Gagnefsbostäder Aktiebolag

I (2) Ars redovisning för Gagnefsbostäder Aktiebolag 556527-7463 Räkenskapsåret 216

2 (2) Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse Resultaträkning Balansräkning Noter Sida 3 8 9 11

3 (2) Styrelsen för Gagnefsbostäder Aktiebolag, med säte i Gagnef, får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 216. Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Beloppen anges i tusental kronor med undantag av resultatdispositionen där beloppen anges i ental. Förvaltningsberättelse Verksamheten VD har ordet 216 har varit ett framgångsrikt år med låga vakanser och ett starkt resultat, med en vinst på cirka 1 Mkr. Glädjande är vidare att våra hyresgäster till övervägande del är nöjda med sitt boende och hur bolaget sköter sig enligt den hyresgästenkät som genomfördes under 216. Det som är ett problem som är både positivt och negativt är att vi inte kan erbjuda alla som önskar det en bostad i Gagnef För bolaget är det bra med många sökande till våra lägenheter men för invånarna i Gagnef och för de som vill flytta hit är det självfallet besvärande att det är en stor brist på lägenheter i kommunen. Gagnejbostäder tittar på ett par alternativ till att bygga fler lägenheter, i första hand i Djurås. Kan vi bara få ekonomi i projekten och en rimlig hyresnivå är vi beredd att sätta spaden i jorden. Bredband är en annan prioriterad fråga under 217. Vi vet att väldigt många av våra hyresgäster önskar att få en snabb och driftsäker uppkoppling mot nätet. Bolaget kommer att genomföra en upphandling under våren och förhoppningsvis starta utbyggnaden under hösten. Efter två månader som VD för Gagnefsbostäder känns uppdraget både spännande och sti"'de med ett antal utmaningar, främst att kunna bygga fler bostäder. / '~ Lars-Olof Nordqvist Verkställande direktör Gagnefsbostäder AB

4 (2) Allmänt om verksamheten Styrelse och revisorer Ordinarie Styrelseledamöter Lars-Erik Granholm (ordförande) Kent Karlsson (vice ordförande) Gunnar Östberg Sofia Jarl Ari Vähäjylkkä (kosa) (s) (kosa) (c) (m) Suppleanter Sven-Inge Persson Göran Westling Maria Alfredsson Bo Jönebratt Anders Bengtsson (s) (kosa) (mp) (fp) (kd) Verkställande direktör Lars-Olof Nordqvist Ordinarie revisor PWC, Emil Forsling, auktoriserad revisor Ordinarie lekmannarevisorer Kjell Sundin Kjell Andersson (s) (c) Kommunfullmäktige har valt ordinarie ledamöter och suppleanter enligt ovan specifikation för perioden 216-218. Verkställande direktör, Lars-Olof Nordqvist, tillträdde sitt uppdrag den 1 november 216. Under tiden 1 januari till 6 juni var Petter Börjesson VD och mellan 7 juni till 31 oktober var Gunnel Lärka VD. Bolaget Bolaget började sin verksamhet år 1995 då tidigare Stiftelsen Gagnefsbostäder ombildades till Gagnefsbostäder Aktiebolag. Verksamheten bedrivs i Gagnefs kommun, Dalarnas län. Gagnefsbostäder AB ägs till 1% av Gagnefs kommun. Bolaget förvaltas av Gagnefs kommun och har ingen egen personal. Bolaget har till föremål för sin verksamhet att inom Gagnefs kommun förvärva, avyttra, äga, bebygga och förvalta fastigheter eller tomträtter med bostäder, affärslägenheter och därtill hörande kollektiva anordningar såsom daghem och skolor.

5 (2) Syfte och mål Enligt ägardirektiv är syftet med verksamheten att åstadkomma effektivitetsvinster till gagn för dem som utnyttjar bolagets tjänster. Avsikten med att Gagnefsbostäder förvaltas av Gagnefs kommun är effektivitetsvinster och kostnadsbesparingar. Gagnefsbostäder arbetar för bra service, funktionella lägenheter, trygga och väl fungerande bostadsområden, bra miljö och prisvärda hyror. Målet med Gagnefsbostäders verksamhet är nöjda kunder samt goda och långa hyresrelationer. Finansiering Under året har amortering av befintliga lån om 11 6 tkr utförts. Den genomsnittliga räntenivån inklusive låneavgift om,4 % för 216 uppgår till 2,3 % (2, 17% 215). Fastighets bestånd Bolagets fastighetsbestånd innehåller 395 lägenheter och 14 lokaler, vilket är en minskning med 2 lägenheter från 215. Under not 2 redovisas lägenheter, lokaler och bil platser. Fastigheterna är försäkrade med full värdesgaranti hos Dalarnas Försäkringsbolag. Uthyrningsläget Under 216 har antalet vakanta lägenheter varierat mellan 1 och 3 %, vilket är något bättre än föregående år. Förlorade hyresintäkter på grund av outhyrda lägenheter är lägre och uppgår under året till 19 tkr (158 tkr) vilket motsvarar ca,5 % (,7 %) av den totala hyresintäkten för bostäder. Någon lägenhet har utrymts under torktid och renoveringsperiod på grund av vattenskador och någon under helrenovering och köks byte. Uppsägning med kort varsel (1 mån) vid dödsfall är också anledning till att lägenhet kan stå tom en kortare period. Vakanser för lokaler, motorvärmare, carportar, mm uppgår till 282 tkr (42 tkr) vilket motsvarar ca 1,2% (11,7%). Något bättre än föregående år. Vakanser av lokaler beror till stor del av att tandläkaren flyttat ur sina lokaler i!ca-huset i Mockfjärd under 21 5 och lokalen har därefter stått tom. Kunder och marknad Det finns stor efterfrågan på lägenheter, framför allt i Djuråsområdet.

6 (2) Väsentliga händelser under räkenskapsåret Investeringar Under året har ca 5 tkr investerats i ny tvättmaskin för att utöka kapaciteten i fastighet på Högsveden, Mockfjärd. Nybyggnationen av bostäder sista etappen i Skogen i Djurås och i området Moje i Gagnef är under året slutfört. Ombyggnation av kiosken i centrumhuset i Mockfjärd har genomförts under året med ca 15 tkr till en frisörsalong. Lokalen är därefter uthyrd. Ombyggnation av daghem i Dala-Floda har genomförts med ca 68 tkr då verksamheten behövde mer utrymme och energibesparande sänkning av innertak på daghem i Mockfjärd med ca 215 tkr har skett under året. Försäljningar Försäljning av fastigheterna Nordanholen 5:43, villa i Mockfjärd, och Tjärna 51:6, Monteliusgården i Gagnef, har skett under året. Reparation och underhåll Under året har 5 91 tkr använts för planerade underhåll och reparationer, därav 94 tkr till försäkringsoch riskkostnader, jämfört med 3 94 tkr föregående år, därav 977 tkr till försäkrings- och riskkostnader. Till detta kommer vattenskador och liknade akuta reparationer som kostat 544 tkr under 216. Det är en minskning mot 215 då kostnaden uppgick till 568 tkr. Kostnaderna för vattenskador är fortfarande höga men bolaget arbetar med att sänka dessa kostnader framför allt genom förebyggande åtgärder. Miljöarbete Gagnefsbostäders målsättning är att ta ansvar för boendemiljön och genom resurshushållning medverka till en utveckling anpassad till det naturliga kretsloppet. Gagnefsbostäders fastigheter uppvärms huvudsakligen genom fjärrvärme, värmepump och pelletseldade värmeanläggningar. Olja används endast som komplement. För att minska elförbrukningen pågår utbyte till energisnålare elpannor i de lägenheter som värms med vattenburen el. Resultat och ställning Bolagets resultat efter finansiella poster uppgår till 1 31 tkr. Förväntad framtida utveckling Efterfrågan på lägenheter har varit konstant hög och därmed har bolaget haft en låg vakansgrad som varit lägre än 4 % de senaste tre åren. Uthyrningsläget förväntas vara bra även under 217.

7 (2) Överenskommelse har träffats med hyresgästföreningen om hyreshöjning från 1 januari 217 med,55%. Flerårsöversikt (Tkr) 216 215 Nettoomsättning 25 421 25 8 Resultat efter finansiella poster 1 31 1 517 Balansomslutning 2 1 28 219 312 Soliditet(%) 1,8 9,9 Avkastning på eget kap.(%) 4,5 7, Avkastning på totalt kap. (%) 2,3 2,6 Långfristiga skulder (tkr) 182 193 6 Genomsnittlig låneränta(%) 2 2 Investering i fastigheter (tkr) 978 16 886 Antal lägenheter 395 397 Outhyrt i % av totala hyresintäkten 2 2 214 23 641 99 225 23 1 9, 4,9 2,3 195 6 2 4 97 384 3 213 22 811 655 183 416 1,5 3,4 2,5 157 6 2 3 826 369 3 För nyckeltalsdefinitioner se not I. Förändring av eget kapital (Tkr) Aktie- Uppskriv- Reservkapital ningsfond fond J?elopp vid årets ingång 12 1 646 2 Arets avskrivning av uppskrivning -17 Balanserar ny räkning Årets resultat Belopp vid årets utgång 12 1 476 2 Balanserat resultat -2 679 17 I 517-992 Årets resultat 1 517-1 517 I 31 131 Totalt 21684 131 22 715 Resultatdisposition Styrelsen föreslår att ti ll förfogande stående vinstmedel (kronor): ansamlad förlust årets vinst -992 25 I 3 933 38728 disponeras så att i ny räkning överföres 38 728 38728 Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med tilläggsupplysningar.

8 (2) Resultaträkning Tkr Not 216-1-1-216-12-31 215-1-1-215-12-31 Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. Hyres intäkter Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 2 3 25 421 783 2624 25 8 92 26 72 Rörelsekostnader Driftskostnader Övriga externa kostnader Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat 4 5 6-14 762-2 493-4 125-2138 4 824-13 643-3 48-4 234-2 925 5 795 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster 7 8 2-3 795-3 793 131 4-4 282-4 278 1517 Resultat före skatt 131 1517 Årets resultat 1 31 1517

9 (2) Balansräkning Not 216-12-31 215-12-31 Tkr TILLGANGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Övriga immateriella tillgångar 9 59 88 Summa immateriella anläggningstillgångar 59 88 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 1 197 777 2 12 26 Maskiner och andra tekniska anläggningar 11 17 65 Inventarier, verktyg och installationer 12 761 I 47 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 13 652 Summa materiella anläggningstillgångar 198 645 214 24 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 14 55 55 Andra långfristiga fordringar 15 7 97 Summa finansiella anläggningstillgångar 125 152 Summa anläggningstillgångar 198 829 214 264 Omsättningstillgångar Varulager m.m. Råvaror och förnödenheter 16 343 267 Summa varulager 343 267 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 413 53 Fordringar hos Gagnefs kommun 147 4 54 Övriga fordringar 45 57 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 155 157 Summa kortfristiga fordringar 112 4771 Kassa och bank Kassa och bank 15 12 Summa kassa och bank 15 12 Summa omsättningstillgångar 11378 5 5 SUMMA TILLGÅNGAR 21 27 219 314

Balansräkning Tkr Not 1 (2) 216-12-31 215-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital, 12 aktier a 1 kr U ppskrivningsfond Reservfond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till Gagnefs kommun Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 17 18 19 12 12 1 476 1 646 2 2 22 676 22 846-992 -2 679 I 31 1 517 39-1162 22715 21684 182 187 6 182 187 6 6 4 55 2 64 47 49 I 39 1 377 s 492 1 3 21 27 219 314

11 (2) Noter Tkr Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 216: I ) om årsredovisning i mindre företag. Bankkonto Bolagets bankkonto utgör ett koncernkonto hos Gagnefs kommun. Intäkter Hyresintäkter redovisas i den period uthyrningen avser. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från skatteverket. Bedömningen görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas. För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande skatteeffekter i resultaträkningen. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital redovisas mot eget kapital. Uppskjuten skatt avseende framtida skatteeffekter redovisas inte i resultat- och balansräkning. Bolaget redovisar ingen inkomstskatt detta år eftersom det finns ackumulerat underskott av näringsverksamhet om 8 529 tkr sedan tidigare år. Finansiella instrument Långfristiga skulder berör helt skulder till Gagnefs kommun. Bolaget har inga leasingavtal. Fordringar Hyres- och kundfordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som förväntas bli inbetalt. Värdepapper Andelar i intresseföretag redovisas till anskaffningsvärde. Lager Bränsleförråd har inventerats och värderats till anskaffningsvärde. Vitvaruförråd har inventerats och värderats till det lägsta av verkligt värde och anskaffningsvärde på balansdagen. Personal Gagnefsbostäder aktiebolag har ingen egen personal. Förvaltning sker genom Gagnefs kommun och att VD-tjänst köps externt.

12 (2) A vskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Byggnader har värderats till anskaffningsvärde och avskrivits i normalfallet med 1,5 % enligt plan. I anspråkstagen nybyggnation har aktiverats till värderat anskaffningsvärde. Ombyggnation som bedöms värdehöjande för fastigheten har aktiverats. Markanläggningar har avskrivits med 5 %. Byggnadsinventarier har värderats till anskaffningsvärde och avskrivits med 1 %. Immateriella anläggningstillgångar har värderats till anskaffningsvärde och avskrivits med 2 %. Immateriella anläggningstillgångar Övriga immateriella tillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader Markanläggningar B yggnadsinventarier Maskiner och inventarier 5 år 75 år 2 år 1 år 1 år Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet(%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Avkastning på eget kap. (%) Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt). Avkastning på totalt kap. (%) Rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av balansomslutningen.

13 (2) Not 2 Hyresintäkter Hyresintäkter inklusive outhyrda objekt Bostäder Lokaler Bitplatser H yresrabatter Avgår outhyrt Bostäder Lokaler Bil platser Hyresintäkter netto: 216 215 23 12 23 45 2 242 2974 515 449-64 -17 25 813 26 361-19 -158-117 -249-165 -153-391 -56 25 421 25 8 25 421 25 8 Fastigheter lrok 2rok 3 rok 4rok S:a Djurås 8: 17 5 3 I 9 Skogen 3:74, 3:75 8 6 2 16 Skogen 3:74 6 12 18 Mjälgen JO: 13 2 2 Tjärna 3: 19 8 8 Tjärna 3: 19 12 12 Skogen 3:73 6 6 6 18 Tjärna 49: I 8 8 16 Tjärna 49: I 8 6 14 Skogen 9:22 24 24 Mjälgen 26: I 19 I 2 Heden 25:2 I 11 2 14 Djurmo I :96 4 2 6 Mjälgen 11 :8 5 14 5 24 Rännarheden I :7 11 11 8 29 Moje 13: 18 1 6 9 16 Moje 1:45 4 8 12 Floda Kyrkby 4:33 1 7 4 12 Holsåker 25:9 6 6 Floda Kyrkby 4: 2 1-4:28 2 5 3 JO Skogen 3:76 8 16 24 Björbo 26:44 5 22 5 32 Högsveden 5:84 8 24 1 4 46 Ersholen 14:2 1 2 4 6 Högsveden 5:9 Genomsnitt totalt Totalt 74 173 129 2 1 395 Yta Medel- Antal Yta Car- Bilyta lokaler lokaler port plats 637 7 1 1 878 55 I 2 57 132 66 634 79 427 36 I 128 63 696 44 2 67 18 493 35 6 1 548 65 6 298 14 743 37 24 793 57 3 5 17 15 387 65 1 888 79 23 1 695 57 I 14 8 1 13 69 714 6 12 853 71 1 334 4 12 482 8 799 8 1 319 55 24 2 59 64 13 16 3 154 69 34 57 1 76 6 1 23 922 14 1922 9 123

14 (2) Not 3 Övriga rörelseintäkter Värmeförsäljning Försäkringsersättning Övriga förvaltningsintäkter 216 215 254 287 88 225 44 49 782 921 Not 4 Driftskostnader Fastighetsskötsel Uppvärmning Elavgifter Sophantering och VA-avgifter Reparation- och underhållskostnader Försäkrings- och riskkostnader 216 215 3 436 3 333 3 163 3 556 1 19 912 2 52 1 91 4 151 2 963 94 977 14 761 13 642 Not 5 Övriga externa kostnader Fastighetsskatt Administrativ- och teknisk förvaltning Köpt VD-tjänst Styrelsearvode, ersättningar och sociala avgifter Revisionsarvode och konsultation Övriga kostnader 216 215 256 243 I 574 1 931 167 178 72 78 41 181 382 437 2 492 348 Not 6 Avskrivningar Immateriella anläggningar Byggnader Markanläggningar B yggnadsinventarier Maskiner och inventarier 216 215 29 29 3 74 3 784 126 126 222 287 8 6 4125 4232

15 (2) Not 7 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Utdelning Ränteintäkter på koncernkonto Övriga finansiella intäkter 216 2 2 215 2 2 4 Not 8 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader lån Gagnefs kommun Övriga räntekostnader 216 3 796 3796 215 4 283 4 283 Not 9 Övriga immateriella anläggningstillgångar Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde 216-12-31 147 147-59 -29-88 59 215-12-31 147 147-29 -29-59 88

16 (2) Not 1 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Ingående uppskrivningar Tidigare års avskrivningar på uppskrivet belopp Årets avskrivningar på uppskrivet belopp Utgående ackumulerade uppskrivningar Ingående nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Utgående redovisat värde Bokfört värde mark 216-12-31 215-12-31 257 81 241 32 I 58 1 16 886-12 668-18 246 722 257 81-48 996-45 254 47-3 697-3 741-52 222-48 996 11 3 11 3-654 -484-17 -17 1476 1646-7 2-7 2-7 2-7 2 197 777 212 26 7 642 9 68 7 642 968 Not 11 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ingående anskaffningsvärden Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde 216-12-31 215-12-31 74 43 49 3 1 123 74-8 -2-8 -6-16 -8 17 66

17 (2) Not 12 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde 216-12-31 3 145-92 353-2 99 29-222 -2 292 761 215-12-31 2 976 169 3145-1 811-287 -2 98 147 Not 13 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningar Ingående nedlagda kostnader Under året nedlagda kostnader Under året genomförda omfördelningar I aktiveringar 216-12-31 652 713 -I 365 215-12-31 9 297 8 559-17 24 652 Not 14 Andra långfristiga värdepappersinnehav Ingående anskaffningsvärden Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående redovisat värde SABO, Byggförsäkrings AB, 1 aktier - 1 kr HBV, I andel - 4 kr Complus AB, 5 aktier - 5 kr 216-12-31 55 55 55 215-12-31 55 55 55

18 (2) Not 15 Andra långfristiga fordringar Återbäringsbelopp HBV Ingående anskaffningsvärden Tillkommande fordringar Avgående fordringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående redovisat värde 216-12-31 97 16-42 71 71 215-12-31 12 33-56 97 97 Not 16 Varulager 216-12-31 215-12-31 Bränslelager, pellets I olja Lager vitvaror 295 48 343 227 4 267 Not 17 Uppskrivningsfond 216-12-31 215-12-31 Ingående uppskrivningar Årets nedskrivning av uppskrivet belopp Utgående ackumulerade uppskrivningar 1 646-17 1476 1 816-17 1 646 Uppskrivningsfonden avser bolagets fastigheter och bokfört värde på fastigheter exklusive uppskrivning är 187 3 tkr.

19 (2) Not 18 Långfristiga skulder Under 212 har Gagnefs kommun fastställt en finanspolicy. I den ingår bland annat att Gagnefs kommun i fortsättningen ska vara koncernbank och att Gagnefsbostäder AB inte längre själva kommer att ta upp lån. Bolagets lån uppgår till 182 tkr per 216-12-31. Därav kortfristig del av långfristiga skulder som kommer att sättas om under 217 och som enligt ÅRL borde klassificeras som kortfristig skuld: 146 tkr. Samtliga lån löper med rörlig ränta per 216-12-31 och genomsnittliga låneräntan för året har uppgått till 2,3 %. Gagnefs kommun tar ut en avgift för samtliga lån. Bolaget betalar en låneavgift på,4 %. 216-12-31 215-12-31 Förfaller senare än fem år efter balansdagen. Lån Gagnefs kommun Not 19 Uppgifter om moderföretag Bolaget är helägt av Gagnefs kommun. Namn Gagnefs kommun Org.nr 2 12-2155 Säte Gagnef

2 (2) Gagnef 217- D'i - ~ ~ d;!~ Ordförande I p µl./--w----- Lars-Olof Nordqvist Verkställande direktör Ari Vähäjylkkä Revisorspåteckning Vår revisionsberättelse har lämnats 217- (µj.. /{) Öhrlings Pricewaterhouse Coopers