019 ur MOB 2018-2020 2019 Ek plan 2019 Omdisp + Förändringar Förändringar Andra förändringar Uppräkning Summa Driftramar enl MoB TA 2018 pga pga i org och verks 2018 ändringar enl 2019 Ny modell! demografi investeringar 2018 kolumn 2-6 1 2 3 4 5 6 BR-NÄMND, BYGGNADSKONTOR 7 350-128 -128 7 222 BR-NÄMND, RÄDDNINGSTJÄNST 24 768-4 -4 24 764 KF-POLITISKA ORGAN 7 478 106 106 7 584 KS-FÖRVALTNING 75 327 117 117 75 444 KULTUR- OCH FRITIDSNÄMND 76 425 559 559 76 984 MILJÖNÄMND 4 105-98 -98 4 007 TEKNISK NÄMND 59 099 76 76 59 175 OMSORGS- SOCIALNÄMND 578 410-4 000 3 317-683 577 727 UTBILDNINGSNÄMND 672 113 783 12 600 2 824 16 207 688 320 SUMMA 1 505 075 783 8 600 0 0 6 768 16 151 1 521 226 Ändringar Tillkommer Äskanden UTB - Statsbidrag inom utjämningen 783 Lönerevision 2018 Drift p.g.a investeringar
KSF/MÅ Bilaga 3 Ekonomisk bedömning 2018-04-27 2019 2020 Resultat enl MoB 2018-2020 -3,3-16,5 Finansiering Skatteunderlagsprognos jmf med budget +22,0 +25,5 Pensionskostnad jmf med budget -0,5 +0,8 KF ofördelat löner/priser justering +8,0 +8,0 Nämndernas ramar: Fler barn i förskola än budgeterat -3,9-5,5 Fler barn i grundskola än budgeterat -2,7-4,1 Fler barn i fritids än budgeterat -0,7-1,2 Fler elever i gymnasiet än budgeterat -2,0-3,5 Volymökning inom OSF? Driftskostnader p.g.a. investeringar Bedömt resultat +16,9 +3,5 Finansiellt resultatmål (över en konjunkturcykel) +32 +33 2,0% 2,0% Över (+) eller under (-) finansiellt mål -15-30 Befolkning (skatten baseras på invånarantal 1/11 året innan) 2018: Utfall 27 015 2019: Budget 27 327 (+312) 2020: Budget 27 795 (+468)
KSF/MÅ Bilaga 4 Ekonomisk bedömning 2018-04-27 2019 2020 Resultat enl MoB 2018-2020 -3,3-16,5 Finansiering Skatteunderlagsprognos jmf med budget +22,0 +25,5 Pensionskostnad jmf med budget -0,5 +0,8 KF ofördelat löner/priser justering +8,0 +8,0 Nämndernas ramar: Fler barn i förskola än budgeterat -4,7-2,9 Fler barn i grundskola än budgeterat -5,7-6,1 Fler barn i fritids än budgeterat -0,4-0,9 Fler elever i gymnasiet än budgeterat -1,8-4,4 Omsorgs- och socialförvaltningen, äldre +4,0 +1,2 Omsorgs- och socialförvaltningen, LSS +0,0 +0,0 Volymökning OSF? Driftskostnader p.g.a. investering Bedömt resultat +17,6 +4,7 Finansiellt resultatmål (över en konjunkturcykel) +32 +33 2,0% 2,0% Över (+) eller under (-) finansiellt mål -14-28 Befolkning (skatten baseras på invånarantal 1/11 året innan) 2018: Utfall 27 015 2019: Budget 27 327 (+312) 2020: Budget 27 795 (+468)