Karleby Energi 1 VERKSAMHETSBERÄTTELSE FÖR RÄKENSKAPSPERIODEN 1.1 31.12.2012 Affärsverket Karleby Energi är ett kommunalt affärsverk som svarar för energiförsörjningen i Karleby och som idkar affärsverksamhet inom energibranschen. Karleby Energi skaffar energi från sina egna produktionsanläggningar, via andelar i andra produktionsanläggningar och från andra källor samt levererar energi vidare till slutförbrukarna och partimarknaden. Affärsverket Karleby Energis strategiska mål styrs på basis av de strategiska mål som fastställts för Karleby stad och utifrån stadens strategi för energiaffärsverksamhet. Affärsverket Karleby Energi äger det eldistributionsnät genom vilket elnätbolaget KENET Oy, som ägs i sin helhet av Karleby stad, idkar elnätsverksamhet på basis av ett hyresavtal. I helheten för Karleby stads energiaffärsverksamheter ingår utöver affärsverket och nätbolaget även kraftverksbolaget Oy Kokkola Power Ab, som inledde sin verksamhet 2009. Eftersom affärsverket, nätbolaget och kraftverksbolaget inte bildar en juridisk koncern presenteras inga uppgifter om bolagens ekonomi i denna verksamhetsberättelse. Karleby Energi publicerar en separat sammanställning av energiaffärsverksamhetens gemensamma ekonomiska utfall vilken inte genomgått revision. VERKSAMHETENS UTVECKLING Försäljningen av elenergi till slutförbrukarna uppgick till 333 gigawattimmar (326 GWh år 2011, förändring + 1,9 %). År 2012 var det genomsnittliga partimarknadspriset på el 36,71 euro per megawattimme (49,39 /MWh, - 25,7 %). Totalanskaffningen av elenergi, som även inkluderar elleverans till partimarknaden, uppgick till 443 gigawattimmar (476 GWh, - 6,8 %). År 2012 var medeltemperaturen i Karleby + 3,8 C (+ 5,6 C), vilket är lägre än föregående år och nära långtidsmedelvärdet (+ 4,1 C). Den faktiska anskaffningen av fjärrvärme i Karleby var 342 gigawattimmar (297 GWh, + 15,0 %), och den väderkorrigerade tillväxten var 4,4 procent (1,7 %). Den fakturerade försäljningen i Karleby uppgick till 297 gigawattimmar (259 GWh, + 14,7 %). Sammanlagt 166 nya förbrukare anslöts till nätet (125 st.), och i slutet av året hade Karleby Energi totalt 2 809 kunder. Anslutningseffekten ökade med 4,4 megawatt (3,6 MW) och uppgick i slutet av året till 160,2 megawatt (155,6 MW).
Karleby Energi 2 I Kelviå och Lochteå kyrkbyar uppgick värmeanskaffningen till sammanlagt 8,4 gigawattimmar (7,3 GWh, + 15,1 %) och försäljningen till 7,6 gigawattimmar (6,7 GWh, + 13,6 %). Antalet förbrukare var 35 st. (34). Anslutningseffekten i slutet av året var 3,75 megawatt (3,62 MW). Fjärrvärmenätet byggdes ut med 15,9 kilometer (11,6 km) och 3,1 kilometer (0,5 km) av det gamla nätet monterades ned. Nätverkets längd i slutet av året var 210,6 kilometer (197,8 km, + 6,5 %). I det elnät som hyrs av nätbolaget överfördes under räkenskapsåret 428 gigawattimmar (424 GWh, + 0,8 %) elenergi. Den största orsaken till att överföringens volym minskade var väderförhållandena. Den väderkorrigerade tillväxten var - 1,3 procent (+ 0,9 %). OMSÄTTNINGENS UTVECKLING Omsättningen var 44,3 miljoner euro (43,6 miljoner euro år 2011, förändring + 1,7 %). På grund av en ändring i det sätt på vilket elnätsinvesteringarna behandlas i bokföringen inbegriper omsättningen för räkenskapsåret intäkter för försäljning av nätverkstillgångar (omkring fyra miljoner euro). Den jämförbara omsättningen minskade således med cirka 7,6 procent. Minskningen berodde på det sjunkande elpriset på partimarknaden. Försäljningsintäkterna för kraftekonomi och elenergi till slutförbrukarna uppgick till 21,2 miljoner euro (25,8 miljoner euro, - 17,9 %). Värmeförsäljningsintäkterna var 13,9 miljoner euro (12,7 miljoner euro, + 9,7 %). Den övriga försäljningen, som i huvudsak bestod av installationsverksamhet, utan beaktande av den ändrade behandlingen av nätverksinvesteringar uppgick till 1,8 miljoner euro (1,7 miljoner euro, + 3,2 %). I inkomster för uthyrning av nätet inflöt från nätbolaget 3,5 miljoner euro (3,4 miljoner euro, + 3,0 %). DRIFTSEKONOMINS KOSTNADER OCH RESULTAT Kostnaderna för anskaffning av energi uppgick till totalt 28,9 miljoner euro (30,2 miljoner euro, - 4,4 %). De övriga driftskostnaderna och affärsverksamhetens övriga kostnader uppgick till sammanlagt 9,6 miljoner euro inklusive köpet av nätverkstillgångar i anslutning till den bokföringsmässiga behandlingen av elnätsinvesteringar. De jämförbara operativa driftskostnaderna för verksamheten var 5,6 miljoner euro (5,4 miljoner euro, + 3,4 %).
Karleby Energi 3 Driftsbidraget minskade till 6,7 miljoner euro (8,7 miljoner euro, - 23,2 %). AVSKRIVNINGAR De bokföringsmässiga avskrivningarna i affärsverkets bokföring uppgick till 3,4 miljoner euro (3,1 miljoner euro, + 9,2 %). Enligt energidirektionens uppfattning motsvarar de avskrivningstider för materiella tillgångar som ska följas i affärsverkets bokföring inte tillgångarnas ekonomiska livslängd och ger därmed inte rätt bild av verksamhetens ekonomiska resultat och stadens balansställning. Av denna orsak framställde direktionen under 2010 till stadsstyrelsen ett förslag till ändring av avskrivningsplanen. Stadsstyrelsen förkastade förslaget i början av 2011. FINANSIELLA KOSTNADER En jämförelse mellan investeringarna för vilka avskrivningar ska göras och avskrivningarna under perioden 2006 2015 finns i noterna till balansräkningen. Avskrivningarna i förhållande till investeringarna är cirka 48 procent under denna period. Det låga procenttalet beror dels på för långa bokföringsmässiga livslängder, des på verksamhetens organiska, kvalitativa och kvantitativa tillväxt. De finansiella intäkterna uppgick till 5,6 miljoner euro (0,7 miljoner ) och de finansiella kostnaderna till 0,3 miljoner euro (0,3 miljoner euro, + 0,4 %). I de finansiella intäkterna ingår 5,3 miljoner euro i dividendintäkter av engångsnatur. RESULTATUTVECKLING Vinsten före bokslutsöverföringarna och avkastningen på grundkapitalet med iakttagna avskrivningar var 8,7 miljoner euro (6,2 miljoner euro, + 41,8 %). Avkastningen på grundkapitalet uppgick till 4,9 miljoner euro (4,7 miljoner euro, + 6,2 %) och räkenskapsperiodens vinst till 3,8 miljoner euro (1,5 miljoner euro). Nyckeltal 2012 2011 Omsättning mn 44,3 43,6 Rörelsevinst mn 3,3 5,6 Rörelsevinst, % 7,5 13,0 Avkastning på eget kapital, % 16,3 12,4 Soliditet, % 50,9 53,7
Karleby Energi 4 INVESTERINGAR OCH FINANSIERING Under räkenskapsperioden uppgick affärsverkets materiella investeringar i byggande av el- och fjärrvärmenät, byggnader samt upphandling av inventarier till 8,9 miljoner euro (8,5 miljoner euro). Under räkenskapsåret fortsatte byggandet av Kemiravägens kraftcentral och utbyggandet av kraftcentralerna i Yxpila. Därtill byggdes en förbindelse för överföring av fjärrvärme från Björkhagen till Mesil och vissa andra överföringsledningar. Anslutningsavgifterna ökade med 0,5 miljoner euro, och därmed uppgick nettoinvesteringarna till 8,4 miljoner euro (8,1 miljoner euro). Summan av ökade anslutningsavgifter, avskrivningar och räkenskapsperiodens vinst var 7,7 miljoner euro (5,0 miljoner euro). BUDGETUTFALLET PERSONALEN Ekonomiska mål Den jämförbara omsättningen och resultatet mätt med driftsbidrag försvagades till följd av det rekordlåga partipriset på el och den försvårade bränsleförsörjningen. På grund av dividendintäkterna av engångsnatur översteg räkenskapsperiodens resultat helt klart det budgeterade resultatet. Avkastningen på grundkapitalet inklusive tilläggsposter var större än någonsin. Verksamhetsmål Inom kundverksamheten förbättrades nivån på de elektroniska tjänsterna i och med den internetbaserade rapporteringstjänsten. Försäljningen av fjärrvärmeanslutningar var framgångsrik och antalet nya anslutningar ökade avsevärt. Investeringarna i kraftcentraler genomfördes som planerat. Investeringarna i överföringsnätet framskred däremot inte enligt planerna. Det sista avsnittet av förbindelsen för överföring av fjärrvärme mellan Yxpila och Mesil färdigställdes, liksom även största delen av överföringsledningsbygget på Norraleden. Gatuledningar byggdes i livlig takt. Inga väsentliga ändringar skedde i vare sig personalens struktur eller antalet anställda. I slutet av året hade affärsverket 57 (57) anställda (i anställningsförhållande som gäller tills vidare). I löner och arvoden betalades sammanlagt 2,5 miljoner euro (2,5 miljoner euro, - 0,1 %). Personalkostnaderna i resultaträkningen uppgick till 2,4 miljoner euro (2,4 miljoner euro, + 1,5 %). Den nominella totala arbetstiden var sammanlagt 126,8 tusen arbetstimmar (121,1). Andelen sjukfrånvaro av den nominella arbetstiden var 4,9 procent (4,2 %).
Karleby Energi 5 MILJÖN Karleby Energis energiproduktionsanläggningar har gällande miljötillstånd. Verksamheten under året bedrevs enligt tillståndsvillkoren. Karleby Energis lokala energisystem, som består av samproduktionsanläggningar för el och värme samt av fjärrvärmesystemet, bildar en energieffektiv och miljövänlig helhet. Systemet kan utnyttja flera olika råenergikällor beroende på den rådande situationen. År 2012 var andelen koldioxidfria energikällor i den lokala energianskaffningen 59 (50) procent. Under verksamhetsåret satsade de lokala kraftverken hårt på att utveckla anskaffningen och användningen av träbaserade bränslen, vilket minskade mängden koldioxidutsläpp i energianskaffningen. Karleby Energi har inga pågående miljötillståndsprocesser. JURIDISKA ÄRENDEN Affärsverket hade inga pågående rättsprocesser. RISKHANTERING OCH ORDNANDET AV DEN INTERNA ÖVERVAKNINGEN Karleby Energis verksamhet utsätts för skaderisker som avvikande förhållanden eller oförutsedda skador kan orsaka produktionsanläggningarna och överföringsnäten. Eftersom det finns flera alternativa anskaffningskällor och kraftandelarna är diversifierade, är konsekvensen av en oönskad händelse emellertid begränsad. Det att Oy Kokkola Power Ab är en organisk del av energiaffärsverksamheten förbättrar det lokala energisystemets funktionssäkerhet ytterligare vid exceptionella fel. Andelskraftverken garderar sig mot egendoms- och avbrottsrisker med hjälp av försäkringar. Karleby Energi förbereder sig för den risk som orsakas av avvikande förhållanden bland annat genom beredskapsplanering och genom att upprätthålla ett joursystem bland personalen. Under räkenskapsåret vidtogs åtgärder för att utveckla driftcentralsverksamheten. Bland annat förbättrades kommunikationssystemet och fjärrdriften av elnäten. Det ekonomiska resultatet av Karleby Energis affärsverksamhet påverkas av den allmänna regleringen som begränsar energibranschens verksamhetsförutsättningar samt av många ekonomiska risker som beror på olika marknads- och slumpmässiga faktorer. Den enskilda effekten av dessa är emellertid begränsad på grund av anskaffningens och försäljningens diversifierade struktur.
Karleby Energi 6 Affärsverkets ekonomiska utfall uppföljs månatligen, och särskild uppmärksamhet fästs vid uppföljningens prestationsbasis. Resultaträkningar sammanställs månatligen och rapporter om dessa utarbetas för direktionen och för stadens delårsrapporter. De olika affärsverksamheternas ekonomiska utfall uppföljs med hjälp av affärsverkets interna lönsamhetskalkyl. ORGANISATIONEN OCH REVISORER Karleby Energis verksamhet utvecklas och övervakas av energidirektionen, som fram till 21.1.2013 bestod av Veikko Laitila (ordförande), Esko Hyyppä (vice ordförande) samt Tomi Hirvinen, Jouni Huhtala, Riitta Kalliokoski, Minna Korkiakoski, Tuomas Luoma-aho, Kaarina Niemi, Lillemor Sarin och Touko Virkkala (övriga ordinarie medlemmar). Från och med 21.1.2013 består direktionen av Anneli Palosaari (ordförande), Tuomas Luoma-aho (vice ordförande) samt Marko Forsell, Helen Karrola, Pirjo Nyman, Simo Raudaskoski och Juha Ruokoja (medlemmar). Diplomingenjör Petri Kokko har fungerat som energidirektör. KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy har fungerat som revisorssamfund med OFR Aatos Mäkelä som ansvarig revisor. HÄNDELSER EFTER RÄKENSKAPSPERIODENS SLUT OCH UTSIKTERNA FÖR ÅR 2013 Temperaturen under de två första månaderna av 2013 har varit högre än medelvärdet på lång sikt och partipriset på el har fortsättningsvis varit exceptionellt lågt. Följaktligen har produktionsvolymerna och omsättningen varit mindre än beräknat. Partipriset på el kommer sannolikt att hållas på en låg nivå också i fortsättningen. Tillgången på inhemska bränslen kan efter inkommande sommar ha en negativ inverkan på affärsverkets omsättning och resultat. Investeringarna i el- och värmenät fortsätter på samma nivå som föregående år. ENERGIDIREKTIONENS FÖRSLAG TILL BEHANDLING AV RESULTATET Energidirektionen föreslår att räkenskapsperiodens överskott på 3 789 567,94 euro överförs till eget kapital i balansräkningen under punkten överskott från tidigare räkenskapsperioder.