Revisorskollegiet PROTOKOLL 380 401 Datum 2015-03-24 1 (7) Protokoll från sammanträde Tid: 2015-03-24 kl. 10.00 14.45 Plats: Regionhuset, Malmö ande Jeanette Hillding - ordförande Birgit Hansson - vice ordförande Jana Lund Gert Thornblad Louise Rehn Winsborg Bo Lönnerblad Lars-Olof Olsson Magnus Bergström Marie Nielsén Gunnar Svensson Anders Arenhag Frånvarande Jan Erlandsson Hans Johansson Övriga Eva Tency Nilsson - tf revisionsdirektör Jan-Åke Leijon - yrkesrevisor Åsa Nilsson - bitr yrkesrevisor Dag Boman - Capire AB 390-391 Mari Månsson - Capire AB 390 Göran Stenberg - Capire AB 390 Therese Andersson - KPMG AB 393-395 Rolf Ohrlander - Region Skåne - AKS Området för Ambulans Krisberedskap och Säkerhet 380 380 Öppnande Ordföranden Jeanette Hillding hälsar välkommen och förklarar sammanträdet öppnat. Mötet inleds med att områdeschef Rolf Ohrlander informerar om verksamheten. Postadress: Revisionskontoret, J A Hedlunds väg 5, 291 85 Kristianstad Besöksadress: Ambulansvägen, Hus 19, Centralsjukhuset Kristianstad Telefon (växel): 044-309 30 00 Fax: 044-309 31 63 Organisationsnummer: 23 21 00-0255 Internet: www.skane.se/revisionen
Datum 2015-03-24 2 (7) 381 Dagordning 1. Revisorerna godkänner dagordningen. 382 Justering 1. Revisorerna utser Bo Lönnerblad att jämte ordföranden justera dagens protokoll. 384 Föregående protokoll 1. Revisorerna lägger justerat protokoll från 2015-02-17 till handlingarna. 1. Protokoll från 2015-02-17 385 Nytt från revisionsvärlden Ordföranden Jeanette Hillding påminde om kommande seminarium avseende Uppföljande granskning av förvaltningarnas förmåga att klara sina mål 150421 samt Barns och ungas hälsa 150409. 386 Anmälningsärenden 1. Revisorerna lägger i sammanställningen upptagna ärenden till handlingarna. 1. Anmälningsärenden förtecknade i sammanställning 2015-03-24 från Revisionskontoret. 387 Grupprapporter
Datum 2015-03-24 3 (7) 1. Grupprapporter förtecknade i sammanställning 2015-03-24 från Revisionskontoret. 388 Ärendebalans för revisorskollegiet 1. Ärendebalans för Revisorskollegiet avseende utdelade uppdrag. 389 Rapportering avseende granskningsarbetet 1. Rapportering av granskningsarbetet avseende 2014. 390 Utkast till rapport Sjukvårdsförvaltningarnas förmåga att klara sina mål Region Skånes styrning uppföljande granskning - Capire AB - Rapport nr. 21-2014 Diarienummer 1400093 tillhörande missivskrivelse, till Regionstyrelsen och Hälso- och sjukvårdsnämnden för svar senast 2015-05-13. Revisorerna har granskat Sjukvårdsförvaltningarnas förmåga att klara sina mål Region Skånes styrning uppföljande granskning. Capire AB har biträtt i granskningsarbetet och upprättat utkast till granskningsrapport. Dag Boman, Göran Stenberg och Mari Månsson, Capire AB, redovisar utkast till rapport Sjukvårdsförvaltningarnas förmåga att klara sina mål Region Skånes styrning uppföljande granskning (Rapport nr. 21-2014). 1. Rapport Sjukvårdsförvaltningarnas förmåga att klara sina mål Region Skånes styrning uppföljande granskning Capire AB Rapport nr. 21-2014.
Datum 2015-03-24 4 (7) 391 Förstudie Hantering av nya läkemedel utskrivna av specialistkliniker förstudie - Capire AB - PM nr. 19-2014 Diarienummer 1500611 1. Revisorerna godkänner PM avseende rubricerad förstudie och översänder den för kännedom och beaktande till berörd verksamhet. Dag Boman, Capire AB, redovisar förstudie Hantering av nya läkemedel utskrivna av specialistkliniker förstudie - PM nr. 19-2014. 1. Förstudie Hantering av nya läkemedel utskrivna av specialistkliniker förstudie Capire AB - PM nr. 19-2014. 392 Utkast till rapport Granskning av Intern kontroll - Revisionskontoret - Rapport nr. 16-2014 Diarienummer 1400102 tillhörande missivskrivelse, till Regionstyrelsen för svar senast 2015-05-13 och till samtliga nämnder, förvaltningar och majoritetsägda bolag för kännedom och beaktande. Revisorerna har granskat Intern kontroll. Revisionskontoret har biträtt i granskningsarbetet och upprättat utkast till granskningsrapport. Eva Tency Nilsson och Jan-Åke Leijon, Revisionskontoret, redovisar utkast till rapport Intern kontroll (Rapport nr. 16-2014). 1. Rapport Granskning av Intern kontroll Revisionskontoret Rapport nr. 16-2014. 393 Utkast till rapport Granskning av Utomlänsfakturering redovisningsrevision - KPMG AB - Rapport nr. 18-2014. Diarienummer 1401627 tillhörande missivskrivelse, till ekonomidirektör Lars-Åke Rudin, redovisningschef Gertrud Nylander-Lindsjö, förvaltningschef Jan Eriksson, ekonomichef Frida Lindkvist, servicedirektör Helena Ohlsson och affärsområdeschef GSF Sara Persson för kännedom och beaktande.
Datum 2015-03-24 5 (7) Revisorerna har granskat Utomlänsfakturering redovisningsrevision. KPMG AB har biträtt i granskningsarbetet och upprättat utkast till granskningsrapport. Therese Andersson, KPMG AB, redovisar utkast till rapport Utomlänsfakturering redovisningsrevision (Rapport nr. 18-2014). 1. Rapport Granskning av Utomlänsfakturering redovisningsrevision KPMG AB Rapport nr. 18-2014. 394 Utkast till rapport Granskning av Efterlevnad av god sed i bokföring redovisningsrevision - KPMG AB - Rapport nr. 22-2014. Diarienummer 1401628 tillhörande missivskrivelse, till ekonomidirektör Lars-Åke Rudin och redovisningschef Gertrud Nylander-Lindsjö för kännedom och beaktande. Revisorerna har granskat Efterlevnad av god sed i bokföring redovisningsrevision. KPMG AB har biträtt i granskningsarbetet och upprättat utkast till granskningsrapport. Therese Andersson, KPMG AB, redovisar utkast till rapport Efterlevnad av god sed i bokföring redovisningsrevision (Rapport nr. 22-2014). 1. Rapport Granskning av Efterlevnad av god sed i bokföring redovisningsrevision KPMG AB Rapport nr. 22-2014. 395 Utkast till rapport Granskning av Komponentavskrivning redovisningsrevision - KPMG AB - Rapport nr. 23-2014. Diarienummer 1401629 tillhörande missivskrivelse, till ekonomidirektör Lars-Åke Rudin och redovisningschef Gertrud Nylander-Lindsjö för kännedom och beaktande. Revisorerna har granskat Komponentavskrivning redovisningsrevision. KPMG AB har biträtt i granskningsarbetet och upprättat utkast till granskningsrapport. Therese Andersson, KPMG AB, redovisar utkast till rapport Komponentavskrivning redovisningsrevision (Rapport nr. 23-2014).
Datum 2015-03-24 6 (7) 1. Rapport Granskning av Komponentavskrivning redovisningsrevision KPMG AB Rapport nr. 23-2014. 396 Yttranden avseende rapport nr. 10-2014 Uppföljande granskning av förvaltningarnas förmåga att klara sina mål Skånes universitets-sjukvård Diarienummer 1400095 1. Revisorerna lägger inkomna yttranden med beaktande till handlingarna samt, för framtida bevakning, riskbedömer granskningsområdet såsom rött enligt bilaga. Från Hälso- och sjukvårdsnämnden, Regionstyrelsen och Sjukvårdsnämnd SUS har yttranden inkommit avseende Uppföljande granskning av förvaltningarnas förmåga att klara sina mål Skånes universitetssjukvård. 1. Yttrande 2015-01-26 från Hälso- och sjukvårdsnämnden 2. Yttrande 2015-02-12 från Regionstyrelsen 3. Yttrande 2015-03-06 från Sjukvårdsnämnd SUS 4. Missivskrivelse 2014-12-11 5. Bevakning av revisionsrapport 2015-03-24 397 Revisionsberättelse för Region Skånes Revision Revisor Fredrik Jerntorp från Malmö Stads revisionskontor har granskat Region Skånes revisions räkenskaper och verksamhet i förhållande till beslutad revisionsplan för 2014 och därvid avgivit en revisionsberättelse. 1. Revisionsberättelse Region Skånes revision skrivelse 2015-03-24. 398 Intern kontroll för revisionen 2014 1. Revisorerna godkänner framlagt förslag till rapport.
Datum 2015-03-24 7 (7) Efter samråd med revisorskollegiets presidium framlägges föreliggande förslag till rapport avseende arbetet med intern kontroll för revisionen 2014. 1. Intern kontroll för revisionen 2014 - skrivelse 2015-03-24. 399 Eventuella synpunkter att beakta inför kommande gruppträffar Inga särskilda synpunkter under punkten eventuella synpunkter att beakta inför kommande gruppträffar fanns att notera. 400 Övrigt Inga särskilda synpunkter under punkten övrigt fanns att notera. 401 Avslutning Ordföranden Jeanette Hillding tackar för visat intresse och avslutar dagens sammanträde. Vid protokollet Åsa Nilsson Sekreterare Justerat 2015- Jeanette Hillding Ordförande Bo Lönnerblad Justerare Justeringen har genom anslag tillkännagivits på Rådhus Skånes anslagstavla, Kristianstad, 2015-