Förslag till investeringsramar för budgetåret 2013

Transkript

1 Ekonomiavdelningen Frida Wiklander PM 1 / dnr V 212/29 Rektor Förslag till investeringsramar för budgetåret 213 Investeringar i anläggningstillgångar har betydelse för resursanvändningen inom universitetet. Ett investeringsbeslut påverkar den löpande ekonomin under minst tre år genom de kapitalkostnader (amorteringar och ränta på lånen) som blir följden av beslutet. Ett investeringsbeslut kan även påverka lokalanvändningen och innebära ombyggnadseller tillbyggnadsbehov av befintliga lokaler. Regeringen styr universitetets årliga investeringsutrymme genom de låneramar som anges i regleringsbrevet för respektive budgetår. För 213 beräknas universitetet disponera en låneram på 65 mnkr. Ökningen hänför sig till anskaffningen av ett nytt forskningsfartyg. Planerade investeringar under 213 Investeringsplaneringen inför 213 har inriktats mot fakulteternas/motsv ordinarie investeringsäskanden, dvs investeringar för vilka kostnaderna ryms inom fakultetens/motsv egen budget, investeringsplaneringen omfattar även universitetsgemensamma utvecklingsprojekt och lokalprojekt samt anskaffningen av ett nytt forskningsfartyg. Ordinarie investeringar Fakulteternas investeringsbehov redovisades i december 211 som en del i underlaget till universitetets budgetunderlag. Detta kompletterades i september 212. Investeringsbehoven har delats upp på följande ändamål : Ersättningsanskaffningar av lös inredning och utrustning Nyinvesteringar i lös inredning och utrustning Planerad finansiell leasing Ekonomiavdelningen Vasagatan 33, Box 1, SE 45 3 Göteborg , (mob), (fax) frida.wiklander@gu.se

2 Ersättningsanskaffningarna påverkas av tidigare perioders investeringsbeslut och på de olika avskrivningstider som tillämpats. Kortare avskrivningstider innebär normalt en ökad andel ersättningsanskaffningar under kommande år. Ersättningsanskaffningar är att betrakta som den miniminivå universitetet måste rymma inom de ekonomiska resursramarna för att utrustnings-standarden ska bibehållas på en kvalitetsmässigt acceptabel nivå, även ersättningsanskaffning för skador, stölder mm ingår i denna investeringsram. För budgetåret 213 beräknas ersättningsanskaffningarna uppgå till 65,3 mnkr. Nyinvesteringar i lös inredning och utrustning kan variera över tiden. Dessa är beroende av styrande beslut och prioriteringar från styrelse, rektor, fakulteter och institutioner. Den största enskilda satsningen är för närvarande anskaffningen av ett nytt forskningsfartyg. Anskaffningen kommer att ske successivt under 213 och 214. Utrymmet för nyinvesteringar måste sammankopplas med fakultetens/motsvarande långsiktiga totala ekonomiska utrymme och verksamhetsuppdraget från universitetsstyrelsen. Utrustnings- och inredningsprojekt som också innebär en lokalåtgärd ingår i lokalprojekten. För budgetåret 213 beräknas nyinvesteringarna uppgå till totalt 181, mnkr. Ingen finansiell leasing planeras för budgetåret 213. Investeringar inom campusorganisationen Från och med den 1 januari 213 införs en campusbaserad serviceorganisation vars uppdrag är att stödja verksamheterna utifrån behov och överenskomna servicenivåer. Ett gemensamt arbetssätt och en samordning av personal inom campus, ger förutsättningar för likvärdig service, kostnadseffektivisering och ett minskat personberoende. Inom campusorganisationen kommer även service till och på sikt uthyrning av större föreläsningssalar att inrymmas. I nuläget finns kunskapen om investeringsbehoven inom såväl serviceorganisationen som de gemensamma lokalerna på fakultetsnivå. Fakulteterna har därför ombetts ta med även dessa investeringar i sina investeringsplaner för 213, men skilja ut dem för framtida hantering av låneramarna. Låneramen för respektive fakultetsområde kan därmed komma att minska och gemensamma förvaltningens låneram att öka i motsvarande grad för att rymma de investeringar som behövs inom campusorganisationen. Enligt inlämnade underlag till investeringsplanering rör det sig om 6,8 mnkr som kan förflyttas, men alla berörda fakulteter har inte skiljt ut investeringar inom serviceorganisation och gemensamma lokaler. Universitetsgemensamma utvecklingsprojekt Inför 213 har samtliga systemägare inom gemensamma förvaltningen anmodats inkomma med förslag på projekt av universitetsgemensam karaktär. Förslagen innehåller dels en kalkyl och dels en nyttoanalys. Bland de utvecklingsprojekt som kommer att genomföras eller startas under 213 märks t ex utveckling och införande av gemensamt system för riskanalys och avvikelsehantering inom miljö, arbetsmiljö och säkerhet samt IT-stöd för tjänstgöringsplaner

3 mm. Den totala insatsen för universitetsgemensamma utvecklingsprojekt beräknas till 41 mnkr för budgetåret 213. Lokalprojekt Med lokalprojekt avses samtliga projekt som påverkar lokalkostnaderna. Dessa kan påverkas genom: investeringar i egen eller annans fastighet förändringar i inhyrningen förändring i energianvändning Löpande investeringar i annans fastighet (för pågående lokalprojekt) redovisas hos fastighetsavdelningen. Kostnaden för dessa inrednings- och utrustningsprojekt ska inrymmas i fakulteternas ekonomiska ramar. Tertialvis lämnas redovisning till berörda fakulteter/motsvarande över bokförda investeringsbelopp per lokalprojekt. Fastighetsavdelningen har beräknat resursbehovet för egna investeringar i lokalprojekt. Berörda fakulteter kommer att debiteras en intern hyra som motsvarar de kapitalkostnader som dessa lokalprojekt kommer att innebära. Investeringen i lokalprojekt beräknas 213 uppgå till 9,1 mnkr. Investeringsramar och låneram för 213 Mot bakgrund av ovanstående beräknas behovet av lånefinansierade investeringar till totalt 246 mnkr för budgetåret 213. Ersättningsanskaffningar av lös inredning och utrustning 65,3 mnkr Nyinvesteringar i lös inredning och utrustning inkl forskningsfartyget 181, mnkr Planerad finansiell leasing mnkr Universitetsgemensamma utvecklingsprojekt 41 mnkr Pågående lokalprojekt 9,1 mnkr Jämfört med budgetåret 212 har ökningen av investeringsbehovet mattats av något, om man bortser från anskaffningen av forskningsfartyget. Avmattningen är delvis en effekt av den ökning av nyanskaffningar som satsningen på investeringar för ökad konkurrenskraft och stärkt infrastruktur medförde. En viss osäkerhet råder också i organisationen med anledning av den pågående omorganisationen, detta kan påverka investeringsplaneringen under en övergångsperiod.

4 En jämförelse av fakulteternas/motsv ordinarie investeringsbehov visar att detta minskar något i relation till 212 med drygt 4 mnkr. Förändringen är för liten för att innebära en ny trend. Även här kan osäkerheten kring utfallet av omorganisationen spela in. Investeringsramen för de universitetsgemensamma utvecklingsprojekten ligger kvar på samma nivå som 212, 41 mnkr. Detta beror i stor utsträckning på att projekten fortskrider långsammare än planerat. Investering i lokalprojekt minskar med knappt 3 mnkr till 9,1 mnkr jämfört med 212. Inga stora projekt planeras för 213. Bland de nyinvesteringar som beräknas belasta låneramen, märks bland annat: första delen av anskaffningen av ett nytt forskningsfartyg om ca 5 mnkr, totalt beräknas fartyget kosta ca 1 mnkr i inköp. utrustning till utbildning och forskning inom bl a hantverk och marina vetenskaper inom naturvetenskapliga fakulteten på 49 mnkr, en minskning från 212 med 4 mnkr investeringar i inredning, datorer och annan utrustning inom Handelshögskolan 6,5 mnkr, vilket är en halvering jämfört med 212 inredning och utrustning inom Sahlgrenska akademin på 28 mnkr, en minskning på 5 mnkr jämfört med 212 Den beviljade låneramen för budgetåret 211 uppgick till 6 mnkr. Utnyttjandet av låneramen uppgick enligt bokslutet 211 till 434 mnkr. För budgetåret 212 är låneramen fortsatt 6 mnkr. Utnyttjandet av låneramen för 212 beräknas uppgå totalt till 568 mnkr och amorteringen under 213 beräknas till 164 mnkr. Detta innebär att av låneramen på beräknade 65 mnkr för budgetåret 213 utnyttjas enligt nedan: beräknat utnyttjat t o m mnkr beräkn investeringar mnkr beräkn amorteringar mnkr Summa utnyttjad låneram 65 mnkr Villkor för investeringar 1. Investeringar i lokalprojekt är generellt villkorade dvs de kan inte bytas ut mot annat lokalprojekt eller mot utrustningsinvesteringar utan beslut av rektor. 2. Från och med 1 januari 28 gäller en ny myndighetsförordning och för de största statliga myndigheterna, dit Göteborgs universitet räknas, även en förordning om intern styrning och kontroll. Ett väsentligt område att stärka den interna styrningen och kontrollen inom är upphandlingsområdet. Därför är ett villkor för att utnyttja beviljade investeringsramar att de leverantörer som används är upphandlade.

5 Förslag till beslut Rektor beslutar att fastställa investeringsramar och föreslagna villkor för investeringar för budgetåret 213 för fakulteter m fl enheter i enlighet med förslagen i denna promemoria samt i enlighet med bilaga 1. Lars Nilsson Bilagor: 1. Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar 213 per fakultet/ motsvarande

6 Ekonomiavdelningen dnr V 212/29 Förslag till investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar år 213 Summan av fakulteternas uppgifter om investeringar inkl nytt forskningsfartyg, gemensamma förvaltningens, universitetsgemensamma verksamheters och universitetsbibliotekets investeringsplaner samt universitetsgemensamma utvecklings- och lokalprojekt under kommande budgetår., tkr: , tkr: Varav forskningsfartyg 5, tkr 4 Universitetsgemensamma utvecklingsprojekt Lokalprojekt 9 1 INVESTERINGSRAM för lånefinansierade anläggningstillgångar Investeringsram

7 Ekonomiavdelningen dnr V 212/29 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 213 HFS 2 58 Varav till gemensamma lokaler Varav till gemensamma lokaler 25 7 Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år

8 Ekonomiavdelningen dnr V 212/29 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 213 SFS Varav till gemensamma lokaler 2 3 Om nya datorer inte kan köpas in kommer supporten för fakultetsområdets datorer att fördyras. Fakultetens och institutionernas verksamhet kan inte genomföras effektivt och ändamålsenligt. Varav till gemensamma lokaler 3 7 Investeringarna består bl a av komplettering av möbler och tillgänglighetsanpassningar. Kvarvarande infrastr satsning 7 1 (=hela den tilldelade ramen fr 21) Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år

9 Ekonomiavdelningen dnr V 212/29 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 213 HHFS Varav till gemensamma lokaler 4 5 Varav till gemensamma lokaler 2 Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år

10 Ekonomiavdelningen dnr V 212/29 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 213 UFS Varav till gemensamma lokaler Varav till gemensamma lokaler 679 Nyanskaffningarna är bland annat datorer till doktorander och ny personal, idrottsutrustning, förbättrad AV-utrustning och mobil enhet för streaming. Där finns också kontorsmöbler, dels till följd av en ergonomisk genomgång och dels på grund av att PIL-enheten flyttar inom fakulteten. Kvarvarande infrastr satsning 3 7 (Idrottshögskolan 3,1 mnkr) Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år

11 Ekonomiavdelningen dnr V 212/29 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 213 SAS Varav till gemensamma lokaler Varav till gemensamma lokaler 1 5 Investeringarna består av inredning, säkerhetsutrustning samt utrustning för forskning och utbildning. Om de planerade investeringarna inte genomförs kan dett inverka menligt på den forskning och utbildning som bedrivs inom Sahlgrenska akademin. Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år

12 Ekonomiavdelningen dnr V 212/29 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 213 NFS Varav till gemensamma lokaler Varav till gemensamma lokaler Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år

13 Ekonomiavdelningen dnr V 212/29 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 213 KFS Varav till gemensamma lokaler 4 24 Varav till gemensamma lokaler 2 85 Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år

14 Ekonomiavdelningen dnr V 212/29 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 213 ITS Varav till gemensamma lokaler 2 Varav till gemensamma lokaler Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år

15 Ekonomiavdelningen dnr V 212/29 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 213 LUN 1 2 Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år

16 Ekonomiavdelningen dnr V 212/29 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 213 Universitetsbiblioteket Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år

17 Ekonomiavdelningen dnr V 212/29 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 213 Avdelning/motsvarande: Nationella enheter 1 Ersättningsanskaffningarna avser möbler. 71 Nyinvesteringarna avser möbler. Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år

18 Ekonomiavdelningen dnr V 212/29 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 213 Avdelning/motsvarande: Gemensamma förvaltningen & gemensamma verksamheter 18 9 Ersättningsanskaffningarna avser: * Datorer, möbler och inredning mm * Gemensam informationsteknik såsom infrastruktur, lagring & back-up, webtjänster mm * Utrustning för lokalvård * Utrustning för caféer * Vidareutveckling av befintliga system Nyinvesteringarna avser: * IT- infrastruktur vid om- och nybyggnationer * Utrustning för parkering * Utrustning för caféer Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år

19 Ekonomiavdelningen dnr V 212/29 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 213 Avdelning/motsvarande: Gemensamma utvecklingsprojekt Investeringar i utveckling av system d v s immateriella anläggningstillgångar. Exempel på projekt 213 System för riskanalys och avvikelsehantering STIG ärendehanteringssystem för service & support (forts fr 211) ELIAS inköpsstöd (forts fr 211) Införande av datorarbetsplats (forts fr 21) Införande av system för utskr Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år

20 Ekonomiavdelningen dnr V 212/29 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 213 Fastighetsavdelningen - Lokalprojekt 1 Ersättningsanskaffningar 2 Nyinvesteringar/lokalprojekt 9 1 GF - Småprojekt 1 Fakulteter - Ågrenska underhåll 15 SFS - Innergårdar, förtätnin 1 - Studenternas hus 1 1 UFS - Ombyggn Hus B 3 - Skyltning 5 HHFS - Diverse 3 - Energisamordning 6 SA - Odontologen mm 6 - Tillgänglighetsanpassning 75 NFS - Diverse 3 - Omflyttn GF/GV 5 KFS - Omlokaliseringar 1 - Ombyggn VG 33 & KG 12 9 UB - Ombyggn KTB Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år

21 Ekonomiavdelningen dnr V 212/29 Investeringsramar för lånefinansierade anläggningstillgångar för år 213 Forskningsfartyg 1 Ersättningsanskaffningar 2 Nyinvesteringar 5 Efter genomförd förstudie beslutades att påbörja anskaffningen av ett nytt forskningsfartyg inkl forskningsutrustning för den marina forskningens och utbildningens behov. Under 213 beräknas den första delen av anskaffningen ske. Summa investeringsram för lånefinansierade anläggningstillgångar för år