DELÅRSRAPPORT Kommunstyrelsens förslag

Transkript

1 DELÅRSRAPPORT Kommunstyrelsens förslag

2 Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse... 2 Kommunledningskontoret Utskottet för arbete och försörjning Barn- och familjenämnden Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden Kultur- och fritidsnämnden Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden Revisionen Servicenämnden Vård- och omsorgsnämnden Överförmyndarnämnden Vår viktigaste resurs - medarbetarna Eslövs Bostads AB Eslövs Industrifastigheter AB Mellanskånes Renhållningsaktiebolag Resultaträkning (mkr) Balansräkning (mkr) Noter kommunen (mkr) Driftredovisning netto (mkr) Investeringsredovisning, netto (mkr)

3 Förvaltningsberättelse Kommunens situation och utveckling samt omvärldsanalys delårsrapport 2013 (utgångspunkt Sveriges kommuners och landstings, SKL, prognos cirkulär 2013:40) Samhällsekonomisk utveckling och situation Den svenska ekonomin utvecklas fortsatt svagt. Återhämtningen av den pågående lågkonjunkturen blir svag i år och under den första delen av Detta leder i sin tur till att skatteintäkterna inte ökar i normal omfattning för kommunerna samtidigt som kostnader följer i spåren av sämre ekonomiska tider och bland annat försörjningsstöd och arbetsmarknadsinsatser är fortsatt högre än normalt. Återhämtningen i den svenska ekonomin bedöms ta fart först Kommunernas skatteintäkter beräknas först om ett par år uppnå normal ökningstakt. Regering och Riksdag ska normalt kompensera kommunerna för svag skatteintäktsutveckling genom att öka de generella statsbidragen. Förhandsavisering har skett när det gäller statsbidragen till gymnasieskolan som inte kommer att sänkas enligt tidigare beslut. Delårsrapport per den 31 augusti I år har tidpunkten för delårsrapporten senarelagts med en månad. Helårsprognosen bedöms därmed bli träffsäkrare. Vid en direkt jämförelse med delår 2012 skiljer det sig en månad avseende utfall. Redovisningsprinciperna följer tillämpningen i årsredovisningen. Resultatet per den 31 augusti är +54,5 mkr före extraordinära intäkter och kostnader. Kommunens ekonomiska utveckling och situation Intäkterna för 2013 beräknas i den senaste prognosen från SKL i augusti till mkr vilket innebär att kommunens ekonomi fortsätter växa. Detta är en ökning jämfört med den prognos från oktober 2012 som låg till grund för budget 2013 med drygt 8 mkr. Jämfört med motsvarande period förra året så är ökningen dock mycket lägre. Ökningen var då 29 mkr. Skatten höjdes inför 2013 med 0,50 kr (26 mkr) för att öka resurserna till skola och äldreomsorg. Flerårsplanen för 2014 och 2015 uppvisar fortsatt underskott. Prognosen från SKL ger en intäktsminskning med 12 mkr för 2014 i förhållande till prognosen som låg till grund för planen från oktober Motsvarande för 2015 är en minskning med 23 mkr. Normalt ökar intäkterna i senare prognoser. I samband med bedömningen av intäkterna för 2014 och framåt har hänsyn tagits till förslaget till justeringar i det kommunala utjämningssystemet. Regeringen har dock föreslagit att inte minska statsbidraget till gymnasieskolan med anledning av den pågående reformen åtminstone fram till 2017 vilket ökar intäkterna med några mkr per år. 2

4 Under läsåret 2012/13 har elevernas resultat i grundskolan haft särskilt fokus. Meritvärdena har ökat från att år 2010 varit 202 till 211. I vårprognosen aviserade nämnderna och utskottet en prognos för helåret med ett underskott med 25 mkr efter tilläggsanslag via kommunstyrelens disponibla medel. Underskottet har i helårsprognosen som är en del av delårsrapporten ökat. På kostnadssidan visar delårsuppföljningen på ökade behov från medborgarna, fortsatt ökade kostnader för externa placeringar av unga, en omfattande fördröjningseffekt av kostnadsanpassning av gymnasieskolan till sjunkande elvevantal samt ökade kostnader för försörjningsstöd. Nämnder och utskott uppvisar därför ett kvarvarande underskott efter tilläggsanslag som uppgår till 34,5 mkr. I förhållande till budget 2013 leder underskottet till att kommunens finansiella mål för en god ekonomisk hushållning uppnås men inte balanskravsmålet. Detta beror på att nämnder och utskott beräknar förbruka mer än totalramen på mkr som är en del av de övergripande finansiella målen. Årets resultat påverkas därmed också negativt. Sedan senhösten 2012 har mycket uppmärksamhet riktats mot anpassningsbehovet i gymnasieskolan. Situationen har nått en nivå där grundläggande organisatoriska förändringar har genomförts inför höstterminsstarten. En kraftig personalreducering har skett inför höstterminstarten, de två skolförvaltningarna har lagts samman, programutbud och lokalbehov utreds för beslut i oktober. En särskild politisk styrgrupp har samordnat insatserna. Efter att budgeten antogs har intäkterna ökat vilket kommer att påverka uppnåelsen av god ekonomisk hushållning och balanskravet, läs mer under rubriken ekonomisk måluppfyllelse. Eslövs kommuns befolkning En indikation på befolkningens behov av kommunens service och tjänster följer av en ökande befolkning i sig och särskilt utifrån om antalet barn/ungdomar och äldre ökar. Invånarantalet har i halvårsstatistiken för 2013 ökat med endast 17 personer. Den ekonomiska planeringen utgår från och med 2013 från en ökning med 20 personer per år. Nyproduktionen av bostäder har dock medfört inflyttning under sommaren. En närapå stillastående befolkningsutveckling bidrar till kommunens svaga intäktsutveckling. 3

5 Övergripande mål för Eslövs kommun Långsiktigt hållbart Eslöv Bo och verka i Eslöv Mångfald Medborgarfokus och bemötande God ekonomisk hushållning Nämndernas/utskottets delmål Nämnder och utskottet ska genom delmål bidra till uppfyllelse av de övergripande målen. Kommunfullmäktige fastställde ursprungligen delmålen den 20 juni Nedan görs en sammanvägd bedömning av den totala måluppfyllelsen av respektive övergripande mål. Avseende Gymnasie-och vuxenutbildningsnämnden har bedömning skett där det varit möjligt utifrån redovisade verksamhetsmått. Mål Klk AoF BoF GoV KoF MoS SoT VoO ÖfN Långsiktigt hållbart Eslöv Bo och verka i Eslöv Mångfald Medborgarfokus och bemötande God ekonomisk hushållning Grön färg innebär att målet är helt uppfyllt. Gul färg innebär att målet är delvis uppfyllt/på väg att uppfyllas. Röd färg innebär att målet inte är uppfyllt. Vit färg innebär att måluppfyllse inte kunnat mätas. 4

6 God ekonomisk hushållning och måluppfyllelse Mål och riktlinjer finns för den verksamhet kommunen bedriver som är av betydelse för god ekonomisk hushållning. Dessa utgörs av finansiella mål och verksamhetsmål som är av betydelse för god ekonomisk hushållning. Målen fastställs av kommunfullmäktige. Eslövs kommuns definition av god ekonomisk hushållning är följande: Varje generation bär själv kostnaderna för den service man konsumerar. Ingen kommande generation skall behöva betala för det som tidigare generation förbrukat. Så stor nytta som möjligt av befintliga resurser skall skapas för kommuninvånarna. De finansiella målen anger att ekonomin är en restriktion för verksamhetens omfattning. Verksamhetsmålen skall spegla effektiviteten och göra uppdraget tydligt mot kommuninvånarna. God ekonomisk hushållning har uppnåtts när det finansiella målet om resursförbrukning och överskott i form av årets resultat samt flertalet verksamhetsmål uppnåtts. Målet kring kommunens investeringsvolym avser endast att ge en indikation på en långsiktig hållbar nivå och vägs inte längre in i bedömningen av god ekonomisk hushållning. Investeringsbudgeten/-planen omfattar fem år. Målen för god ekonomisk hushållning ska följas upp i delårsrapport och årsredovisning. Avvikelser skall kommenteras och godkännas av kommunfullmäktige. Målen för god ekonomisk hushållning kommer att ses över i samband med budget 2014 med anledning av införande av resultatutjämningsreserv. Finansiella mål För varje mål beskrivs hur det är kopplat till kommunens definition av god ekonomisk hushållning. Mål Ur perspektivet en god ekonomisk hushållning Måluppfyllelse Oförändrad skatt Skatteintäkterna utgör tillsammans med generella statsbidrag huvudsaklig intäktskälla och innebär en totalram för resursförbrukningen, mkr netto. Skatten höjdes 2013 med 50 öre till 20,24 kr. Prognostiserad resursförbrukning helår baserat på nämndernas bedömning mkr. Inför årets slut kommer intäkterna att öka med ca 33 mkr vilket ger en nettokostnad inom den ram Kommunfullmäktige satt upp. Delvis Årets resultat Överskott på minst 1 procent av skatte- och statsbidragsintäkterna, ca 15 mkr per år. Årets resultat före extraordinära poster beräknas vid årets slut till minus 12,9 mkr. Inte alls Investeringsvolymen Ska ej överstiga nivån på avskrivningar och resultat under en femårsperiod, planperioden samt de två tidigare åren, mkr per år över en femårsperiod. Årets investeringar beräknas netto uppgå till 102,5 mkr enligt nämndernas och utskottens prognos. Inte alls 5

7 Verksamhetsmål för god ekonomisk hushållning Nedan följer ett sammandrag av utskottens och nämndernas redovisade måluppfyllelse. Övriga nämndmål återfinnes i respektive nämnds beslut om delårsbokslut. Nämnd Delmål Måluppfyllelse Kommunledningskontoret Samordning av samtliga nämnders och utskotts mål för god ekonomisk hushållning samt medverka till att förbättra resursutnyttjandet genom ökad inköps- och betalningskontroll. Helt Arbete- och försörjning Sänkta kostnader för försörjningsstöd. Delvis Barn- och familjenämnden Alla elever ska kunna läsa efter åk 2. Alla elever ska ha behörighet till ett högskoleförberedande- eller yrkesprogram i gymnasiet. Meritvärdet i åk 9 ska öka jämfört med Delvis Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden Kultur- och fritidsnämnden Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden Servicenämnden Vård- och omsorgsnämnden Överförmyndarnämnden En ekonomi i balans. Kostnaden per elev på respektive program på Bergagymnasiet ska ligga som högst på Skånes genomsnittsnivå. Fler elever ska klara sina studier inom 3 år. Bergagymnasiet/Eslöv ska vara bland de 100 bästa kommunerna i riket. Hög måluppfyllelse inom befintlig budgetram. Medverka till att varje generation tar ansvar för sina kostnader och resursutnyttjande. Underhåll i balans. Genomförande av investeringar och exploateringsprojekt ska ske effektivt och till rimliga kostnader. År 2013 genomförs ett nytt internhyressystem. Under 2013 presenteras VITEC energiuppföljning av samtliga förvaltade objekt. Investeringsärenden ska till lägst 60 procent upphandlas i direkt konkurrens och högst 40 procent via traditionella ramavtal. Verksamhet och budget ska vara i balans genom tydliga signalsystem. Verka för flexibla, kostnadseffektiva lösningar för ökad kvalitet hos brukarna. Arvoden ska betalas ut för de vars huvudman har en årsinkomst under 2,65 Pbb och en förmögenhet under 2 Pbb i enlighet med gällande regler. Budget i balans samtidigt som kraven på rättsäkerhet upprätthålls. Inte alls Helt Delvis Delvis Helt Delvis 6

8 Balanskrav och övergripande finansiella mål Budgeten ska enligt lag upprättas så att intäkterna överstiger kostnaderna. Därför uppstår ett positivt överskott i form av årets resultat. Storleken på överskottet är för kommunen fastställt i de finansiella målen för god ekonomisk hushållning. Överskottet ska minst motsvara en procent av intäkterna, ca 15 mkr. Detta innebär att 99 procent av de planerade intäkterna används för att ge service och tjänster till medborgarna. Kommunfullmäktige har i budget 2013 anslagit mkr till verksamhet. Det finns även ett indikativt mer långsiktigt finansiellt mål. Detta mål avser investeringsnivån. Målsättningen skapar ett investeringsutrymme på ca mkr per år under en femårsperiod. Kommunens planerade investeringsnivå de kommande åren är ovanligt hög beroende på ny stor skola samt investeringsbehov i den framtida lösningen för gymnasieskolan. Även en eventuell medfinansiering i Marieholmsbanan tynger investeringsbudgeten. Fram till den 31 augusti har investeringar totalt skett med 62,7 mkr vilket endast är 62 procent av investeringarna under föregående delår. Kommunen har i januari tagit upp nytt lån inom nyteckningsramen med 50 mkr. Lånet är rörligt och löper med 3 månaders perioder. Intäkter från försäljning av fastigheter bl a Dannemannen, har minskat upplåningsbehovet och förstärkt likviditeten. Sammanfattningsvis bedöms helårsprognosen som både beaktar ökningen av kommunens skatteintäkter och nämndernas och utskottets nettokostnadsutveckling att ge ett samlat resultat med ett underskott för helåret med 12,9 mkr. I förhållande till budget är det en försämring med 28,2 mkr. Nämndernas och utskottets underskott efter tilläggsanslag uppgår till 34,5 mkr. Förutom skatteintäktsökningen med 8 mkr har även beslut fattats om återbetalning av AFA-avgifter. Beslut fattades den 3 september att återbetala avgifter för åren 2005 och Beloppet är ännu inte känt men bedöms uppgå till ca 25 mkr. Afa-intäkten beaktas för uppnåelse av god ekonomisk hushållning men inte för uppnåelse av balanskravet. Prognosen blir därmed att måluppfyllse uppnås delvis avseende god ekonomisk hushållning. I bedömningen ingår att flertalet verksamhetsmål för god ekonomisk hushållning är uppnådda eller på god väg att uppnås under mandatperioden. Balanskravet bedöms däremot inte uppfyllas. Gymnasie- och vuxenutbildningsnämndens bristande måluppfyllelse bör utifrån ett succesivt införande av nya förutsättningar under läsåret 2013/14 kunna uppnå förbättrad måluppfyllelse inför mandatperiodens slut. Den svaga ökningen av intäkterna även de kommande åren gör att ett ökat fokus på effektiviseringar och rationaliseringar blir nödvändigt för att balansera intäkter och utgifter 2014 och Finansiell analys Analysmetod Delårsresultatet per utgör ett väsentligt avstämningstillfälle under året. Kostnader och intäkter uppgående till väsentliga belopp har periodiserats. Prognosen vid årets slut bygger helt på utskottens och nämndernas egna bedömningar och kommunövergripande antaganden. Nämnders och utskotts prognossäkerhet avseende helåret bedöms ha förbättrad träffsäkerhet i och med att delårsrapporten senarelagts en månad. Verksamhetens kostnader är högre under årets återstående månader vilket till del har naturliga förklaringar som vikariekostnader under sommarmånaderna, skolornas inköp inför höstterminen, ökade löner efter årets lönerevision. Årets löneökningar betalas i huvudsak ut i oktober månad. En uppbokning har skett med 12 mkr för perioden fram till 31 augusti. 7

9 Totala kostnader och intäkter samt nettokostnader för den verksamhet vi bedriver Milj kr Budget Helårs- Avvikelse 2013 prognos procent Intäkter ,1 Kostnader ,5 Avskrivningar ,4 Nettokostnader ,2 Till årets slut beräknas nettokostnaderna öka med 2,2 procent i förhållande till uppdaterad budget den 31 augusti Kostnadsökningen beror på nämndernas och utskottets överskidande av budget. I första hand gymnasieskolans anpassningsprocess och placeringar av ungdomar. Skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning Milj kr Budget Helårs- förändring 2013 prognos procent Skatteintäkter ,7 Generella statsbidrag ,0 Summa ,5 Kommunens intäkter ovan beräknas öka för 2013 med 0,5 procent jämfört med budget. Vid en jämförelse med 2012 års budget och den faktiska ökningen vid årets slut så ökade intäkterna med 1,5 procent. Detta är alltså en halverad ökningstakt. Till årets slut beräknas skatteintäkter och generella statsbidrag bli 8 mkr bättre än budget. Motsvarande intäktsökning föregående år var 25 mkr bättre än budget. SKL har i augustiprognosen beräknat en slutavräkningen av skatteintäkterna för åren 2012 med 562 kr per invånare och 2013 beräknas denna bli negativ med 268 kr per invånare. Den 3 september beslutade styrelsen för försäkringsbolaget AFA att återbetala avgifter för 2005 och Utbetalningen sker i slutet av Nettokostnadsutvecklingen Helårsprognosen visar en nettokostnad för utskott och nämnder 42,7 mkr högre än budget (rak periodisering). Efter tilläggsanslag minskar underskottet till 34,5 mkr. Vid årets slut beräknas nettokostnadernas andel av skatteintäkter och generella statsbidrag till 102 procent. Det innebär att skatteintäkter och generella statsbidrag inte finansierar verksamheternas nettokostnader. Ett överskott vid årets slut bygger därmed på överskott i finansiella poster bland annat räntenetto. 8

10 Nämndernas och utskottens avvikelser mot periodiserad budget 31 augusti, mkr (minus innebär att mer resurser har förbrukats för perioden än motsvarande budget) Nämnd/utskott Avvikelse mot budget per 31 augusti Kommunledningskontoret 3,0 Utskottet för arbete och försörjning -3,0 Barn- och familjenämnden 7,9 Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden -14,6 Kultur- och fritidsnämnden 0,8 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden 3,2 Vård- och omsorgsnämnden -4,8 Servicenämnden -3,9 Revisionen 0,2 Överförmyndarnämnden -0,5 Summa avvikelse jämfört budget -11,7 Prognos för större avvikelser för olika verksamheter inom respektive nämnds/utskottets budget vid årets slut (helår) Nedan framgår vilka delar i nämndernas och utskottets budget som prognosticeras få högre eller lägre kostnader i jämförelse med uppdaterad budget (gräns 1 miljon). Avvikelser innebär sålunda att kostnadsutvecklingen inom berörda verksamheter inte förutsatts i budget. Nämnder och utskottet kan normalt balansera delar av avvikelserna inom den totala budgetramen. Prognos för större avvikelser (- är underskott): Nämnd/utskott Verksamhet Prognos, helår Avvikelse >1Mkr Utskottet för arbete och försörjning Försörjningsstöd -3,5 Barn- och familjenämnden Institutionsvård -6,5 Förskoleklass 1,7 Familjehemsvård -3,2 Vård- och omsorgsnämnden LSS 1,0 Äldreomsorg -4,4 Socialpsykiatri -1,0 Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden Gymnasie-och särskola -13,8 Interkommunala ersättningar -5,8 Förvaltningsledning -2,0 Kultur- och fritidsnämnden Idrotts-och fritidsverksamhet -1,4 9

11 Nämnder och utskott prognos för helåret efter föreslagna tilläggsanslag/-avdrag (TA) som påverkar helårsprognosen Kommunledningskontorets förslag förbättrar helårsprognosen för nämnderna med 8,2 mkr. Nämnd/utskott Före TA Efter TA Barn-och familjenämnden, volym -8,8-8,8 Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden, volym -23,4-21,6 Kultur-och fritidsnämnden, hyra bad jan-feb -1,8-0,5 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden, volym -0,7 0,0 Vård- och omsorgsnämnden, volym -4,4 0,0 Övriga -3,6-3,6 Summa -42,7-34,5 Investeringar Per 31 augusti 2013 har nämnderna investerat för 62,7 mkr. Enligt utskottens och nämndernas uppföljningar beräknas investeringarna vid årets slut uppgå till 102,5 mkr att jämföra med budget på 275,6 mkr inklusive ej slutförda investeringar under En stor del av investeringsbudgeten är inte pågående eller bedöms som osäkra i avvaktan på nya investeringsbeslut bland annat avseende den nya skolan som ska ersätta nuvarande Östra skolan, investeringsetapperna på Bergagymnasiet, Ekenäsgårdens förskola, förskolan Alebo, Ekevalla idrottshall och medfinansieringen av Marieholmsbanan. Borgensåtaganden Kommunala borgensåtaganden ligger inom beviljade borgensramar med ett totalt belopp på mkr. Borgensåtagandet för Eslövs Bostad AB uppgår till mkr. Pensionsåtaganden Kostnaderna ökar med 5 mkr i år Årets löpande pensionskostnader beräknas i prognosen från KPA bli 89,7 mkr. Antagandet i budget beräknades till 85 mkr efter den förra prognosen. Årets resultat försämras därmed med nästan 5 mkr jämfört med budget. Kommunens ansvarsförbindelse som avser pensionsrätt intjänad till och med 1997 beräknas i ny prognos per den 31 augusti från KPA i år bli 718 mkr inklusive löneskatt. Detta är en kraftig ökning jämfört med prognosen för ett år sedan som visade 670 mkr. Uppräkningen beror på dels nya ränte- och basbeloppsuppräkningar samt sänkningen av diskonteringsräntan med 0,75 procent vilket ger en ökning av förpliktelsen med 42,7 mkr. I syfte att kunna minska ökningstakten av kommande pensionsutbetalningar kapa utbetalningstoppen avsätter kommunen sedan år 2000 medel som genererar avkastning. Kommunen har fram till nu avsatt totalt 70 mkr. Marknadsvärdet på placerade medel var den 31 augusti knappt 63 mkr. Ökningen fram till 31 augusti har varit 8,6 procent eller en ökning med knappt 5,2 mkr. De 10 respektive 5 mkr som avsatts 2010 respektive 2011 som inte placerats i värdepapper reduceras genom uttag under 2013 med 6,7 mkr enligt budget. Internränta har påförts pensionsbehållningen. 10

12 Kommunledningskontoret Kommunledningskontoret Ordförande: Cecilia Lind Förvaltningschef: Eva Hallberg Ekonomi och verksamhet Budgetavvikelse delår +3,0 mkr och helårsprognos +0,3 mkr. Utfallet per den 31 augusti är 48,4 mkr mot periodbudget 51,4 mkr. Kommunledningskontoret prognostiserar ett överskott på 0,3 mkr. Analys av driftutfallet Kommunledningskontoret prognostiserar ett överskott på 0,3 mkr. Ett överskott till följd av något lägre interna kostnader. Avvikelserna på intäktssidan för de åtta första månaderna beror på intäkter för externa projekt, som inte är budgeterat. Ett statligt bidrag från Jordbruksverket för att göra våtmarken i Marieholm, Laddran, mer tillgängligt för kommuninvånarna. Även arrendeintäkterna har blivit något högre än budget. Kommunledningskontoret har haft lägre kostnader för perioden än budgeterat. De största avvikelserna beror på lägre personalkostnader för kommunens samtliga fackliga representanter än planerat. Även interna kostnader har blivit något lägre. De projekt inom social ekonomi som blivit beviljade kommer inte att komma igång förrän under hösten. Förutom att Kommunledningskontorets intäkter kommer bli större, kommer även kostnaderna vid årets slut vara något högre än budget. Bland annat kommer kostnaderna för hanteringen av arrenden och kapitalkostnaderna att bli högre än budgeterat. De externa projekten tillkommer, intäkter och kostnader balanserar varandra. Analys av verksamhetsmåtten Jämförelse görs vid årets slut. Analys av investeringarna Arbetet kring elektronisk fakturahantering är igång och planerar att hela investeringsbudgeten kommer vara förbrukad vid årets slut. Uppgradering för kommunens dokument- och ärendehanteringssystem, Platina, kommer att göras under hösten. Den planerade kostnaden för detta är 0,1 mkr. Kostnaderna för projektet Lön 2.0 kommer rymmas inom investeringsramen. Det finns inga planer på att investeringar kommer göras för Marieholmsbanan och beslutsstödsystem under Verksamhetsmått Bokslut Budget Prognos Diarieförda handlingar Upplagda ärende Beslut i kommunfullmäktige

13 Verksamhetsmått Bokslut Bokslut Budget Prognos Kommunledningskontoret Driftredovisning (mkr) Budget Delår Budget Prognos Avvikelse Intäkter 13,3 15,8 19,9 22,2 2,3 Kostnader -64,7-64,2-96,8-98,8-2,0 Driftnetto -51,4-48,4-76,9-76,6 0,3 Investeringsredovisning (mkr) Projekt Projekt- Invest. Redovisat Redovisat Budget Prognos Avvikelse nummer ram enl. t.o.m. delår 2013 KF Elektronisk fakturahantering ,5 0,0-0,2-0,5-0,5 0,0 Platina ,5 0,0 0,0-0,5-0,2 0,3 Beslutsstödsystem ,2 0,0 0,0-0,2 0,0 0,2 Marieholmsbanan ,0-0,1 0,0-44,9-0,1 44,8 Lön ,6 0,0-0,7-1,0-1,0 0,0 Summa -47,8-0,1-0,9-47,1-1,8 45,3 12

14 Utskottet för arbete och försörjning Utskottet för arbete och försörjning Ordförande: Krister Göransson Förvaltningschef: Josef Johansson Ekonomi och verksamhet Budgetavvikelse delår -3,0 mkr och helårsprognos -3,2 mkr. Analys av driftutfallet Periodens resultat utifrån de åtta första månaderna visar ett underskott gentemot budget 2013 på 3,0 mkr. Höga försörjningsstödskostnader med anledning av en långt utdragen lågkonjunktur är den direkta orsaken till underskottet. Utskottet för arbete och försörjnings prognos för 2013 visar ett underskott med 3,2 mkr. Trenden är att behovet av försörjningsstöd minskar under hösten, skillnaden nu mot tidigare år, är att allt fler söker kompletterande försörjningsstöd. Gruppen arbetslös med otillräcklig ersättning/aktivitetsstöd har ökat med 64 % från 2012 under samma period. Genomsnittlig tid med ekonomiskt bistånd har sjunkit med 3,8 % från delåret 2013 mot delåret I budgeten finns interna hyror upptagna till 1 mkr. Efter omläggningen till att Utskottet för arbete och försörjning betalar hyran till hyresvärdarna och fakturerar andrahandsgästerna bedöms hyreskostnaden att öka med 0,3 mkr mot budget, Huvudscenariot är att arbetslösheten kommer att vara fortsatt hög under verksamhetsåret. En marginell sänkning av den öppna arbetslösheten kommer enligt Sveriges Kommuner och Landsting först under 2014 och 2015, men läget är svårbedömt. Försörjningsstödskostnaderna belastar verksamhetsområdet Råd och Stöd. Prognosen för dessa avseende helåret 2013 är 27,3 mkr, exklusive flyktingar. Budgeten för 2013 är 24 mkr. Vid delårsbokslutet 2012 var försörjningsstödet 16,4 mkr netto för gruppen övriga och under samma period 2013, 15,8 mkr. Insatsen Jobb föder jobb bidrar till en sänkning av försörjningsstödskostnaden. För att dämpa de negativa effekterna av arbetslösheten anställer Arbete och Försörjning personer med ett långvarigt bidragsberoende inom insatsen Jobb föder Jobb. Detta ökar personalkostnaderna men minskar samtidigt försörjningsstödskostnaderna. Då dessa anställningar görs utöver budget innebär det initiala tröskelkostnader men ger direkt effekt på utbetalning av försörjningsstöd. Inom ramen för den riktade insatsen Jobb föder Jobb är 18 personer anställda den 31 augusti De långsiktigt positiva socioekonomiska effekterna börjar nu visa sig i form av ökad samhällsnytta och minskade kostnader för försörjningsstöd. Detta trots att arbetslösheten har ökat. Genom att sammanföra Jobb föder Jobb, Tyst Kunskap och insatser från Samordningsförbundet MittSkåne, både beslutade och planerade, har förutsättningar för att hantera försörjningsstödet förbättrats. Ekonomin i ESF-projektet Tyst Kunskap har via denna samkörning säkrats då bland annat löner för anställda inom Jobb föder Jobb har räknats som medfinansiering. Utskottet för arbete och försörjning kommer att verka för en förlängning av Tyst Kunskap där fokus riktas mot ungdomar som står långt från arbetsmarknaden. Satsningen ska integreras med Samordningsförbundet MittSkånes planerade insats mot samma målgrupp. Projektägare är Arbetsförmedlingen tillsammans med Arbete och Försörjning. Det kommunala informationsansvaret och välfärdsprojektet Social Insatsgrupp ska vara en del av samma process. Intäkterna från Jobb och- utvecklingsgarantin blir lägre under 2013 mot föregående år. Bedömningen är att dessa intäkter blir ca: 1,0 mkr lägre. Intäkterna kommer dock att vara högre än budgeterat, ca 0,4 mkr. Intäkter kompenserar till viss del ökade lönekostnader inom Jobb föder Jobb. 13

15 Utskottet för arbete och försörjning Analys av verksamhetsmåtten Ett ökat fokus ligger på att minska försörjningsstödet i sin helhet. De insatser som bedrivs inom Utskottet för arbete och försörjning och i samarbete med bl a arbetsförmedlingen visar dock att fler hushåll söker försörjningsstöd. I budgeten finns utrymme för i genomsnitt 314 hushåll med ett utbetalningsbelopp på i genomsnitt 6368 kronor. Prognosen visar på att i genomsnitt kommer 364 hushåll söka i genomsnitt 6250 kronor. Beloppen grundar sig på en rak framskrivning. De insatser som görs dämpas av den höga arbetslöshet som råder. Vi kan se att det är fler hushåll som söker försörjningsstöd som komplettering till annan inkomst. Genomsnittlig tid för uppbärande av försörjningsstöd sjunker något. Prognosen för 2013 är 5,0 månader. I bokslutet 2012 var motsvarande period 5,2 månader. De sysselsättningskapande insatserna som Lönebidrag och Trygghetsanställningar har enligt prognosen ett oförändrat antal anställda, 32 stycken för året. Budgeten medger 29 stycken anställningar. De arbetsmarknadspolitiska åtgärderna såsom Skyddat arbete hos offentlig arbetsgivare prognostiseras till 19 anställda under Budgeten medger 13 stycken. Inom insatsen Jobb föder Jobb anställs personal främst med stöd från Arbetsmarknadsverket i form av Skyddat arbete hos offentlig arbetsgivare. Vid delårsbokslutet finns en anställd med bidragsformen Instegsjobb som kommer att fasas ut under året. Denna aktivitet är riktad till flyktingar som ingick i den gamla schablonen. Arbetsförmedlingen har enligt nya flyktingreformen ansvaret för jobbanskaffning. Ersättningar från Jobb och Utvecklingsgarantin har sjunkit med 50 %. Detta var förutsett. Av den anledningen har endast 0,5 mkr budgeterats som intäkt för aktiviteten. Enligt prognosen kommer troligtvis 20 personer att vara placerade inom kommunen under En person kommer att vara anställd med bidragsformen för Nystartsjobb. Denna bidragsform bör inte förväxlas med en arbetsmarknadsåtgärd. Detta är ett stöd som arbetsgivaren får söka för personer som har varit arbetslösa en tid. Enligt prognosen för 2013 räknar vi med att det ska finnas 2 stycken anställda med Särskilt anställningsstöd. Dessa ingår i Jobb föder Jobb-insatsen. Inom Jobb föder Jobb-insatsen söks i huvudsak stöd för skyddat arbete hos offentlig arbetsgivare och stöd för Särskilt anställningsstöd. Enligt prognosen för 2013 räknar vi med att det ska finnas 18 personer i denna insats. Under sommaren 2013 har 290 ungdomar erbjudits feriearbetsanställning. 14

16 Utskottet för arbete och försörjning Verksamhetsmått Bokslut Budget Prognos Försörjningsstöd Antal hushåll i genomsnitt per månad Bidrag per hushåll, kr genomsnitt per månad Genomsnittlig tid med 5,2 5,1 5,0 ekonomiskt bistånd, mån Sysselsättningsskapande åtgärder Lönebidrag Trygghetsanställning Antal personer 31/ Arbetsmarknadspolitiska åtgärder Skyddat arbete hos offentlig arbetsgivare Instegsjobb Jobb och utvecklingsgaranti Nystartsjobb Särskilt anställningsstöd Antal personer 31/ Varav antalet inom Jobb föder Jobb Driftredovisning (mkr) Budget Delår Budget Prognos Avvikelse Intäkter 10,0 12,4 15,0 18,7 3,7 Kostnader -40,4-45,8-60,6-67,5-6,9 Driftnetto -30,4-33,4-45,6-48,8-3,2 15

17 Barn- och familjenämnden Barn- och familjenämnden Ordförande: Lena Emilsson Förvaltningschef: Kerstin Melén-Gyllensten Ekonomi och verksamhet Budgetavvikelse delår +7,9 mkr och helårsprognos -8,8 mkr. Analys av driftutfallet Resultatet per den 31 augusti är ett överskott på nästan 8 mkr. Det består till stor del av att verksamheterna, framförallt skolorna, gör sina inköp i början av höstterminen men också av att vi från hösten har fler elever i skolan. Antalet elever hos andra anordnare ökar också från det nya läsåret. Möjligen kan det finnas några överskott på olika verksamheter men vi beräknar ändå det ekonomiska utfallet till ett underskott på ca 9 mkr, helt beroende på vårdplaceringarna. Analys av verksamhetsmåtten I vårprognosen pekade utfallet på att antal barn och elever att det skulle bli färre än budgeterat. Vid skolstart är alltid elevsiffrorna något osäkra, men det ser nu ut som om vi har både fler barn i förskolan, i fritidshemmen och i skolan än vad vi beräknade i vårprognosen. Detta medför att det troligen inte uppstår något större överskott beroende av för hög budget avseende volymer. Analys av investeringarna Anslaget för inventarier till ersättningen för Östra skolan, 6 mkr, kan flyttas till budget För övriga investeringar förväntas inga avvikelser. 16

18 Barn- och familjenämnden Verksamhetsmått Bokslut Budget Prognos Förskola-antal barn Förskola 1-5 år Pedagogisk omsorg Enskild förskola i Eslöv Summa Fritidshem-antal barn Fritidshem Enskild barnomsorg i Eslöv Summa Grundskola-antal elever Förskoleklass Elever årskurs Summa Särskola- antal elever Grundsärskola* Träningsskola** Summa *varav Eslövs elever **varav Eslövs elever Summa

19 Barn- och familjenämnden Driftredovisning (mkr) Budget Delår Budget Prognos Avvikelse Intäkter 40,2 44,0 60,3 64,5 4,2 Kostnader -445,3-441,2-667,4-680,4-13,0 Driftnetto -405,1-397,2-607,1-615,9-8,8 Investeringsredovisning (mkr) Projekt Projekt- Investerings- Redovisat Redovisat Budget Prognos Avvikelse nummer ram enligt KF tom Inventarier förskola/skola ,3-0,8-2,3-2,1 0,2 Inventarier ,2-0,2-0,2 Utemiljö, lekplatser ,9 0,0-1,9-1,9 0,0 It-struktur ,0-2,5-4,0-4,0 0,0 Östra skolan ,0 0,0-6,0 0,0 6,0 Summa -14,2 0,0-3,5-14,2-8,2 6,0 18

20 Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden Ordförande: Catharina Malmborg Förvaltningschef: Kerstin Melén Gyllensten Ekonomi och verksamhet Budgetavvikelse delår -14,6 mkr och helårsprognos -23,4 mkr. Analys av driftutfallet Det ekonomiska utfallet per den 31 augusti är -14,6 mkr. Underskottet beror till största delen på att personalkostnaderna på Bergagymnasiet överskridit budgeten med ca 9,4 mkr. De interkommunala ersättningarna översteg budgeten med 2,9 mkr samtidigt som intäkterna till Bergagymnasiet var 1 mkr lägre än budget. Även kostnaderna för förvaltningsledningen översteg budget. Nämndens övriga verksamheter beräknas rymmas inom sin budget. Helårsprognosen är ett underskott på 21,6 mkr, men med hänsyn taget till att eleverna är färre än budgeterat och att ramen därmed ska justeras, blir underskottet 23,4 mkr. Underskottet från vårterminen för personalkostnader på Bergagymnasiet, har nu nästan anpassats till ursprungsbudgeten, endast ett underskott på ca 1 mkr förväntas för hösten. De interkommunala kostnaderna beräknas kosta ungefär såsom för våren, ca 2,9 mkr mer än höstbudgeten. Intäkterna till Bergagymnasiet blir drygt 1,5 mkr lägre under hösten. Olika avvecklingskostnader under förvaltningsledning beräknas till drygt 1 mkr över budget även under hösten. Kostnader kopplade till IKT har inte kunnat anpassas till den nya organisationen Hyra för Tennishallen belastar Gymnasieskolan under hösten, trots att den inte används. Nämnden föreslås anhålla om att denna hyreskostnad 0,5 mkr överflytas till Kommunstyrelsen. I enlighet med Kommunstyrelsens beslut 100 äskar Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden ramökning med 0,4 mkr för flyttkostnader. Analys av verksamhetsmåtten Antalet gymnasieelever på Bergagymnasiet har minskat från 936 elever på vårterminen till 762 elever på höstterminen. Organisationen har till stora delar kunnat ställa om personalbemanning från hösten. Antalet Eslövselever i andra anordnares verksamhet är ungefär lika många vår som höst. Gymnasiesärskolans elevtal motsvarar budget, men minskar också från vårterminen till höstterminen. Vuxenutbildningens verksamhetsmått visar en stor överensstämmelse med budget. Regeringen har under våren ökat antalet yrkesvuxplatser. Vuxenutbildningen har utöver det fått 29 årsplatser och startat två nya klasser inom vård och omsorgprogrammet. Vuxenutbildningen har fått statsbidrag från Skolverket för två olika utvecklingsinsatser inom SFI. Analys av investeringarna I prognosen har investeringarna förutsatts användas under året. En del av anslagen är kopplade till lokaler, varför vissa investeringar kan skjutas framåt beroende på de beslut som ska fattas om lokalisering. 19

21 Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden Verksamhetsmått Bokslut Budget Prognos Elevtal och antal studerande i genomsnitt under året Gymnasieskolan Bergagymnasiet varav Eslövselever varav från andra kommuner Genomsnittskostnad per elev och år (kr) Eslövs elever till andra skolor Genomsnittskostnad per elev och år (kr) Gymnasiesärskolan i Eslöv varav Eslövs elever varav från andra kommuner Genomsnittskostnad per elev och år (kr) Eslövs elever till andra skolor Genomsnittskostnad per elev och år (kr) Vuxenutbildningen Antal studerande Särvux SFI Yrkeshögskolan alla utbildningar 442 Yrkesutbildningar, salsbundna utbildningar Yrkesutbildningar, distansutbildningar Antal heltidsstuderande: Grundläggande vuxenutbildningar Gymnasial vuxenutbildning

22 Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden Driftredovisning (mkr) Budget Delår Budget Prognos Avvikelse Intäkter 34,1 37,9 51,1 49,0-2,1 Kostnader -141,2-159,7-211,1-232,4-21,3 Driftnetto -107,1-121,7-160,0-183,4-23,4 Investeringsredovisning (mkr) Projekt Projekt- Investerings- Redovisat Redovisat Budget Prognos Avvikelse nummer ram enligt KF tom Inventarier gymnasieskolan ,4-0,3-4,4-4,4 0,0 Inventarier vuxenutbildningen ,7-0,1-0,7-0,7 0,0 Summa -5,1 0,0-0,4-5,1-5,1 0,0 21

23 Kultur- och fritidsnämnden Kultur- och fritidsnämnden Ordförande: Karin Reinisch Förvaltningschef: Ulrika Odénius och Stefan Persson Ekonomi och verksamhet Budgetavvikelse delår +0,8 mkr och helårsprognos -1,8 mkr. Analys av driftutfallet Kultur- och fritidsnämnen redovisar för perioden till och med augusti ett överskott med 0,8 mkr kr. Enligt plan kommer detta överskott att minska successivt. Det tillfälliga överskottet beror en del på ojämn kostnadsfördelning över året. Sedan vårprognosen har nämndens budgetram utökats med 0,2 mkr kr från sociala investeringsfonden samt med 8,8 mkr kr avseende kompensation för hyres- och städkostnader för Eslövshallen. För helåret bedömer nämnden att den tilldelade ramen kommer att överskridas med 0,5 mkr kr. Underskottet härleds till verksamheten på Karlsro, dvs bad och bowling, benämnd fastigheten Hästen. I dagsläget uppgår underskottet på Hästen till cirka 0,8 mkr kr för hela Detta trots sommarväder med hög besöksfrekvens på utebaden. Tilldelade medel för driften, dvs el, fjärrvärme, tillsyn mm utgår ifrån uppskattning gjord av byggnadsentreprenör. Denna beräkning gav avvikelse även 2012 och visar för 2013 på en differens på driften om drygt 1,0 mkr kr. Fortfarande kvarstår ett antal energiåtgärder av kommunens fastighetsavdelning, vilket framöver kommer att sänka driftskostnaden. Dessutom pågår förhandlingar mellan byggentreprenör och fastighetsägare och bedöms ge en återreglering till verksamheten med cirka 0,3 mkr kr. Byggentreprenör och fastighetsägare är även inkopplade gällande stilleståndskrav. Detta då badets stängning september-oktober medför minskade nettointäkter. Då bowlingdelen i Hästen försenades och inte stod klar förrän i mars återbetalade fastighetsägaren hyra för dessa månader. Återbetalning gjordes för hela Hästen men avsåg enbart bowlingdelen. Därmed föreligger en hyresdebitering från fastighetsägaren på nettobeloppet om 1,3 mkr kr. Eftersom nämndens hyra enligt tidigare beslut fått minskad ram äskar nämnden härmed om motsvarande hyreskompensation. Lokalkostnader bedöms uppvisa en större avvikelse. Denna avvikelse uppkommer till viss del då en budgeterad intäkt (hyres-) istället blivit avdragen vid hyresdebitering och bokförts som kostnadsminskning. Bibliotekets avvikelse härleds till för låg budgetering av tillhörande licens- och IT-kostnader. Avvikelsen inom Allmän kulturell verksamhet härleds till viss del till planerad insats antingen som extra bidrag om 0,1 mkr kr till Gamlegård eller att säkerställa användarfunktionen i vårt digitala bildarkiv. Under året har förvaltningens föreningskonsult arbetat halvtid med projektet KomCult som finansierats av Arbete och Försörjning, vilket påverkar utfallet på verksamheten Idrotts- och fritidsverksamhet. Analys av verksamhetsmåtten I samband med att stadsbiblioteket haft stängt under sommaren för golvbyte har detta påverkat verksamheten och därmed statistiken. Utlåningen av e-böcker upphör 2013 vid nådda 4500 nerladdningar. Nerladdning av e-böcker är en kostsam tjänst (20 kr/st) och därför inför biblioteket nu en maxgräns på 250 nerladdningar/månad. Besöksantalet på våra badanläggningar bedöms vara ungefär samma som 2012 och budget På grund av den soliga sommaren ökar besöken på utebaden. 22

24 Kultur- och fritidsnämnden Analys av investeringarna RFID-upphandling påbörjades under våren och leverantör utsågs. Dock valde en leverantör att överklaga beslutet och ärendet är för närvarande inte avgjort. Beslutet är tillsvidare att Eslövs kommun och biblioteket inte får ingå avtal i upphandlingen innan något annat har bestämts. Förvaltningen ser ändå positivt och utgår ifrån att införandet sker under hösten. Införandekostnaden bedöms bli lägre än budgeterat vilket medför lägre kapitalkostnader framöver. Enligt uppgift kommer inte Marieholmsbiblioteket att flytta in i Marieskolan förrän våren Därmed blir det inte aktuellt att anskaffa inventarier förrän nästa år. I så fall kommer nämnden åter att äska om överflyttning av motsvarande medel till Verksamhetsmått Bokslut Budget Prognos Bibliotek Antal aktiviteter, arrangemang * Antal besök/dag stadsbibliotek * Antal lån per invånare 8 8 * Antal aktiva låntagare i % * Nerladdning av e-bok Stadsmuseet Antal årsbesökare Kultur Antal förest. musik/teater/film Antal besök musik/teater/film Bian Antal årsbesökare (exkl filmstudio) ** ** Badanläggningar Antal årsbesök Äventyrsbadet Antal årsbesök Karlsrobad, inomhus Antal årsbesök Karlsrobad, utomhus Antal årsbesök, Marieholmsbadet Medborgarhuset Antal årsbesökare Antal bokningar Gasverket Antal årsbesökare Föreningsstöd (barn/ungd) Antal barn- och ungdomsföreningar Antal aktiviteter Bidrag per aktivitet 8,5 8,5 8,5 * svårbedömt pga sommarstängt ** ej erhållen uppgift 23

25 Kultur- och fritidsnämnden Driftredovisning (mkr) Budget Delår Budget Prognos Avvikelse Intäkter 8,0 7,5 12,0 11,7-0,3 Kostnader -59,2-57,9-94,8-96,3-1,5 Driftnetto -51,2-50,4-82,8-84,6-1,8 Investeringsredovisning (mkr) Projekt Projekt- Investerings- Redovisat Redovisat Budget Prognos Avvikelse nummer ram enligt KF tom Offentlig konst ,1-0,7 0,0-0,1-0,1 0,0 Bibliotek ITutv ,8 0,0 0,0-1,8-1,1 0,7 Bibliotek Marieholm ,3 0,0 0,0-0,3-0,3 0,0 Bowling lös inredning ,6 0,0-0,6-0,6-0,6 0,0 Summa -2,8-0,7-0,6-2,8-2,1 0,7 24

26 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden Ordförande: Peter Melinder Förvaltningschef: Ingela Lundqvist Ekonomi och verksamhet Budgetavvikelse delår +3,2 mkr och helårsprognos -0,7 mkr. Helårsprognosen för Miljö och Samhällsbyggnad är ett underskott med 0,7 mkr. Av dessa är 1,1 mkr en förväntad kompensation för nya ytor inom gata och park. Detta vägs upp av ett förväntat överskott på 0,4 mkr för kapitalkostnader (avskrivningar och ränta på investeringar). För övrigt bedöms Miljö och Samhällsbyggnads helårsutfall hamna i enlighet med tilldelad budgetram, med både positiva och negativa avvikelser inom de olika verksamheterna. Bostadsanpassningsbidraget bedöms göra ett underskott på 0,7 mkr. Omflyttning av medel rapport till kommunstyrelsen Uppgifter har tagits fram för kompensation av driftskostnader avseende nya områden. De områden som miljö- och samhällsbyggnadsnämnden inte har fått kompensation för är Bäckdala, Gustavslund och Löberöd. Den ökade kostnaden för dessa tre områden uppgår till 1 mkr i driftskostnader och 0,1 mkr i administrativa kostnader. Nämnden begär 1,1 mkr i kompensation. Vid miljö- och samhällsbyggnadsnämndens möte i augusti beslutades att begära extra medel för asfaltering med 2 mkr. Analys av driftutfallet Resultatet för perioden januari till augusti är +3,2 mkr. En del av överskottet kan förklaras med att avdelningen gata, trafik och park har en del av sina större kostnader även i början på hösten. Beställningar är gjorda avseende arbeten som ännu inte är slutförda. Överskottet inom gata, trafik och park kommer att jämna ut sig vid slutet av året. Analys av verksamhetsmåtten Miljöavdelningen bedömer att det kommer vara cirka 450 tillsynsinspektioner (tillsyn enligt miljöbalken samt kontroll enligt livsmedelslagen) under Avdelningen har under 2013 tillsynsprojekt inom branscher som har många enskilda objekt. Exempelvis frisörer och fordonstvättar. För närvarande inkommer cirka 30 nya bygglovsärenden per månad. Med det som bakgrund prognostiseras att den totala mängden inkomna bygglov under året blir cirka 350 stycken. Verksamhetsmåttet för drift och underhåll av gator och gc-vägar ligger lägre än budget 2013 och bokslut I bokslut 2012 ingick 2 mkr extra för asfatsunderhåll, vilket höjde kostnaden per kvadratmeter. En ny beräkning av antalet kvadratmeter har också gjorts. Jämfört med budget för verksamhetsmåttet Drift och underhåll av gatubelysning (kr/ljp) har en inventering av antalet belysningspunkter gjorts och kostnaden fördelas nu på fler belysningspunkter. Analys av investeringarna Helårsprognosen är att 23,1 mkr av budgeterade 29,5 mkr för investeringsprojekten kommer att nyttjas. Kostnaden för perioden januari augusti är 5,9 mkr. Flera av projekten är pågående och kostnader beräknas komma under årets sista månader. Nedan finns en kortfattad ekonomisk beskrivning av flera av de större projekten. 25

27 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden Malmgatan Entreprenad pågår. Västerlånggatan Västergatan Projektet är beroende av att en privat aktör ska påbörja byggnation vid Timmermannen. Detta kommer inte ske under Prognosen är därför att budgeten inte kommer nyttjas under Storgatan Marieholm Projektet är beroende av VA Syd som troligtvis ska lägga om ledningar under hösten. Gatuombyggnaden kan inte påbörjas förrän därefter, det vill säga troligtvis våren Trehäradsvägen Projektering och nybyggnad av cirkulationsplats Sallerupsvägen Trehäradsvägen. Projektering pågår och beräknad byggstart är under Ringsjövägen Östergatan Detta projekt ses som gemensamt med Trehäradsvägen. Under året bedöms endast 0,3 mkr användas till denna del. GC-väg Stockamöllan Hasslebro För detta projekt finns en avsiktsförklaring om samfinansiering med trafikverket. Projektstart är beroende av trafikverkets planering. Trafiksäkerhet och gc-väg Solvägen Bidrag till detta projekt har sökts från trafikverket. Ansökan avser 2014, därför prognostiseras endast projekteringskostnad under Belysning, energibesparing Prognosen är i enlighet med det budgeterade beloppet. Däremot kommer inte den ursprungliga investeringsplanen att följas. Det har tillkommit fördyrande kostnader under arbetets gång på grund av att anläggningen har varit i sämre skick än tidigare bedömning. En genomgång av de olika kostnaderna kommer att göras under hösten. Lekplatser Inriktningen för investeringar avseende lekplatser är att små och dåliga lekplatser läggs ned och att de kvarvarande lekplatserna kompletteras. Lekplatsen vid skolan i Löberöd samt lekplatsen vid Hemmansvägen är under ombyggnation. Ytterligare en eller två lekplatser kommer att byggas om under

28 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden Verksamhetsmått Bokslut Budget Prognos Miljö Objekttillssynsinspektioner Stadsbyggnad Inkomna bygglov Gata, trafik, park Drift och underhåll av gator och gc-vägar inkl beläggingsunderhåll (kr/m 2 )* Drift och underhåll av parkmark (kr/m 2 ) 13,99 12,50 10,60 2,35 2,50 2,44 Drift och underhåll av gatubelysning (kr/ljp)* *) Översyn har gjorts av kvm-yta och antalet ljuspunkter. Detta påverkar verksamhetsmåtten. Driftredovisning (mkr) Budget Delår Budget Prognos Avvikelse Intäkter 5,9 6,9 8,9 11,1 2,2 Kostnader -46,8-44,6-70,2-73,1-2,9 Driftnetto -40,9-37,7-61,3-62,0-0,7 27

29 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden Investeringsredovisning (mkr) Projekt- Invest. Redovisat Redovisat Budget Prognos Avvikelse nummer ram enl. tom Projekt KF Teknisk utrusning* ,2 0,0-0,2-0,2 0,0 Bygglovsscanner ,3 0,0-0,3-0,3-0,3 0,0 Centrum-utveckling Malmgatan ,4-0,7-0,1-4,7-4,7 0,0 Västerlånggatan - Västergatan ,5 0,0 0,0-0,5 0,0 0,5 Tätorts-förnyelse Om- och nybyggnad gatuanläggn* ,5 0,0-1,5-1,5 0,0 Storgatan Marieholm ,5-1,5 0,0-1,0 0,0 1,0 Trehäradsvägen ,5 0,0-0,2-0,5-0,5 0,0 Ringsjövägen - Östergatan ,0-0,1-0,1-0,9-0,3 0,6 Åtgärder i övriga orter* ,2 0,0-1,2-1,2 0,0 Trafik Trafiksäkerhetsåtgärder inkl tillgänglighet* ,5-1,1-1,5-1,5 0,0 Gc-väg Stockamöllan - Hasslebro Cykelvägnät Eslövs ,0 0,0 0,0-2,0 0,0 2,0 tätort* ,5 0,0-0,5-0,5 0,0 Trafiksäkerhet och gcväg Solvägen ,7 0,0 0,0-2,5-0,2 2,3 Repslagaregatan kv Valpen ,6 0,0 0,0-0,5-0,5 0,0 Belysning Energi-sparåtgärder* ,0-2,2-7,0-7,0 0,0 Grönområden och lekplatser Ombyggnad stadsparken ,2-0,4-0,5-0,9-0,9 0,0 Lekplatser* ,5-1,1-2,5-2,5 0,0 Grönområde - Eslövs tätort* ,7-0,2-0,7-0,7 0,0 Trollsjön ,3 0,0 0,0-0,3-0,3 0,0 Grönområden - byarna* ,3-0,1-0,3-0,3 0,0 Summa -78,4-2,7-5,9-29,5-23,1 6,4 *) Investeringar med ett återkommande årligt belopp, vilket innebär att en summering över åren inte är aktuell. 28

30 Revisionen Revisionen Ordförande: Gunilla Gulam Ekonomi och verksamhet Budgetavvikelse delår +0,2 mkr och helårsprognos +/-0 mkr. Revisionen ska, enligt kommunallagen, revisionsreglementet och god revisionssed, granska kommunens verksamheter och pröva om dessa bedrivs ändamålsenligt och på ett ekonomiskt tillfredsställande sätt samt om räkenskaperna är rättvisande och om den interna kontrollen som bedrivits av styrelser och nämnder är tillräcklig. I uppdraget ingår att årligen granska all verksamhet som bedrivs inom styrelse och nämnder och genom lekmannarevisorerna i verksamhet som bedrivs i annan juridisk form. Revisionen omfattar planering, genomförande och bedömning. Vid framtagande av revisionsplanen utgår revisionen från väsentlighet och risk. Revisionens mål är ytterst att ge kommunfullmäktige underlag för ansvarsprövningen och bedöma om kommunens räkenskaper är rättvisande samt om den interna kontroll som utövas av styrelsen och nämnder är tillräcklig. Analys av driftutfallet Arbetet följer den revisionsplan som upprättats för Enligt prognosen för 2013 förväntas revisionens kostnader hålla sig inom erhållen budget. Driftredovisning (mkr) Budget Delår Budget Prognos Avvikelse Intäkter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kostnader -0,6-0,4-1,0-1,0 0,0 Driftnetto -0,6-0,4-1,0-1,0 0,0 29