Bokslutskommuniké för Bergteamet AB perioden 2017-09-01 2018-08-31 2018-03-01 2017-03-01 2017-09-01 2016-09-01 (KSEK) 2018-08-31 2017-08-31 2018-08-31 2017-08-31 Periodens nettoomsättning 238 593 158 225 432 572 343 115 Periodens resultat 11 878-15 257-939 -25 423 Eget kapital 66 585 67 525 66 585 67 525 Verksamheten Bergteamet eftersträvar att vara den mest kompletta leverantören av gruvservice i Europa och en av Skandinaviens ledande underjordsentreprenörer. Bolagets räkenskapsår omfattar perioden 0901-0831. Bergteamet AB har en obligation noterad på First North Bond Market, Nasdaq OMX. Bergteamet AB har under räkenskapsåret avyttrat dotterbolaget Bergteamet Raiseboring Europe AB. Rapporten omfattar därför inte längre en koncern och jämförelsesiffrorna har justerats för att reflektera detta. Väsentliga händelser under rapportperioden mars 2018 augusti 2018 Omsättningen på 238,6 MSEK är drygt 51 % högre än jämförelseperioden och rörelsemarginalen har gått från negativ till + 7,2 %. Omsättningen och rörelsemarginalen har ökat då efterfrågan ökat på Bergteamets tjänster. Två större projekt har påbörjats under perioden, vilket bidragit positivt till såväl omsättning som rörelsemarginal. Bolaget har under räkenskapsåret gjorde ytterligare förvärv av obligationer i det egna bolaget. Totalt har 23 % av totalt ursprungligt obligationslån förvärvats. Sammanfattande kommentarer för räkenskapsåret 2017-09-01 2018-08-31 Omsättningen för räkenskapsår 2017/2018 uppgick till 433 MSEK vilket är 89 MSEK högre än jämförelseperioden. Under året har det pågått fortsatta aktiviteter för att stabilisera och effektivisera verksamheten, vilket har gett resultat. Omsättningen och rörelsemarginalen har ökat då efterfrågan ökat på Bergteamets tjänster. Två större projekt har påbörjats under perioden, vilket bidragit positivt till såväl omsättning som rörelsemarginal. Bolaget har under räkenskapsåret gjorde ytterligare förvärv av obligationer i det egna bolaget, 23 % av totalt ursprungligt obligationslån har förvärvats. Bolaget har under vårvintern 2018 avvecklat sin mekaniska verkstad, då bolaget förlorat ett större tillverkningsuppdrag Nettoomsättning och rörelseresultat Omsättningen för sexmånadersperioden 2018-03-01 2018-08-31 uppgick till KSEK 238 593 (158 225) med ett rörelseresultat om KSEK 12 430 (-12 920). Resultatet för perioden uppgick till KSEK 11 878 (-15 257).
Likviditet och finansiering Långfristig finansiering består i huvudsak av obligationslån samt leasingskuld. Investeringar Bolagets totala investeringar under perioden uppgick till KSEK 24 979 (3 055). Ägarstruktur Bergteamet AB ett helägt dotterbolag till Högkammen AB (556699-9974) som ägs av Jan Marklund och Susanne Nygren. Anställda Medeltalet anställda i Bergteamet AB uppgick under perioden till 159 personer (154 personer). Per den 31 augusti 2018 hade bolaget 163 anställda i jämförelse mot föregående år då bolaget hade 153 anställda. Väsentliga händelser efter periodens utgång I september 2018 avgick Bergteamet VD Urban Holmlund. Bergteamet AB s ägare och grundare Jan Marklund har tillträtt som VD. Framtida rapporttillfällen Bolagsstämma 28 februari 2019 Delårsrapport Q2 30 april 2019 Bokslutskommuniké 2018-09-01 2019-08-31 30 november 2019 Denna rapport har ej varit föremål för granskning av bolagets revisor. 2018-11-30 Styrelsen För ytterligare information, vänligen kontakta: Jan Marklund, VD E-post: info@bergteamet.se Tel: 0910-79 74 01
Resultaträkning 2018-03-01 2017-03-01 2017-09-01 2016-09-01 (KSEK) 2018-08-31 2017-08-31 2018-08-31 2017-08-31 6 månader 6 månader 12 månader 12 månader Rörelsens intäkter Nettoomsättning 238 593 158 225 432 572 343 115 Förändring av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbeten för annans räkning 2 716-38 3 618 243 Övriga rörelseintäkter 8 061 901 10 818 5 060 Summa Rörelsens intäkter 249 370 159 088 447 008 348 418 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -103 225-66 978-183 209-125 731 Övriga externa kostnader -47 352-31 983-85 064-65 487 Personalkostnader -70 074-57 706-140 578-133 291 Övriga rörelsekostnader -5 700-361 -6 003-361 Avskrivningar / nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar -10 589-14 980-28 206-30 411 Summa Rörelsens kostnader -236 940-172 008-443 060-355 281 RÖRELSERESULTAT 12 430-12 920 3 948-6 863 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag, 11 865 372 11 865-4 287 Ränteintäkter och liknande resultatposter 1 14 181 16 Räntekostnader och liknande resultatposter - 12 641-6 827-20 136-16 489 Resultat efter finansiella poster 11 655-19 361-4 142-27 623 Skatt på periodens resultat - - - -235 Förändring av uppskjuten skatt 223 4 104 32 03 2 435 PERIODENS/ÅRETS RESULTAT 11 878-15 257-939 -25 423
Balansräkning (KSEK) 2018-08-31 2017-08-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Övriga immateriella anläggningstillgångar 295 - Summa immateriella anläggningstillgångar 295 - Materiella anläggningstillgångar Byggnader 156 168 Maskiner 73 572 78 976 Inventarier, verktyg och installationer 1 692 3 160 Summa Materiella anläggningstillgångar 75 421 82 304 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag - 60 820 Uppskjuten skattefordran 7 918 4 933 Fordringar hos moderföretag 30 000 30 000 Summa Finansiella anläggningstillgångar 37 918 95 753 Summa Anläggningstillgångar 113 634 178 057 Omsättningstillgångar Varulager m.m. Varulager 11 746 16 087 Summa Varulager 11 746 16 087 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 54 530 35 466 Aktuella skattefordringar 987 5 183 Övriga fordringar 5 233 4 288 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8 861 7 441 Summa Kortfristiga fordringar 69 611 52 378 Kassa, bank 101 350 8 128 Summa Omsättningstillgångar 182 707 76 593 SUMMA TILLGÅNGAR 296 341 254 650
Balansräkning (KSEK) 2018-08-31 2017-08-31 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Bundet eget kapital Aktiekapital 500 500 Annat eget kapital inklusive årets resultat 66 085 67 025 Summa eget kapital 66 585 67 525 Avsättningar 675 893 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 26 994 33 238 Obligationslån 58 707 80 567 Summa långfristiga skulder 85 701 113 805 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 10 392 13 600 Förskott från kunder 48 220 - Leverantörsskulder 32 812 16 861 Skulder till koncernföretag 1 095 2 196 Övriga skulder 16 550 10 172 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 34 311 29 598 Summa Kortfristiga skulder 143 380 72 427 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 296 341 254 650 STÄLLDA SÄKERHETER 145 740 154 398 ANSVARSFÖRBINDELSER Inga Inga
Förändring av eget kapital 2015-09-01 2016-08-31 Annat eget kapital Aktie- inklusive Totalt eget kapital årets resultat kapital Ingående balans 2015-09-01 500 49 782 50 282 Periodens resultat - 42 666 42 666 Utgående balans 2016-08-31 500 92 448 92 948 Antal aktier 1 000 á nom 500 kr Förändring av eget kapital 2016-09-01 2017-02-28 Annat eget kapital Aktie- inklusive Totalt eget kapital årets resultat kapital Ingående balans 2016-09-01 500 92 448 92 948 Periodens resultat - -10 166-10 166 Utgående balans 2017-02-28 500 82 282 82 782 Antal aktier 1 000 á nom 500 kr Förändring av eget kapital 2017-03-01 2017-08-31 Annat eget kapital Aktie- inklusive Totalt eget kapital årets resultat kapital Ingående balans 2017-03-01 500 82 282 82 782 Periodens resultat - - 15 257-15 257 Utgående balans 2017-08-31 500 67 025 67 525 Antal aktier 1 000 á nom 500 kr
Förändring av eget kapital 2017-09-01 2018-02-28 Annat eget kapital Aktie- inklusive Totalt eget kapital årets resultat kapital Ingående balans 2017-09-01 500 67 025 67 525 Periodens resultat - -12 817-12 817 Utgående balans 2018-02-28 500 54 208 54 708 Antal aktier 1 000 á nom 500 kr Förändring av eget kapital 2018-03-01 2018-08-31 Annat eget kapital Aktie- inklusive Totalt eget kapital årets resultat kapital Ingående balans 2018-03-01 500 54 208 54 708 Periodens resultat - 11 878 11 878 Utgående balans 2018-08-31 500 66 086 66 586 Antal aktier 1 000 á nom 500 kr
Redovisningsprinciper Delårsrapporten har upprättats i enlighet med ÅRL (Årsredovisningslagen) och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning- och koncernredovisning (K3). Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan hänföras till förvärvet av tillgången. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet om de beräknas ge företaget framtida ekonomiska fördelar, till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten. Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader. I samband med fastighetsförvärv bedöms om fastigheten väntas ge upphov till framtida kostnader för rivning och återställande av platsen. I sådana fall görs en avsättning och anskaffningsvärdet ökas med samma belopp. Realisationsvinst respektive realisationsförlust vid avyttring av en anläggningstillgång redovisas som Övrig rörelseintäkt respektive Övrig rörelsekostnad. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Bolagets mark har obegränsad nyttjandeperiod och skrivs inte av. Linjär avskrivningsmetod används för övriga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas: Industribyggnader Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer 25 år 5-12 år 3-10 år Inga låneutgifter aktiveras. Leasingavtal Leasingavtal som innebär att de ekonomiska riskerna och fördelarna med att äga en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till bolaget klassificeras i de finansiella rapporterna som finansiella leasingavtal. Finansiella leasingavtal medför att rättigheter och skyldigheter redovisas som tillgång respektive skuld i balansräkningen. Tillgången och skulden värderas till det lägsta av tillgångens verkliga värde och nuvärdet av minimileaseavgifterna. Utgifter som direkt kan hänföras till leasingavtalet läggs till tillgångens värde. Leasingavgifterna fördelas på ränta och amortering enligt effektivräntemetoden. Variabla avgifter redovisas som kostnad i den period de uppkommer. Den leasade tillgången skrivs av linjärt över leasingperioden. Leasingavtal där de ekonomiska fördelar och risker som är hänförliga till leasingobjektet i allt väsentligt kvarstår hos leasegivaren, klassificeras som operationell leasing. Betalningar, inklusive en första förhöjd hyra, enligt dessa avtal redovisas som kostnad linjärt över leasingperioden.
Kassaflödesanalys 2018-03-01 2017-03-01 2017-09-01 2016-09-01 (KSEK) 2018-08-31 2017-08-31 2018-08-31 2017-08-31 6 månader 6 månader 12 månader 12 månader DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Resultat före finansiella poster 12 431-12 921 3 949-6 863 Räntenetto -4 575-4 203-5 161-916 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 3 360 7 28 206 30 955 Betald skatt 5 798 723 4 196-2 088 Utdelning från koncernföretag 2 860 1 338 2 860 1 338 KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN FÖRE FÖRÄNDRINGAR AV RÖRELSEKAPITAL 19 874-6 650 34 050 22 426 KASSAFLÖDE FRÅN FÖRÄNDRINGAR I RÖRELSERESULTAT Ökning (-) /minskn (+) varulager 6 189 556 4 341 1 002 Ökning (-) / minskn (+) av kortfristiga fordringar 52 917 31 123-21 430 214 Ökning (+) / minskn (-) av kortfristiga skulder 4 121-6 131 74 160-3 405 KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN 83 101 18 898 91 121 20 237 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av immateriella anläggningstillgångar -316 - -316 - Förvärv av materiella anläggningstillgångar -16 410-30 653-18 749-32 612 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 910 1 185 910 1 185 Ökning av kortfristiga finansiella placeringar - 120-120 Försäljning andelar av dotterföretag 69 825-69 825 - Förändring av långfristiga fordringar - - - 60 000 KASSAFLÖDE FRÅN INVESTERINGSVERKSAMHETEN 54 009-29 348 51 670 28 693 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Upptagna lån 4 553 19 474-25 691 Amortering av skuld -38 965-18 116-49 570-74 145 KASSAFLÖDE FRÅN FINANSIERINGSVERKSAMHETEN -34 412-1 358-49 570-48 454 PERIODENS KASSAFLÖDE 102 698-9 092 93 221 476 LIKVIDA MEDEL VID PERIODENS BÖRJAN - 1 348 17 221 8 129 7 653 LIKVIDA MEDEL VID PERIODENS SLUT 101 350 8 129 101 350 8 129 LIKVIDA MEDEL Banktillgodohavanden 101 350 8 129 101 350 8 129 SUMMA LIKVIDA MEDEL 101 350 8 129 101 350 8 129
Nyckeltal 2018-03-01 2017-03-01 2017-09-01 2016-09-01 (KSEK) 2018-08-31 2017-08-31 2018-08-31 2017-08-31 6 månader 6 månader 12 månader 12 månader LÖNSAMHET OCH RÄNTABILITET Rörelsemarginal (%) 5,2 neg 0,9 neg Vinstmarginal (%) 5,0 neg neg neg Räntabilitet på eget kapital (%) 17,8 neg neg neg KAPITALSTRUKTUR Eget kapital (KSEK) 66 585 67 525 66 585 67 525 Balansomslutning (KSEK) 296 341 254 650 296 341 254 650 Kapitalomsättningshastighet (ggr) 0,9 0,6 1,6 1,3 Soliditet (%) 22,5 26,5 22,5 26,5 Skuldsättningsgrad (%) 144,3 188,7 144,3 188,7 Räntetäckningsgrad (ggr) 1,9 neg 0,8 neg MEDARBETARE Medelantalet anställda 160 154 163 159 Omsättning per anställd (KSEK) 1 491 1 027 2 654 2 158 Antalet anställda 163 169 163 169 Definition av nyckeltal LÖNSAMHET OCH RÄNTABILITET Rörelsemarginal (%) Vinstmarginal (%) Räntabilitet på eget kapital (%) KAPITALSTRUKTUR Eget kapital (KSEK) Balansomslutning (KSEK) Kapitalomsättningshastighet (ggr) Soliditet (%) Skuldsättningsgrad (%) Räntetäckningsgrad MEDARBETARE Medelantalet anställda Omsättning per anställd Antalet anställda Rörelseresultat i procent av omsättningen Periodens resultat i procent av omsättningen Periodens resultat i procent av genomsnittligt eget kapital Eget kapital vid periodens slut Summan av tillgångar eller summan av skulder och eget kapital Årets omsättning dividerat med genomsnittlig balansomslutning Eget kapital i procent av balansomslutningen Räntebärande skulder dividerat med eget kapital Rörelseresultat efter avskrivningar plus finansiella intäkter dividerat med finansiella kostnader (ggr) Medelantalet anställda under perioden Omsättning dividerat med medelantalet anställda Antalet anställda vid periodens slut