ÅRSREDOVISNING

Transkript

1 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE ÅRSREDOVISNING för Svenska Fotbollförbundet Org. nr inkl Svenska Fotbollförbundskoncernen Styrelsen och Generalsekreteraren för Svenska Fotbollförbundet avger härmed årsredovisning för räkenskapsåret , inklusive koncernredovisning. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamhetens art och inriktning Svenska Fotbollförbundet (SvFF), stiftat den 18 december 1904, har till uppgift att främja och administrera fotbollidrotten i Sverige samt att företräda den utom landet. Förbundet skall därvid aktivt arbeta för en dopingfri fotbollidrott. SvFF är Sveriges största idrottsförbund, med anslutna föreningar där licensierade spelare utövar fotboll och där över en miljon är medlemmar. Var tredje idrottsaktivitet i Sverige är fotboll. De främsta intressenterna är de 24 distrikten, de allsvenska föreningarna, superettanföreningarna samt damallsvenska föreningarna. Detta återspeglar sig bl a i röstlängden vid årsmötet. SvFF ansvarar för tävlingsverksamhet för de högre serierna, landslagsverksamhet, utbildningsverksamhet, arrangemang, marknadsföring av svensk fotboll samt utveckling av svensk fotboll, främst i projektform. A-landslaget herrar är därvid mycket viktigt såväl för sportens popularitet som för att generera intäkter. Även A-landslaget damer har under år 2003 starkt bidragit till sportens popularitet. Medlemmar Svenska Fotbollförbundet hade vid årets utgång medlemmar (3.309). Väsentliga händelser under räkenskapsåret Ett av de stora glädjeämnena i svensk fotboll under 2003 var Damlandslagets insats i VM i USA. Att nå final i detta mästerskap och först förlora denna på förlängningstid efter ett golden goal var en stor prestation. Prestationen innebar också att Damlandslaget är kvalificerat för OS 2004 i Grekland. Ett annat av de stora glädjeämnena var givetvis att A- landslaget herrar vann sin EM-kvalgrupp och kvalificerade sig för EM-slutspelet i Portugal Detta innebär att A- landslaget herrar deltar i det tredje raka EM- eller VM-slutspelet, trots att den internationella konkurrensen blir allt hårdare. Ett tredje glädjeämne var att U21-landslaget herrar kvalificerade sig för EM-slutspelet Under året har också publikintresset varit mycket stort, med i princip utsålda hus på A-landskamperna, över åskådare i snitt i Allsvenskan, samt publikrekord för Damallsvenskan, och TV-tittarrekord för Damlandslaget. SvFF har under 2003 tillsammans med Got Event och Göteborgs kommun fått arrangemanget UEFA-cupfinalen Andra aktiviteter har också planerats inför SvFFs 100-årsjubileumsår Möjligheter och risker SvFFs finansiella strategi är att man ekonomiskt skall gå runt ett år utan VM- eller EM-slutspel, och att de överskott som skapas vid deltagande i dessa slutspel öronmärks för framtida projekt. Därigenom säkras först att det finns medel innan kostnader som avser nya projekt eller utökningar av befintliga projekt avtalas, vilket innebär att SvFFs finansiella riskexponering minskar. Dessa medel redovisas som ändamålsbestämda medel under eget kapital. Detta innebär dels att SvFF i budget för 2003 har förfogat över medel från tidigare överskottsår, dels att SvFF i budget för 2004 avser att disponera från tidigare år skapade överskottsmedel. Framtida utveckling Fotbollsintresset är mycket stort i Sverige, och SvFF kommer att göra maximalt för att tillvarata de möjligheter som detta innebär. Under 2004 kommer SvFF att bygga vidare utifrån vad som uppnåtts inom olika områden under Givetvis är ett lyckat EM-slutspel för herrar, och OS-spel för damer under 2004 mycket viktigt för att vidmakthålla och ytterligare förstärka fotbollsintresset, så att nya resurser i förlängningen kan skapas att bygga vidare med. 20

2 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Resultat och finansiell ställning Svenska Fotbollförbundets ekonomiska utveckling i sammandrag Verksamhetsintäkter Verksamhetens resultat Balansomslutning Totalt eget kapital TV-fondens del av eget kapital Övriga ändamålsbestämda medels del av eget kapital Antal anställda Varav kanslianställda Koncernens ekonomiska utveckling i sammandrag Verksamhetsintäkter Verksamhetens resultat Balansomslutning Räntebärande skulder Totalt eget kapital TV-fondens del av eget kapital Övriga ändamålsbestämda medels del av eget kapital Antal anställda Varav kanslianställda Svenska Fotbollförbundet Svenska Fotbollförbundets resultat Följande samband råder mellan årsredovisningens resultatbegrepp och begreppen i Förbundets ekonomistyrmodell, som budget upprättats utifrån Årets resultat Utnyttjande av ändamålsbestämda medel, enligt budget Resultat efter utnyttjande av ändamålsbestämda medel, enligt budget Reservering av ändamålsbestämda medel till TV-fond Resultat efter utnyttjande av ändamålsbestämda medel, enligt budget, och förändring av TV-fond, före reservering av övriga ändamålsbestämda medel Reservering av övriga ändamålsbestämda medel Resultat efter förändring av ändamålsbestämda medel Resultatet ovan efter utnyttjande av ändamålsbestämda medel, enligt budget, och förändring av TV-fond, före reservering av övriga ändamålsbestämda medel, kkr, är det resultat för 2003 som fastställd nollbudget skall jämföras med, varvid hänsyn bör tas till att kkr i upplösta avsättningar beror på ändrade förutsättningar avseende en reservering gjord Se vidare not 19. Svenska Fotbollförbundets och koncernens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. Alla belopp uttrycks i tusentals svenska kronor (kkr) där annat ej anges. 21

3 KONCERNRESULTATRÄKNING NOT , 2 Intäkter Verksamhetsintäkter Övriga förbundsintäkter Kostnader Förbundskostnader 14, Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 6, 7, Resultat från intressebolag Verksamhetens resultat Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter och liknande poster Räntekostnader och liknade poster Resultat efter finansiella poster Årets resultat Utnyttjande av ändamålsbestämda medel Reservering av ändamålsbestämda medel Resultat efter förändring av ändamålsbestämda medel

4 KONCERNBALANSRÄKNING NOT , 2 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 6, Pågående ny-, om-, och tillbyggnad Inventarier 6, Finansiella anläggningstillgångar Aktier i intresseföretag Andra långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Varulager Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital 13 Bundet eget kapital Balanserat kapital Ändamålsbestämda medel Årets resultat Summa eget kapital Avsättningar Avsättningar för skatt Summa avsättningar Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Övriga skulder Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Poster inom linjen Ställda säkerheter Varav gentemot Föreningssparbanken för KB Råsunda Fotbollstadions förpliktelser Ansvarsförbindelser Generell borgen gentemot Föreningssparbanken för KB Råsunda Fotbollstadions förpliktelser. 23

5 KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS Den löpande verksamheten Verksamhetsresultat Årets avskrivningar, som belastar detta resultat Resultatandel i intressebolag Kassaflöde före räntor Erhållen ränta och utdelning Erlagd ränta Kassaflöde före förändring i rörelsekapital Rörelsekapitalets förändring Ökning (-)/Minskning (+) av varulager Ökning (-)/Minskning (+) av kortfristiga fordringar Ökning (+)/Minskning (-) av kortfristiga skulder Förändring av rörelsekapitalet Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamhet Materiella anläggningstillgångar Ökning (-)/Minskning (+) av långfristiga fordringar Avyttringar (+)/Förvärv (-) av kortfristiga placeringar Erhållna räntor och utdelningar på kortfristiga placeringar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamhet Ökning (+)/Minskning (-) av långfristiga skulder Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

6 RESULTATRÄKNING SVENSKA FOTBOLLFÖRBUNDET NOT Intäkter Verksamhetsintäkter Övriga förbundsintäkter Kostnader Förbundskostnader 14, Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 6, 7, Verksamhetens resultat Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter och liknande poster Räntekostnader och liknade poster Resultat från koncernföretag Resultat efter finansiella poster Årets resultat Utnyttjande av ändamålsbestämda medel Reservering av ändamålsbestämda medel Överföres i ny räkning

7 BALANSRÄKNING SVENSKA FOTBOLLFÖRBUNDET TILLGÅNGAR NOT Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier 6, Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar i dotterbolag Andra långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Varulager Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos dotterbolag Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar 12, Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital 13 Balanserat kapital Ändamålsbestämda medel 19, Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Långfristiga skulder Övriga skulder Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Kortfristiga skulder till dotterbolag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Poster inom linjen Ställda säkerheter Varav gentemot Föreningssparbanken för KB Råsunda Fotbollstadions förpliktelser Ansvarsförbindelser Generell borgen gentemot Föreningssparbanken för KB Råsunda Fotbollstadions förpliktelser. 26

8 KASSAFLÖDESANALYS SVENSKA FOTBOLLFÖRBUNDET Den löpande verksamheten Verksamhetsresultat Årets avskrivningar, som belastar detta resultat Kassaflöde före räntor Erhållen ränta och utdelning Erlagd ränta Kassaflöde före förändring i rörelsekapital Rörelsekapitalets förändring Ökning (-)/Minskning (+) av varulager Ökning (-)/Minskning (+) av kortfristiga fordringar Ökning (+)/Minskning (-) av kortfristiga skulder Förändring av rörelsekapitalet Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamhet Materiella anläggningstillgångar Aktier och andelar i dotterbolag Ökning (-)/Minskning (+) av långfristiga fordringar Avyttring (+)/Förvärv (-) av kortfristiga placeringar Erhållna räntor och utdelningar på kortfristiga placeringar Kassaflöde från investeringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

9 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper I såväl Svenska Fotbollförbundet som koncernen tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med god redovisningssed i Sverige. Svenska Fotbollförbundet och koncernen tillämpar sedan år 2001 Årsredovisningslagen, i enlighet med gällande regler för ideella föreningar, och Bokföringsnämndens allmänna råd och uttalanden, varvid från och med år 2002 även tillämpats dess uttalande angående hur medelantalet anställda m m skall redovisas i ideella föreningar och trossamfund (BFNAR 2002:9). Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärde där inget annat anges. I de fall ändrade redovisningsprinciper skett i förhållande till föregående år redovisas detta i not. Not 2 Koncernredovisning och redovisning av intresseföretag Koncernredovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden. Detta innebär att koncernens egna kapital omfattar Svenska Fotbollförbundets (moderbolagets) egna kapital och den del av dotterbolagens egna kapital som tillkommit efter förvärvstidpunkten. Något goodwillvärde har därvid ej uppstått. Aktieinnehav i intresseföretag har redovisats enligt kapitalandelsmetoden. Detta innebär att i koncernens balansräkning, under rubriken finansiella anläggningstillgångar, redovisas anskaffningskostnaden för aktierna ökad eller minskad med koncernens andel av intresseföretagets resultat, med avdrag för eventuell utdelning. Se även not 9 och 10. Not 3 Verksamhetsintäkter Svenska Fotbollförbundet Koncernen Sändningsrättigheter TV och radio (Brutto före fördelning) Svenska Spel (Inkl medel till SEF och Tipselit) Övriga sponsorer och samarbetspartners Evenemang och övrig försäljning Medlemsavgifter Laglicensavgifter Övriga avgifter Statliga bidrag via RF Övriga anslag och bidrag VM-slutsspelsersättning Fastighetsverksamhet Förlagsverksamhet TV-produktionsverksamhet Övriga verksamhetsintäkter Summa Not 4 Upplysning om övriga externa kostnader Svenska Fotbollförbundet Koncernen Distrikten SEF (Ersättningar TV, Radio och Svenska Spel m m ) EFD Klubbersättningar TV (ej via SEF) Bidrag ur anläggningsfonden Övriga bidrag Fastighetsverksamhet Förlagsverksamhet TV-produktionsverksamhet Summa

10 Not 5 Medeltalet anställda, löner, andra ersättningar och sociala kostnader samt sjukfrånvaro Avseende Svenska Fotbollförbundet: Medeltalet anställda, med fördelning på kvinnor och män har uppgått till: Kvinnor Män Totalt Varav kanslianställda Löner och andra ersättningar: Styrelse Generalsekreterare Övriga anställda inklusive arvoderade och spelare Totala löner och ersättningar Sociala avgifter enligt lag och avtal varav pensionskostnader Av pensionskostnaderna avser 233 kkr (200 kkr) styrelse och 478 kkr (425 kkr) generalsekreterare. Sjukfrånvaron för förbundet har varit enligt följande Total sjukfrånvaro 1,9 % Varav Långtidssjukfrånvaro 0,8 % Sjukfrånvaro för män 2,5 % Sjukfrånvaro för kvinnor 1,1 % Sjukfrånvaro för anställda - 29 år 1,9 % Sjukfrånvaro för anställda år 2,8 % Sjukfrånvaro för anställda 50 år - 0,6 % Avseende Koncernen: Medeltalet anställda, med fördelning på kvinnor och män har uppgått till: Kvinnor Män Totalt Varav kanslianställda Löner och andra ersättningar: Styrelse Generalsekreterare Övriga anställda inklusive arvoderade och spelare Totala löner och ersättningar Sociala avgifter enligt lag och avtal varav pensionskostnader Av pensionskostnaderna avser 233 kkr (200 kkr) styrelse och 478 kkr (425 kkr) generalsekreterare. Sjukfrånvaron för koncernen har varit enligt följande Total sjukfrånvaro 2,0 % Varav Långtidssjukfrånvaro 0,7 % Sjukfrånvaro för män 2,6 % Sjukfrånvaro för kvinnor 1,1 % Sjukfrånvaro för anställda - 29 år 1,9 % Sjukfrånvaro för anställda år 2,5 % Sjukfrånvaro för anställda 50 år - 0,7 % Avtal om avgångsvederlag har träffats enligt följande. Vid uppsägning från förbundets sida har Generalsekreteraren rätt till ett års uppsägningstid samt avgångsvederlag motsvarande högst en årslön. 29

11 Not 6 Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar har skrivits av enligt plan över den beräknade livslängden. Följande avskrivningsprocent har tillämpats för såväl Svenska Fotbollförbundet som för koncernen, varvid hänsyn tagits till innehavstiden för under året förvärvade och avyttrade tillgångar. Materiella anläggningstillgångar Byggnader 2 % Inventarier 20 % Markanläggningar 5 % Not 7 Byggnader och mark Koncernen: Ingående anskaffningsvärde Årets investeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar enl. plan Årets avskrivning Utgående ackumulerade avskrivningar enl. plan Bokfört värde Taxeringsvärden Byggnader Mark Not 8 Inventarier Svenska Fotbollförbundet Koncernen Ingående anskaffningsvärde Årets investeringar Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar enl. plan Försäljningar och utrangeringar Årets avskrivning Utgående ackumulerade avskrivningar enl. plan Bokfört värde Not 9 Aktier och andelar i dotterbolag Företagens namn Org.nr Säte Svenska Fotbollförlaget AB Stockholms län, Solna Kommun KB Råsunda Fotbollstadion Stockholms län, Solna Kommun Fotbolls TV i Solna AB Stockholms län, Solna Kommun Innehavets omfattning Företagets namn Röst- Kapital- Bokfört Bokfört andel andel värde 2003 värde 2002 Svenska Fotbollförlaget AB 100,0 % 100,0 % 200 kkr 0 kkr KB Råsunda Fotbollstadion 100,0 % 100,0 % kkr kkr Fotbolls TV i Solna AB 100,0 % 100,0 % 100 kkr 600 kkr Summa bokfört värde kkr kkr Andelar i koncernföretag Ingående anskaffningsvärde Årets kapitaltillskott Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående nedskrivningar Årets nedskrivningar Återförda nedskrivningar 200 Utgående ackumulerade nedskrivningar Bokfört värde

12 Not 10 Aktier och andelar i intresseföretag Företagets namn Org.nr Onside TV-Production AB (Via Fotbolls TV i Solna AB) Innehavets omfattning Företagets namn Antal Kapital Bokfört Andelar Andel värde Onside TV-Production AB % kkr Not 11 Varulager Varulagret har för såväl förbundet som koncernen värderats till det lägsta av anskaffningsvärdet, enligt genomsnittsvärde, och det verkliga värdet. Varulagret fördelar sig på följande poster: Svenska Fotbollförbundet Koncernen Gåvolager Souvenirlager Lager medaljer och priser Litteraturlager Lunchkuponger Förlagsvaror Summa bokfört värde Not 12 Övriga kortfristiga placeringar Vid värderingen har dagskurs använts för aktier och nominellt värde använts för certifikat. Återföring av föregående års nedskrivning av värdet av aktier har under år 2003 gjorts med kkr (nedskrivning kkr). Svenska Fotbollförbundets placeringspolicy är att maximalt 25 % av värdepappersportföljen skall vara placerade i aktier på A-listan och resten i svenska räntebärande instrument. Not 13 Förändring av eget kapital Svenska Fotbollförbundet Balanserat Ändamåls Årets Totalt kapital bestämt resultat eget kapital Ingående balans Utnyttjande av ändamålsbestämda medel Reservering av ändamålsbestämda medel Årets resultat Utgående balans Koncernen Balanserat Ändamåls Årets Totalt kapital bestämt resultat eget kapital Ingående balans Utnyttjande av ändamålsbestämda medel Reservering av ändamålsbestämda medel Årets resultat Utgående balans Not 14 Revisionsarvode Svenska Fotbollförbundet: Arvode till revisionsföretag avseende räkenskapsåret har belastat resultatet med 307 kkr (323). Koncernen: Arvode till revisionsföretag avseende räkenskapsåret har belastat resultatet med 391 kkr (385). 31

13 Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter fördelar sig enligt följande. Svenska Fotbollförbundet Koncernen Semesterlöner Förutbetalda avtalsintäkter Aviserade hyror Övriga poster Summa Not 16 Ställda säkerheter Svenska Fotbollförbundet: Spärrade bankräkningar Aktier i Svenska Fotbollförlaget AB Summa Varav gentemot Föreningssparbanken för KB Råsunda Fotbollstadions förpliktelser Koncernen: Fastighetsinteckningar Spärrade bankräkningar Aktier i Svenska Fotbollförlaget AB Summa Varav gentemot Föreningssparbanken för KB Råsunda Fotbollstadions förpliktelser Not 17 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter fördelar sig på följande poster: Svenska Fotbollförbundet Koncernen Ersättning från FIFA för World Cup 2002 Korea/Japan Övriga upplupna intäkter Avtalskostnader avseende Förutbetalda kostnader EM-slutspelet Övriga förutbetalda kostnader Summa bokfört värde Not 18 Resultat från koncernföretag Villkorat aktieägartillskott till Fotbolls TV i Solna AB tkr Nedskrivning av aktievärde i Fotbolls TV i Solna AB -500 tkr Återbetalning från Svenska Fotbollförlaget AB av tidigare lämnat aktieägartillskott tkr Återföring tidigare nedskrivning av aktievärde i Svenska Fotbollförlaget AB. 200 tkr Summa resultat tkr 32

14 Not 19 Ändamålsbestämda medel 2003 Ändamålsbest. Utnyttjade medel Reservering av Ändamålsbest. medel medel 1/ under 2003 ändamålsbest. medel 31/ Utvecklingsfonder Anläggningsfond IT-utveckling Elitföreningsutveckling SEF Elitföreningsutveckling EFD Publikbonus Damallsvenskan Domarrekrytering Affärsutveckling i distrikten Talangutveckling Damprojektilen EM Utveckl seriemöten div Publikvärdsutbildning Distriktsutvecklingsarbete Ordförandekonferens Personalkonferens Beslutade varumärkesåtgärder Anläggningskampanjen Driftkostnader IT distrikten Utveckling konferenser div Dam-VM Kings Cup Thailand Domarutveckling internat frågor SOK-bidrag Dam Publikutveckling Dam SvFFs egenfinans, handslaget perioden ) Temakonferens Flickfotboll Dam OS inkl förberedelser Omstruktureringsfond Delsumma TV-fonder TV-fond TV-fond Delsumma Totalt ) Ändrade förutsättningar i handslaget innebär att egenfinansiering ej längre är aktuellt. Ej utnyttjade medel disponeras därför 2004 för Dam OS inklusive förberedelser tkr och temakonferens Flickfotboll 300 tkr. 33

15 Not 19 Ändamålsbestämda medel 2002 Ändamålsbest. Utnyttjade medel Reservering av Ändamålsbest. medel medel 1/ under 2002 ändamålsbest. medel 31/ Utvecklingsfonder Anläggningsfond 1) Datautveckling Fotbollsgalan Laglicenssubvention Elitföreningsutveckling SEF Elitföreningsutveckling EFD Publikbonus Damallsvenskan UEFA-kongress Domarrekrytering La Manga 1) Förenings- & affärsutveckling Talangutveckling Damprojektilen Distriktsbidrag (extra) EM ) Utveckl seriemöten div Publikvärdsutbildning Distriktsutvecklingsarbete Ordförandekonferens Personalkonferens Beslutade varumärkesåtgärder Anläggningskampanjen Driftkostnader IT distrikten Utveckling konferenser div Dam-VM Kings Cup Thailand Domarutveckling internat frågor SvFFs egenfinans, handslaget perioden Omstruktureringsfond Delsumma TV-fonder TV-fond TV-fond Delsumma Totalt ) Korrigering av ingående balans varvid reservering anläggningsfonden ökats med kkr och reservering matchinformationssystemet utgått, kkr, samt reservering La Manga minskat kkr. 2) Ändamålsbestämda medel 31/ avses disponeras för ej fakturerade kostnader i det med övriga ansökande nordiska ländernas gemensamma arbete under andra halvåret 2002 samt utvärderings- och avvecklingskostnader under Not 20 Anläggningsfonden Av reserverade ändamålsbestämda medel avseende anläggningsfonden är kkr engagerade i form av beslut. Not 21 Förbundskostnader Förbundskostnaderna fördelar sig enligt följande Evenemangskostnader Främmande tjänster Resekostnader och frakter Laglicensförsäkringen Diverse övrigt Summa förbundskostnader Svenska Fotbollförbundet Eliminering mellan koncernbolag Summa förbundskostnader Koncernen

16 Not 22 Ränteintäkter och liknande poster Ränteintäkter och liknande poster fördelar sig enligt följande: Svenska Fotbollförbundet Koncernen Ränteintäkter bank och pg Ränteintäkter kortfristiga placeringar Utdelningar Resultat värdepapper Valutakursförändringar Nedskrivningar aktier Återföring nedskrivningar aktier Summa ränteintäkter och liknande poster Not 23 Pågående ny-, om-, och tillbyggnad Koncernen: Ingående anskaffningsvärde Årets investeringar Avslutade projekt Utgående bokfört värde Not 24 Andra långfristiga fordringar Svenska Fotbollförbundet Koncernen Reversfordringar personal Värdepappersinnehav Summa Not 25 Långfristiga skulder Av skulderna i koncernen till kreditinstitut förfaller kkr ( ) bortom 5 år. FÖRSLAG TILL DISPOSITION AV ÅRETS RESULTAT Styrelsen föreslår att i Svenska Fotbollförbundet till förfogande stående resultat: Balanserat resultat kkr Årets resultat 144 kkr Överföres i ny räkning kkr Solna Lars-Åke Lagrell, Ordförande Bengt Madsen Björn Ahlberg Mats Aronsson Susanne Erlandsson Gillis Persson Börje Sandgren Sune Hellströmer, GS Vår revisionsberättelse har avgivits den 10 februari Hans Bredberg, Auktoriserad revisor Ulf Järlebro, Auktoriserad revisor, utsedd av RF Torbjörn Backvall, Fyra Revisorer AB 35

17 REVISIONSBERÄTTELSE REVISIONSBERÄTTELSE 2003 Till förbundsmötet i Svenska Fotbollförbundet Organisationsnummer Vi har granskat årsredovisningen, koncernredovisningen och bokföringen samt styrelsens och generalsekreterarens förvaltning i Svenska Fortbollförbundet för räkenskapsåret Det är styrelsen och generalsekreteraren som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen, koncernredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revision för att i rimlig grad försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga fel. En revision innefattar att granska ett urval av underlag för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och generalsekreterarens tillämpning av dem samt att bedöma den samlade informationen i årsredovisningen och koncernredovisningen. Vi har granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i förbundet för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller generalsekreteraren har handlat i strid med förbundets stadgar. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Årsredovisningen och koncernredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger därmed en rättvisande bild av förbundets resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Styrelsens medlemmar och generalsekreteraren har enligt vår bedömning inte handlat i strid med förbundets stadgar. Räkenskaperna är detaljgranskade av Fyra Revisorer AB. Vi tillstyrker att att att resultat- och balansräkning för förbundet och koncernen fastställes, resultatet för förbundet disponeras i enlighet med förslaget i förvaltningsberättelsen samt styrelsens ledamöter och generalsekreteraren beviljas ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Solna den 10 februari 2004 Hans Bredberg Torbjörn Backvall Ulf Järlebro Auktoriserad revisor Fyra Revisorer AB Auktoriserad revisor Utsedd av RF 36

18 2004 BUDGETFÖRSLAG BUDGETFÖRSLAG SVENSKA FOTBOLLFÖRBUNDET 2004 KKr Drifts- Drifts- Projekt- Projekt- Upplösta kostnader intäkter kostnader intäkter avsättningar Statsbidrag via RF Bidrag fr. UEFA, FIFA Årsavgifter fr. föreningar 800 Laglicensförsäkring Finansiella kostnader & intäkter Återbet aktieäg.tillsk Sv Fotbollsförl Centrala kostn. & intäkter Avskrivningar inventarier Styrelse, arbetsgrupper mm Bidrag till Distriktsförbund Personal, stabsenhet Personal, administrativ enhet Personal, marknadsenhet Personal, tävlingsenhet Personal, fotbollsenhet Personal, utvecklingsenhet Allmänna personalkostnader Radio-avtal TV-avtal Juridisk verksamhet 165 Informationsverksamhet Fotbollmagasinet Ekonomiavdelning 730 Distriktsutveckl.arbete Utvecklingsenhet Svenska Spel (inkl. Top 2000) Svenska Spel, SEF Svenska Spel, EFD Top Övriga samarbetspartners Föreningsförsäljning Övrigt Marknad VM-kvalmatcher herr A Övriga landskamper herr A Övriga evenemang Elitevenemangsarbete Anläggningsutveckling Tävlingsverksamhet Domarverksamhet Administration- & servicefunktioner Lokaler IT-verksamhet Fotbollsenhet centralt Projekt Fotbollsenheten Landslagsmaterial Tränarutskott Projekt Tipselit Spelarutbildning Medicinskt utskott 295 VM-kval herrar A OS inkl förberedelser damer A Övrigt seniorlandslagen herr o dam Ungdomslandslag Landslagsledning Summa Summa intäkter inkl uppl avsättn Summa kostnader

19 RESULTATANALYS RESULTATANALYS SVENSKA FOTBOLLFÖRBUNDET 2003 KKr Utfall Budget Utfall Budget Utfall Utfall Kostnader Kostnader Intäkter Intäkter Kostnader Intäkter Central verksamhet Statsbidrag via RF Bidrag fr. UEFA, FIFA Årsavgifter fr. föreningar Laglicensförsäkring Finansiella kostnader & intäkter Återbet aktieäg.tillsk Sv Fotbollsförl Centrala kostn. & intäkter Avskrivningar inventarier Förlagsverksamhet Styrelse, arbetsgrupper mm Ordf. & GS arvoden,resor mm Förbundsmöte, styrelse, arbetsgrupper mm Projekt under styrelsen Stöd till intresseorganisationer Distrikten Anslag till SDF Utveckl.arb i SDF Personal Stabsenhet Utvecklingsenhet Administrativ enhet Marknadsenhet Tävlingsenhet Fotbollsenhet Övrigt Allmänna personalkostnader TV- & Radio Radio-avtal Radio-medel till SEF TV-avtal TV-medel till SEF TV-medel till SDF TV-medel till EFD Internationella cupmatcher Publikprojekt föreningar, SEF Pay-per-view-ersättningar Arenareklam Arenareklam Cuper Elitevenemangsgruppen Fotbollsgalan Matchinformationssystem Marknadsproj. Allsvenskan Superettan publikbonus TV-produktionskostnader Sido TV-kanaler Avsättning till TV-fond Övrigt Juridisk verksamhet Informationsverksamhet Fotbollmagasinet Ekonomiavdelning

20 RESULTATANALYS Utfall Budget Utfall Budget Utfall Utfall Kostnader Kostnader Intäkter Intäkter Kostnader Intäkter Utvecklingsenheten Svenska Spel (inkl. Top 2000) Svenska Spel, SEF Övr samarb.partn & Markn.avd Evenemang EM-kvalmatcher herr A EM-kvalmatcher damer A Övriga evenemang Evenemangsutskott Anläggningsutskott Damprojektilen Tävlingsverksamhet Domarverksamhet Elitdomarprojekt Administration- & servicefunkt Lokaler IT-verksamhet Fotbollsenhet centralt Projekt Fotbollsenheten Landslagsmaterial Tränarutskott Barn- & ungdomsutskott Projekt Tipselit Periodisering mellan åren Spelarutbildning Medicinskt utskott Seniorlandslag Seniorlandslag EM-kval herrar A EM-kval damer A VM-slutspel i USA damer A Ungdomslandslag Landslagsledning Avgår interndebiteringar Summa Resultat före avsättningar till ändamålsbestämda medel Reserveringar ändamålsbestämda medel exkl TV-ekonomi, jfr TV-& Radio ovan Årets resultat