FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Transkript

1 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE ÅRSREDOVISNING för Svenska Fotbollförbundet Org. nr inklusive Svenska Fotbollförbundskoncernen Styrelsen och Generalsekreteraren för Svenska Fotbollförbundet avger härmed årsredovisning för räkenskapsåret , inklusive koncernredovisning. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamhetens art och inriktning Svenska Fotbollförbundet (SvFF), stiftat den 18 december 1904, har till uppgift att främja och administrera fotbollidrotten i Sverige samt att företräda den utom landet. Förbundet skall därvid aktivt arbeta för en dopingfri fotbollidrott. SvFF är Sveriges största idrottsförbund, med anslutna föreningar där licensierade spelare utövar fotboll och där över en miljon är medlemmar. Var tredje idrottsaktivitet i Sverige är fotboll. De främsta intressenterna är de 24 distrikten, de allsvenska föreningarna, superettanföreningarna samt de damallsvenska föreningarna. Detta återspeglar sig bl.a. i röstlängden vid årsmötet. SvFF ansvarar för tävlingsverksamhet för de högre serierna, landslagsverksamhet, utbildningsverksamhet, arrangemang och marknadsföring av svensk fotboll samt utveckling av svensk fotboll, främst i projektform. A-landslaget herrar är därvid mycket viktigt såväl för sportens popularitet som för att generera intäkter. Även Damlandslaget har under senare år starkt bidragit till sportens popularitet. Medlemmar Svenska Fotbollförbundet hade vid årets utgång medlemmar (3.274). Väsentliga händelser under räkenskapsåret En av årets höjdpunkter var VM-slutspelet för herrar i Tyskland, där Sverige gick vidare från gruppspelet men förlorade åttondelsfinalen mot hemmalaget Tyskland med 0 2. Detta är det fjärde raka EM- eller VM-slutspelet som Sverige deltagit i, trots den allt hårdare internationella konkurrensen. Under året kvalificerade sig även Damlandslaget till VMslutspelet i Kina Det allmänna intresset för fotbollssporten har under året vidmakthållits, såväl i form av publiksiffror på matcher i Allsvenskan och Superettan, som i matchsändningar och nyhetsbevakning i TV samt publicitet i tidningar. Under året har också arbetet fortsatt med att skapa en ny nationalarena för fotboll, varvid både en extra ordförandekonferens och årsmötet ställde sig bakom placeringen av denna liksom formerna för ägande, drift och finansiering samt SvFFs medverkan i projektet tillsammans med Solna stad, Fabege, Peab och Jernhusen. Förbundet har även under året träffat nytt TV-avtal för perioden Slutligen tilldelades under året Svenska Fotbollförbundet av UEFA värdskapet för EM-slutspelet för U21-landslag år Möjligheter och risker SvFFs finansiella strategi för hantering av finansiella risker är att man ekonomiskt skall gå runt ett år utan VM- eller EM-slutspel, och att de överskott som skapas vid deltagande i dessa slutspel öronmärks för framtida projekt. Därigenom säkras först upp att det finns medel innan kostnader som avser nya projekt eller utökningar av befintliga projekt avtalas, vilket innebär att SvFFs finansiella riskexponering minskar. Dessa medel redovisas som ändamålsbestämda medel under eget kapital. Detta innebär dels att SvFF i budget för 2006 har förfogat över medel från tidigare överskottsår, dels att SvFF i budget för 2007 avser att disponera från tidigare år skapade överskottsmedel. Marknadsriskerna bedöms vara låga då fotbollssportens popularitet är fortsatt mycket stor. Framtida utveckling Fotbollsintresset är mycket stort i Sverige, och SvFF kommer att göra maximalt för att tillvarata de möjligheter som detta innebär. Under 2007 kommer SvFF att bygga vidare utifrån vad som uppnåtts inom olika områden under Givetvis är ett lyckat EM-kvalspel för herrar, och VM-slutspel för damer under 2007 mycket viktigt för att vidmakthålla och ytterligare förstärka fotbollsintresset, så att nya resurser i förlängningen kan skapas att bygga vidare med. 25

2 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Resultat och finansiell ställning Koncernens ekonomiska utveckling i sammandrag Nettoomsättning Totala intäkter Verksamhetens resultat Balansomslutning Räntebärande skulder Totalt eget kapital TV-fonders del av eget kapital Övriga ändamålsbestämda medels del av eget kapital Antal anställda Varav kanslianställda Svenska Fotbollförbundets ekonomiska utveckling i sammandrag Nettoomsättning Totala intäkter Verksamhetens resultat Balansomslutning Totalt eget kapital TV-fonders del av eget kapital Övriga ändamålsbestämda medels del av eget kapital Antal anställda Varav kanslianställda Svenska Fotbollförbundets resultat Följande samband råder mellan årsredovisningens resultatbegrepp och begreppen i Förbundets ekonomistyrmodell, som budget upprättats utifrån Årets resultat Utnyttjande av ändamålsbestämda medel, enligt budget Utnyttjande av ändamålsbestämda medel, TV-fond Resultat efter utnyttjande av ändamålsbestämda medel, enligt budget Reservering av ändamålsbestämda medel till TV-fond Resultat efter utnyttjande av ändamålsbestämda medel, enligt budget, och förändring av TV-fond, före reservering av övriga ändamålsbestämda medel Reservering av övriga ändamålsbestämda medel Resultat efter förändring av ändamålsbestämda medel Resultatet ovan efter utnyttjande av ändamålsbestämda medel, enligt budget, och förändring av TV-fond, före reservering av övriga ändamålsbestämda medel, kkr, är det resultat för 2006 som fastställd nollbudget skall jämföras med. I detta resultat ingår ett överskott från VM-slutspelet 2006 uppgående till kkr. Se vidare not 26. Svenska Fotbollförbundets och koncernens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. Alla belopp uttrycks i tusentals svenska kronor (kkr) där annat ej anges. 26

3 KONCERNRESULTATRÄKNING NOT , 2 Intäkter Nettoomsättning Medlemsavgifter Bidrag Övriga intäkter Kostnader Förbundskostnader 4, Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 8, Resultat från intressebolag Verksamhetens resultat Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter och liknande poster Räntekostnader och liknade poster Resultat efter finansiella poster Årets resultat Utnyttjande av ändamålsbestämda medel Reservering av ändamålsbestämda medel Resultat efter förändring av ändamålsbestämda medel

4 KONCERNBALANSRÄKNING NOT , 2 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Pågående ny-, om-, och tillbyggnad Inventarier Finansiella anläggningstillgångar Aktier i intresseföretag Andra långfristiga värdepapper Andra långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Varulager Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar intresseföretag Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital 14 Bundet eget kapital Balanserat kapital Ändamålsbestämda medel Årets resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Övriga skulder Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Poster inom linjen Ställda säkerheter Varav gentemot Swedbank för KB Råsunda Fotbollstadions förpliktelser Ansvarsförbindelser Generell borgen gentemot Swedbank för KB Råsunda Fotbollstadions förpliktelser. 28

5 KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS Den löpande verksamheten Verksamhetsresultat Årets avskrivningar, som belastar detta resultat Kostnadsfört vid årets början pågående arbete Resultatandel i intressebolag Kassaflöde före räntor Erhållen ränta och valutakursförändring Erlagd ränta Kassaflöde före förändring i rörelsekapital Rörelsekapitalets förändring Ökning (-)/Minskning (+) av varulager Ökning (-)/Minskning (+) av kortfristiga fordringar Ökning (+)/Minskning (-) av kortfristiga skulder Förändring av rörelsekapitalet Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamhet Materiella anläggningstillgångar Utrangeringar Förvärv av aktier i intresseföretag Ökning (-)/Minskning (+) av långfristiga fordringar Avyttringar (+)/Förvärv (-) av kortfristiga placeringar Erhållna räntor och utdelningar på kortfristiga placeringar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamhet Ökning (+)/Minskning (-) av långfristiga skulder Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

6 RESULTATRÄKNING SVENSKA FOTBOLLFÖRBUNDET NOT Intäkter Nettoomsättning Medlemsavgifter Bidrag Övriga intäkter Kostnader Förbundskostnader 4, Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Verksamhetens resultat Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter och liknande poster Räntekostnader och liknade poster Resultat från koncernföretag Resultat efter finansiella poster Årets resultat Utnyttjande av ändamålsbestämda medel Reservering av ändamålsbestämda medel Föreslås att överföras i ny räkning

7 BALANSRÄKNING SVENSKA FOTBOLLFÖRBUNDET NOT TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar i dotterbolag Aktier och andelar i intresseföretag Långfristiga fordringar dotterbolag Andra långfristiga värdepappersinnehav Andra långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Varulager Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos dotterbolag Fordringar hos intresseföretag Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital 14 Balanserat kapital Ändamålsbestämda medel 25, Årets resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Övriga skulder Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörskulder Kortfristiga skulder till dotterbolag 8 50 Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Poster inom linjen Ställda säkerheter Varav gentemot Swedbank för KB Råsunda Fotbollstadions förpliktelser Ansvarsförbindelser Generell borgen gentemot Swedbank för KB Råsunda Fotbollstadions förpliktelser. 31

8 KASSAFLÖDESANALYS SVENSKA FOTBOLLFÖRBUNDET Den löpande verksamheten Verksamhetsresultat Årets avskrivningar, som belastar detta resultat Kassaflöde före räntor Erhållen ränta och valutakursförändring Erlagd ränta Kassaflöde före förändring i rörelsekapital Rörelsekapitalets förändring Ökning (-)/Minskning (+) av varulager Ökning (-)/Minskning (+) av kortfristiga fordringar Ökning (+)/Minskning (-) av kortfristiga skulder Förändring av rörelsekapitalet Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamhet Materiella anläggningstillgångar Förvärv av aktier i intresseföretag Ökning (-)/Minskning (+) av långfr fordr dotterbolag Ökning (-)/Minskning (+) av långfristiga fordringar Avyttring (+)/Förvärv (-) av kortfristiga placeringar Erhållna räntor och utdelningar på kortfristiga placeringar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Aktieägartillskott/återbetalning aktieägartillskott dotterbolag Ökning (+)/Minskning (-) av långfristiga skulder Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

9 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper I såväl Svenska Fotbollförbundet som koncernen tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med god redovisningssed i Sverige. Svenska Fotbollförbundet och koncernen tillämpar Årsredovisningslagen, i enlighet med gällande regler för ideella föreningar, och Bokföringsnämndens allmänna råd och uttalanden. Intäkter redovisas till det verkliga värdet och periodiseras till den tidpunkt intäkten avser. Intäkter i form av bidrag intäktsredovisas när bindande beslut finns från bidragsgivaren. Om ett bidrag avser bestämd tidsperiod periodiseras bidraget över denna period. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärde där inget annat anges. Anläggningstillgångar har skrivits av enligt plan över den beräknade livslängden. Följande avskrivningsprocent har tillämpats för såväl Svenska Fotbollförbundet som koncernen, varvid hänsyn tagits till innehavstiden för under året förvärvade och avyttrade tillgångar. Avskrivningarna har för materiella anläggningstillgångar gjorts enligt följande Byggnader 2 % 2 % Inventarier 20 % 20 % Markanläggningar 5 % 5 % I de fall där ändrade redovisningsprinciper skett i förhållande till föregående år redovisas detta i not. Not 2 Koncernredovisning och redovisning av intresseföretag Koncernredovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden. Detta innebär att koncernens egna kapital omfattar Svenska Fotbollförbundets (moderbolagets) egna kapital och den del av dotterbolagens egna kapital som tillkommit efter förvärvstidpunkten. Något goodwillvärde har därvid ej uppstått. Aktieinnehav i intresseföretag har redovisats enligt kapitalandelsmetoden. Detta innebär att i koncernens balansräkning, under rubriken finansiella anläggningstillgångar, redovisas anskaffningskostnaden för aktierna ökad eller minskad med koncernens andel av intresseföretagets resultat, med avdrag för eventuell utdelning. Se även not 10 och 11. Not 3 Nettoomsättning, bidrag och övriga intäkter Nettoomsättning Sändningsrättigheter TV och radio (2005 brutto före fördelning) Svenska Spel (Inkl medel till SEF och Tipselit) Övriga sponsorer och samarbetspartners Evenemang och övrig försäljning VM-slutspelsersättning Fastighetsverksamhet Förlagsverksamhet TV-produktionsverksamhet Summa Bidrag Erhållna bidrag från RF Erhållna bidrag från UEFA och FIFA Övriga erhållna bidrag Summa Övriga intäkter Laglicensavgifter Övergångsavgifter Övriga avgifter Andra övriga intäkter Summa

10 Not 4 Förbundskostnader Evenemangskostnader Främmande tjänster Resekostnader och frakter Laglicensförsäkringen Diverse övrigt Summa Not 5 Revisionsarbete Koncernen: Arvode till revisionsföretag avseende räkenskapsåret har belastat resultatet med 447 kkr (375). Arvode till revisionsföretag avseende övrigt har belastat resultatet med 335 kkr (294). Svenska Fotbollförbundet: Arvode till revisionsföretag avseende revision för räkenskapsåret har belastat resultatet med 363 kkr (293). Arvode till revisionsföretag avseende övrigt har belastat resultatet med 330 kkr (242). Not 6 Övriga externa kostnader Distrikten SEF (Ersättningar Radio, Svenska Spel m m, 2005 inkl TV ) EFD (Ersättning Svenska Spel m m, 2005 inkl TV) Klubbersättningar (ej via SEF, 2005 inkl TV) Bidrag ur anläggningsfonden Övriga bidrag Fastighetsverksamhet Förlagsverksamhet TV-produktionsverksamhet Summa Not 7 Medeltalet anställda, löner, andra ersättningar och sociala kostnader samt sjukfrånvaro Medeltalet anställda, med fördelning på kvinnor och män har uppgått till: Kvinnor Män Totalt Varav kanslianställda SvFFs styrelse består av fem män och två kvinnor. Generalsekreteraren är man. Löner och andra ersättningar: Styrelse Generalsekreterare och VD i dotterbolag Övriga anställda inklusive arvoderade och spelare Totala löner och ersättningar Sociala avgifter enligt lag och avtal varav pensionskostnader Av pensionskostnaderna i koncernen avser 0 kkr (0 kkr) styrelse och 636 kkr (595 kkr) generalsekreterare och VD i dotterbolag. Av pensionskostnaderna i Förbundet avser 0 kkr (0 kkr) styrelse och 569 kkr (549 kkr) generalsekreterare. Avtal om avgångsvederlag har träffats enligt följande. Vid uppsägning från förbundets sida har generalsekreteraren rätt till ett års uppsägningstid samt avgångsvederlag motsvarande högst en årslön. 34

11 Sjukfrånvaron har varit enligt följande Total sjukfrånvaro 1,4 % 1,5 % 1,4 % 1,5 % Varav långtidssjukfrånvaro 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % sjukfrånvaro för män 1,2 % 0,8 % 1,1 % 0,8 % sjukfrånvaro för kvinnor 1,6 % 2,5 % 1,7 % 2,5 % sjukfrånvaro för anställda - 29 år 0,8 % 0,8 % 0,8 % 0,8 % sjukfrånvaro för anställda år 1,3 % 1,7 % 1,3 % 1,7 % sjukfrånvaro för anställda 50 år - 1,6 % 1,4 % 1,6 % 1,4 % Not 8 Byggnader och mark Avser fastigheterna Lagern 1 och 2 i Solna Kommun. Koncernen Ingående anskaffningsvärde Årets investeringar 0 13 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar enl. plan Årets avskrivning Utgående ackumulerade avskrivningar enl. plan Bokfört värde Taxeringsvärden Byggnader Mark Not 9 Inventarier Ingående anskaffningsvärde Årets investeringar Utrangering Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar enl. plan Årets avskrivning Återföring avskrivning utrangering Utgående ackumulerade avskrivningar enl. plan Bokfört värde Not 10 Aktier och andelar i intresseföretag Avseende Koncernen Företagets namn Org.nr Säte Onside TV-Production AB Stockholms län, Stockholms kommun (Via Fotbolls TV i Solna AB) Ny Nationalarena i Solna AB Stockholms län, Solna kommun Innehavets omfattning Företagets namn Antal Kapital Bokfört Bokfört Andelar Andel värde 2006 värde 2005 Onside TV-Production AB % kkr kkr Ny Nationalarena i Solna AB 2 20% 20 kkr 0 kkr Företagets namn Eget kapital Resultat Onside TV-Production AB kkr kkr 123 kkr kkr Ny Nationalarena i Solna AB 100 kkr 0 kkr 0 kkr 0 kkr Det bokförda värdet av andelarna har ökat med 50 % av resultatet i Onside TV-Production AB, d v s 61 kkr (946 kkr). Resultatet och eget kapital i Ny Nationalarena i Solna AB är utifrån bedömning, då årsredovisning ej är avlämnad vid tidpunkten för upprättandet av Svenska Fotbollförbundets årsredovisning. 35

12 Andelar i intresseföretag i koncernen Ingående anskaffningsvärde Årets kapitaltillskott: Förvärv av aktier 20 0 Resultatandel Villkorat aktieägartillskott/återbetalning aktieägartillskott 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående nedskrivningar 0 0 Årets nedskrivningar/återföring nedskrivningar 0 0 Utgående ackumulerade nedskrivningar 0 0 Bokfört värde Koncernen Not 11 Aktier och andelar i dotterbolag Företagens namn Org.nr Säte Svenska Fotbollförlaget AB Stockholms län, Solna Kommun KB Råsunda Fotbollstadion Stockholms län, Solna Kommun Fotbolls TV i Solna AB Stockholms län, Solna Kommun FastighetsAB Råsunda Fotbollstadion Stockholms län, Solna Kommun Innehavets omfattning Företagets namn Röst- Kapital- Bokfört Bokfört andel andel värde 2006 värde 2005 Svenska Fotbollförlaget AB 100,0 % 100,0 % 200 kkr 200 kkr KB Råsunda Fotbollstadion 100,0 % 100,0 % kkr kkr Fotbolls TV i Solna AB 100,0 % 100,0 % 100 kkr 100 kkr FastighetsAB Råsunda Fotbollstadion 100,0 % 100,0 % 80 kkr 80 kkr Summa bokfört värde kkr kkr Företagets namn Eget kapital Resultat Svenska Fotbollförlaget AB kkr kkr kkr kkr KB Råsunda Fotbollstadion kkr kkr kkr kkr Fotbolls TV i Solna AB 101 kkr 100 kkr 1 kkr 0 kkr FastighetsAB Råsunda Fotbollstadion 80 kkr 80 kkr 0 kkr -8 kkr Summa bokfört värde kkr kkr kkr kkr Andelar i dotterbolag Ingående anskaffningsvärde Årets kapitaltillskott: Villkorat aktieägartillskott/återbetalning aktieägartillskott Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående nedskrivningar Årets nedskrivningar/återföring nedskrivningar, se not Utgående ackumulerade nedskrivningar Bokfört värde Svenska Fotbollförbundet Not 12 Varulager Varulagret har för såväl förbundet som koncernen värderats till det lägsta av anskaffningsvärdet, enligt genomsnittsvärde, och det verkliga värdet. Varulagret fördelar sig på följande poster: Gåvolager Souvenirlager Lager medaljer och priser Förlagsvaror Summa bokfört värde

13 Not 13 Övriga kortfristiga placeringar Vid värderingen har det lägsta av anskaffningsvärde och dagskurs använts för aktier samt nominellt värde använts för certifikat. Inga kvarstående nedskrivningar av värdet av aktier fanns vid 2006 års början (2005 återfördes tidigare gjorda nedskrivningar 259 kkr). Svenska Fotbollförbundets placeringspolicy är att maximalt 25 % av värdepappersportföljen skall vara placerade i aktier på A-listan och resten i svenska räntebärande instrument. De kortfristiga placeringarnas marknadsvärde har under året stigit med 5,69 % (5,92 %). Under året har kortfristiga placeringar uppgående till kkr överförts till likvida medel. Not 14 Förändring av eget kapital Koncernen Bundet Balanserat Ändamåls- Årets Totalt kapital kapital bestämt resultat eget kapital Ingående balans Resultatdispositioner Utnyttjande av ändamålsbestämda medel Reservering av ändamålsbestämda medel Årets resultat Utgående balans Svenska Fotbollförbundet Balanserat Ändamåls- Årets Totalt kapital bestämt resultat eget kapital Ingående balans Överföring enligt Förbundsmötesbeslut Utnyttjande av ändamålsbestämda medel Reservering av ändamålsbestämda medel Årets resultat Utgående balans Not 15 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna avtalsintäkter Övriga upplupna intäkter Avtalskostnader avseende kommande år Övriga förutbetalda kostnader Summa bokfört värde Not 16 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar Spärrade bankräkningar Aktier i Fastighets AB Råsunda Fotbollstadion Summa Not 17 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Semesterlöner Förutbetalda avtalsintäkter Aviserade hyror Förskott VM-ersättning Övriga poster Summa

14 Not 18 Resultat från koncernföretag Villkorat aktieägartillskott till Fotbolls TV i Solna AB Nedskrivning av aktievärde i Fast AB Råsunda Fotbollstadion 0-8 Nedskrivning av andelsvärde i KB Råsunda Fotbollstadion Återbetalning från Svenska Fotbollförlaget AB av tidigare lämnat aktieägartillskott Summa resultat Not 19 Ränteintäkter och liknande poster Koncernen Svenska Fotbollförbundet Ränteintäkter bank och pg Ränteintäkter kortfristiga placeringar Utdelningar Resultat värdepapper Valutakursförändringar Återföring nedskrivning aktier Summa Not 20 Pågående ny-, om-, och tillbyggnad Koncernen: Ingående anskaffningsvärde Årets investeringar 0 0 Avslutade projekt Utgående bokfört värde 0 0 Not 21 Långfristiga fordringar dotterbolag Svenska Fotbollförbundet: Långfristig fordran KB Råsunda Fotbollstadion Långfristig fordran Fotbolls TV i Solna AB Summa Not 22 Andra långfristiga fordringar Koncernen Svenska Fotbollförbundet Reversfordringar personal Summa Not 23 Långfristiga skulder Av skulderna i koncernen till kreditinstitut förfaller kkr ( ) bortom 5 år. Not 24 Andra långfristiga värdepappersinnehav Aktieinnehav Royal League A/S (16,67%) Summa Not 25 Anläggningsfonden Av reserverade ändamålsbestämda medel avseende anläggningsfonden är kkr (2.841) engagerade i form av beslut. 38

15 Not 26 Ändamålsbestämda medel 2006 Ändamålsbest medel Utnyttjade medel Reservering av Ändamålsbest medel 1/ under 2006 ändamålsbest medel 31/ Utvecklingsfonder Anläggningsfond IT-utveckling Talangutveckling Anläggningskampanjen SOK-bidrag Dam Publikrekryt och marknför Sv Fotboll Enhetsövergr utb och kompetensförsörjn Dam-VM Ordförandekonferens RI-organisation inkl spelaruppföljning Spelarutbildarorg i distrikten Elitprojektet Damelitprojekt Herrelitprojekt Delsumma TV-fonder TV-fond TV-fond Delsumma Totalt Ändamålsbest medel Utnyttjade medel Reservering av Ändamålsbest medel 1/ under 2006 ändamålsbest medel 31/ Utvecklingsfonder Anläggningsfond IT-utveckling Distriktsutvecklingsarbete Elitföreningsutveckling SEF Elitföreningsutveckling EFD Affärsutveckling i distrikten Talangutveckling Ordförandekonferens Anläggningskampanjen Internationell domarutveckling Dam-EM inkl förberedelser SOK-bidrag Dam Publikrekryt och marknför Sv Fotboll Enhetsövergr utb och kompetensförsörjn Omstruktureringsfond Elitprojektet Delsumma TV-fonder TV-fond TV-fond Delsumma Totalt

16 FÖRSLAG TILL DISPOSITION AV ÅRETS RESULTAT Styrelsen föreslår att i Svenska Fotbollförbundet till förfogande stående resultat: Balanserat resultat kkr Årets resultat 91 kkr Överföres i ny räkning kkr Solna Lars-Åke Lagrell, Ordförande Björn Ahlberg Susanne Erlandsson Kenneth Håkansson Annelie Larsson Gillis Persson Börje Sandgren Sune Hellströmer, GS Vår revisionsberättelse har avgivits den 14 februari Hans Bredberg, Auktoriserad revisor Ulf Järlebro, Auktoriserad revisor, Torbjörn Backvall Finnhammars Revisionsbyrå AB utsedd av RF Fyra Revisorer AB 40

17 REVISIONSBERÄTTELSE REVISIONSBERÄTTELSE 2006 Till Förbundsmötet i Svenska Fotbollförbundet Organisationsnummer Vi har granskat årsredovisningen, koncernredovisningen och bokföringen samt styrelsens och generalsekreterarens förvaltning i Svenska Fotbollförbundet för räkenskapsåret Det är styrelsen och generalsekreteraren som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen och koncernredovisningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen, koncernredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revision för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra oss om att årsredovisningen och koncernredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlag för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och generalsekreterarens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen och generalsekreteraren gjort när de upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen och koncernredovisningen. Vi har granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i förbundet för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller generalsekreteraren har handlat i strid med förbundets stadgar. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Årsredovisningen och koncernredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av förbundets resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningslagens övriga delar. Styrelsens medlemmar och generalsekreteraren har enligt vår bedömning inte handlat i strid med förbundets stadgar. Vi tillstyrker att att att resultat- och balansräkning för förbundet och koncernen fastställes, resultatet för förbundet disponeras i enlighet med förslaget i förvaltningsberättelsen samt styrelsens ledamöter och generalsekreteraren beviljas ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Solna den 14 februari 2007 Hans Bredberg Torbjörn Backvall Ulf Järlebro Auktoriserad revisor Fyra Revisorer AB Auktoriserad revisor Finnhammars Revisionsbyrå AB Utsedd av RF 41

18 FÖRSLAG TILL VERKSAMHETSPLAN 2007 FÖRSLAG VERKSAMHETSPLAN SVENSKA FOTBOLLFÖRBUNDET 2007 Övergripande mål Nationalsporten fotboll ska förbli Sveriges största och ledande idrott. Vi skall hålla samman elit och bredd. Vi ska fortsatt ha en ekonomi i balans. Våra A-landslag ska kvalificera sig för de internationella mästerskapen. På damsidan är målet medalj. Våra klubbar ska varje år delta i gruppspelet i UEFA:s tävlingar. På damsidan ska deltagande förening nå final. Vi ska vara ett aktivt och pådrivande nationsförbund inom FIFA, UEFA och nationellt inom RF. Våra föreningar ska vara väl fungerande organisationer med fler och för tidens behov rätt utbildade ledare. Vår organisation ska spegla samhällets mångfald. Vi ska öka antalet utövare genom att skapa nya tävlingsformer och ta initiativ för att öka fotbollsintresset hos allmänheten. Breddfotbollen ska erbjuda alla som vill oavsett nationalitet, ålder, kön eller sexuell läggning samt fysiska eller psykiska förutsättningar en positiv, hälsofrämjande och utvecklande fritidsmiljö Vi ska verka för att barn och ungdom i organiserad form ska kunna utöva fotboll inom ramen för den ordinarie skoldagen inom såväl grund- som gymnasieskolan. Vi ska vara den största publiksporten och öka antalet åskådare och TV-tittare. Målen för år 2007 Verksamhetsmål Att vara minst bland de tre främsta nationerna vid VM-slutspelet för damer i Kina. Att kvalificera sig för EM-slutspelet för herrar i Schweiz/Österrike år Att antalet föreningar vid årets slut skall uppgå till 3.300, att antalet licensierade spelare vid samma tidpunkt skall uppgå till , varav ska vara kvinnliga spelare. Att genom föreningsutveckling nå målet att 60 % av alla föreningar, utifrån sin föreningsidé, har en väl fungerade verksamhet. Att publiksiffrorna fortsatt skall hålla sig på den goda nivå vi ligger på idag, och för Allsvenskan och Superettan tillsammans öka till åskådare samt för Damallsvenskan öka till åskådare. Att ungdomar under året skall delta i Landslagets Fotbollsskola. Att intresset för fotboll skall öka bland den svenska befolkningen år så att 60 % är intresserade av fotboll. Att öka antalet konstgräsplaner med 30 stycken fullstora, antalet kulananläggningar med 20 stycken och antalet hallar med två små och en stor. Ekonomiska mål Svenska Fotbollförbundets ekonomiska resultat skall för år 2007 minst vara ett nollresultat. Svenska Fotbollförbundets egna kapital, exklusive ändamålsbestämda medel, ska uppgå till 60 mkr. Prioriterade aktiviteter 2007 VM-slutspelet för damer i Kina. EM-kvalet för herrar inför EM i Schweiz/Österrike år EM-kvalet för damer inför EM i Finland år Att införa den nya Riksinstruktörsorganisationen. Att genomföra Elitprojektet för såväl herrar som damer. Att skapa förutsättningar för byggstart av en ny Nationalarena år Att genomföra en organisationsförändring vid Svenska Fotbollförbundet. Att ta tillvara Dam-VM-slutspelets positiva effekter såväl medialt som marknadsmässigt. Att utveckla evenemangen tillsammans med bredd- och elitföreningar. Att slutföra arbetet med införandet av den nya sponsorstrukturen. Att relansera Landslagets Supporterklubb, nu med lojalitetsprogram. Att arrangera Supercupen. Att förbereda arrangörsskapet av U21 EM-slutspelet år Att arbeta med att påverka innehållet i och tillämpningen av lagstiftningen i samband med ordningsstörningar vid fotbollsarrangemang. Att hjälpa föreningarna i skapandet av levande policydokument, verksamhets- och ledarförsörjningsplaner. Att verka för en ökad föreningskunskap och ett demokratiskt föreningsliv. Att utvärdera Handslaget och planera Fotbollens inriktning för Nya handslaget. Att upprätta en handlingsplan för att nå ut med Fotbollens Spela, Lek och Lär. Att starta certifieringsprocesser i gymnasieskolor och lansera arbetsbok i grundskolor. Att utveckla och införa ett nytt fotbollsadministrativt IT-system. Att öka andelen användare av Licens- och övergångssystemet LÖVIS från 65 % till 80 %. Att utveckla övergångsadministration för Futsal. 42

19 BUDGETFÖRSLAG 2007 BUDGETFÖRSLAG SVENSKA FOTBOLLFÖRBUNDET 2007 KKr Upplösning av Kostnader Intäkter avsättningar Statsbidrag via RF Bidrag från UEFA och FIFA Årsavgifter från föreningar 856 Laglicensförsäkring Finansiella intäkter och kostnader Återbet aktieägartillskott Sv Fotbollförl Centrala kostnader Avskrivningar inventarier Styrelse, arbetsgrupper m m Distriktsanslag Personal, stab Personal, administrativ enhet Personal, marknadsenhet Personal, juridik- och tävlingsenhet Personal, fotbollsenhet Personal, utvecklingsenhet Allmänna personalkostnader Radio-avtal TV-avtal Informationsverksamhet Magasinet Fotboll Ekonomiavdelning Utvecklingsenhet, projektverksamhet Utvecklingsenhet, övrigt Svenska Spel (Huvudsponsor) Samarbetsavtal Nationella partners Officiella partners och leverantörer Övriga samarbetspartners Övrigt marknadsenheten EM-kvalmatcher herr A Träningslandskamp herr A Övriga evenemang Elitevenemangsarbete Anläggningsutveckling Juridisk verksamhet 175 Tävlingsverksamhet Domarverksamhet Administration- och servicefunktioner Lokaler IT-verksamhet inklusive telefonväxel Fotbollsenhet centralt Projekt Fotbollsenheten Landslagsmaterial Tränarutskott Projekt Tipselit Spelarutbildning Medicinskt utskott 455 EM-kval herrar A Övrigt landslag herrar A Dam-VM-slutspel i Kina Övrigt Damlandslag A Ungdomslandslag Landslagsledning Summa Summa intäkter inkl upplösning avsättningar Summa kostnader

20 RESULTATANALYS RESULTATANALYS SVENSKA FOTBOLLFÖRBUNDET 2006 Kkr Utfall Budget Utfall Budget Utfall Utfall Kostnader Kostnader Intäkter Intäkter Kostnader Intäkter Central verksamhet Statsbidrag via RF Ord bidrag från UEFA, FIFA Årsavgifter från föreningar Laglicensförsäkring Finansiella kostnader och intäkter Återbet aktieäg tillsk Sv Fotbollförl Centrala kostnader och intäkter Avskrivningar inventarier Styrelse, arbetsgrupper m m Ordf och GS arvoden, resor m m Förbundsmöte, styrelse, arbetsgrupper m m Projekt under styrelsen Stöd till intresseorganisationer Anslag till SDF Personal Stabsenhet Utvecklingsenhet Administrativ enhet Marknadsenhet Tävlingsenhet Fotbollsenhet Övriga Allmänna personalkostnader TV och radio Radio-avtal Radio-medel till SEF TV-avtal Medel ur TV-fond till SEF Övrigt Disposition av TV-fond Informationsverksamhet Magasinet Fotboll Ekonomiavdelning Utvecklingsenhet Utvecklingsenhetens verksamhet Utvecklingsprojekt Marknadsenhet Svenska Spel (inkl. Top 2000) Svenska Spel, SEF och EFD Övr samarbpartn och Marknavd Evenemang EM-kvalmatcher herrar A Övriga matcher herrar A VM-kvalmatcher damer A Övriga matcher och evenemang

21 RESULTATANALYS Utfall Budget Utfall Budget Utfall Utfall Kostnader Kostnader Intäkter Intäkter Kostnader Intäkter Anläggningsverksamhet Elitevenemang Juridik- och tävlingsenhet Tävlingsverksamhet Juridisk verksamhet Domarverksamhet Elitdomarprojekt Administrativ enhet Administration- och servicefunkt Lokaler IT-verksamhet Fotbollsenhet Fotbollsenhet centralt Projekt Fotbollsenheten Landslagsmaterial Tränarutskott Spelarutbildning Projekt Tipselit Periodisering mellan år Medicinskt utskott Seniorlandslag Seniorlandslag EM-kval herrar A VM-kval damer A VM-slutspel Tyskland herrar EM-slutspel i England damer Ungdomslandslag Landslagsledning Avgår interntransaktioner Summa Resultat före reserveringar till ändamålsbestämda medel Reserveringar ändamålsbestämda medel Årets resultat