Styrelsen och Generalsekreteraren för Svenska Fotbollförbundet

Transkript

1 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 29 ÅRSREDOVISNING för Org. nr inklusive Svenska Fotbollförbundskoncernen Styrelsen och Generalsekreteraren för avger härmed årsredovisning för räkenskapsåret , inklusive koncernredovisning. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamhetens art och inriktning (SvFF), stiftat den 18 december 1904, har till uppgift att främja och administrera fotbollsidrotten i Sverige samt att företräda den utomlands. Förbundet skall aktivt arbeta för en dopingfri fotbollsidrott. SvFF är Sveriges största idrottsförbund, med anslutna föreningar där licensierade spelare utövar fotboll och där över en miljon individer är medlemmar i klubbar. Var tredje idrottsaktivitet i Sverige är fotboll. De främsta intressenterna är de 24 distrikten, de allsvenska föreningarna, superettanföreningarna samt de damallsvenska föreningarna. Detta återspeglar sig bl. a. i röstlängden vid årsmötet. SvFF ansvarar för tävlingsverksamhet för de högre serierna, landslagsverksamhet, utbildningsverksamhet, arrangemang och marknadsföring av svensk fotboll samt utveckling av svensk fotboll, främst i projektform. A-landslaget herrar är mycket viktigt såväl för sportens popularitet som för att generera intäkter. Även Damlandslaget har under senare år starkt bidragit till sportens popularitet var första gången då ett stort dammästerskap (VM) gav intäkter för deltagande från nationsförbunden som kvalificerat sig. Medlemmar hade vid årets utgång medlemmar (3.266). Väsentliga händelser under räkenskapsåret En av årets höjdpunkter var att herrlandslaget kvalificerade sig för EM-slutspelet i Schweiz/Österrike år Detta blir det femte raka slutspelet som ett svenskt herrlandslag del- tar i, trots den allt hårdare internationella konkurrensen. Under året kvalificerade sig Damlandslaget till OS i Peking 2008, efter att i årets Dam VM i Kina inte gått vidare från gruppspelet, men senare under hösten klarat kvalificeringen genom att besegra Danmark i ett playoffmöte hemma och borta om OS-deltagande. Det allmänna intresset för Fotbollsporten har under året ökats, såväl i form av publiksiffror på matcher i Allsvenskan, Superettan och Damallsvenskan, som i matchsändningar och nyhetsbevakning i TV samt publicitet i tidningar. Under året har också arbetet fortsatt med att skapa en ny nationalarena för fotboll, Swedbank Arena, tillsammans med Solna Stad, Fabege, Peab och Jernhusen. Möjligheter och risker SvFF:s finansiella strategi för hantering av finansiella risker är att man ekonomiskt skall gå runt ett år utan VM- eller EM-slutspel, och att de överskott som skapas vid deltagande i dessa slutspel öronmärks för framtida projekt. Därigenom säkras först upp att det finns medel innan kostnader som avser nya projekt eller utökningar av befintliga projekt avtalas, vilket innebär att SvFF:s finansiella riskexponering minskar. Dessa medel redovisas som ändamålsbestämda medel under eget kapital. Detta innebär dels att SvFF i budget för 2007 har förfogat över medel från tidigare överskottsår, dels att SvFF i budget för 2008 avser att disponera från tidigare år skapade överskottsmedel. Marknadsriskerna bedöms vara låga då Fotbollsportens popularitet är fortsatt mycket stor. Framtida utveckling Fotbollsintresset är mycket stort i Sverige, och SvFF kommer att göra maximalt för att tillvarata de möjligheter som detta innebär. Under 2008 kommer SvFF att bygga vidare utifrån vad som uppnåtts inom olika områden under Givetvis är ett lyckat EM-slutspel för herrar, samt OS-deltagande och EM-kvalspel för damer under 2008 mycket viktigt för att vidmakthålla och ytterligare förstärka fotbollsintresset, så att nya resurser i förlängningen kan skapas att bygga vidare med.

2 30 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Resultat och finansiell ställning s ekonomiska utveckling i sammandrag Nettoomsättning Totala intäkter Verksamhetens resultat Balansomslutning Räntebärande skulder Totalt eget kapital TV-fonders del av eget kapital Övriga ändamålsbestämda medels del av eget kapital Antal anställda Varav kanslianställda s ekonomiska utveckling i sammandrag Nettoomsättning Totala intäkter Verksamhetens resultat Balansomslutning Totalt eget kapital TV-fonders del av eget kapital Övriga ändamålsbestämda medels del av eget kapital Antal anställda Varav kanslianställda s resultat Följande samband råder mellan årsredovisningens resultatbegrepp och begreppen i Förbundets ekonomistyrmodell, som budget upprättats utifrån Årets resultat Utnyttjande av ändamålsbestämda medel, enligt budget Utnyttjande av ändamålsbestämda medel, TV-fond Resultat efter utnyttjande av ändamålsbestämda medel, enligt budget Reservering av ändamålsbestämda medel Resultat efter förändring av ändamålsbestämda medel Resultatet ovan efter utnyttjande av ändamålsbestämda medel, enligt budget, och förändring av TV-fond, före reservering av ändamålsbestämda medel, (27.951) kkr, är det resultat för 2007 som fastställd nollbudget skall jämföras med. Omnämnas bör vid jämförelse med år 2006 att det i 2006 års resultat ingick ett överskott från VM-slutspelet 2006 uppgående till kkr. Se vidare not 26. s och koncernens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar. Alla belopp uttrycks i tusentals svenska kronor (kkr) där annat ej anges.

3 EKONOM ISK REDOVISNING 31 KONCERNRESULTATRÄKNING NOT Intäkter Nettoomsättning Medlemsavgifter Bidrag Övriga intäkter Kostnader Förbundskostnader 4, Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar 8, Resultat från intressebolag Verksamhetens resultat Resultat från finansiella investeringar Resultat från värdepapper 51 0 Ränteintäkter och liknande poster Räntekostnader och liknade poster Resultat efter finansiella poster , 2 Årets resultat före skatt Årets skattekostnader Årets resultat efter skatt Utnyttjande av ändamålsbestämda medel Reservering av ändamålsbestämda medel Resultat efter förändring av ändamålsbestämda medel

4 32 EKONOM ISK REDOVISNING KONCERNBALANSRÄKNING NOT TILLGÅNGAR 1, 2 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Aktier i intressebolag Andra långfristiga värdepapper Andra långfristiga fordringar Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Varulager Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar intressebolag Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital 16 Bundet eget kapital Balanserat kapital Ändamålsbestämda medel Årets resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Övriga skulder Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Skatteskuld Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Poster inom linjen Ställda säkerheter Varav gentemot Swedbank för KB Råsunda Fotbollstadions förpliktelser Ansvarsförbindelser Generell borgen gentemot Swedbank för KB Råsunda Fotbollstadions förpliktelser.

5 EKONOM ISK REDOVISNING 33 KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS Den löpande verksamheten Verksamhetsresultat Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Årets avskrivningar och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar Resultatandel i intressebolag Återföring nedskrivning finansiell anläggningstillgång 51 0 Kassaflöde före räntor Erhållen ränta och valutakursförändring Betald ränta Betald skatt Kassaflöde före förändring av rörelsekapital Rörelsekapitalets förändring Ökning (-)/Minskning (+) av varulager Ökning (-)/Minskning (+) av kortfristiga fordringar Ökning (+)/Minskning (-) av kortfristiga skulder Förändring av rörelsekapitalet Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamhet Materiella anläggningstillgångar Förvärv av aktier i intresseföretag 0-20 Ökning (-)/Minskning (+) av långfristiga fordringar Avyttringar (+)/Förvärv (-) av kortfristiga placeringar Erhållna räntor och utdelningar på kortfristiga placeringar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamhet Ökning (+)/Minskning (-) av långfristiga skulder Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

6 34 EKONOM ISK REDOVISNING RESULTATRÄKNING SVENSKA FOTBOLLFÖRBUNDET NOT Intäkter Nettoomsättning Medlemsavgifter Bidrag Övriga intäkter Kostnader Förbundskostnader 4, Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar Verksamhetens resultat Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter och liknande poster Räntekostnader och liknade poster Resultat från koncernbolag Resultat efter finansiella poster Årets resultat Utnyttjande av ändamålsbestämda medel Reservering av ändamålsbestämda medel Föreslås att överföras i ny räkning 35 91

7 EKONOM ISK REDOVISNING 35 BALANSRÄKNING SVENSKA FOTBOLLFÖRBUNDET NOT TILLGÅNGAR 1 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar i dotterbolag Aktier och andelar i intressebolag Långfristiga fordringar dotterbolag Andra långfristiga värdepappersinnehav Andra långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Varulager Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos dotterbolag 56 0 Fordringar hos intressebolag Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital 16 Balanserat kapital Ändamålsbestämda medel 25, Årets resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Övriga skulder Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörskulder Kortfristiga skulder till dotterbolag 0 8 Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Poster inom linjen Ställda säkerheter Varav gentemot Swedbank för KB Råsunda Fotbollstadions förpliktelser Ansvarsförbindelser Generell borgen gentemot Swedbank för KB Råsunda Fotbollstadions förpliktelser.

8 36 EKONOM ISK REDOVISNING KASSAFLÖDESANALYS SVENSKA FOTBOLLFÖRBUNDET Den löpande verksamheten Verksamhetsresultat Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Årets avskrivningar och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde före räntor Erhållen ränta och valutakursförändring Erlagd ränta Kassaflöde före förändring av rörelsekapital Rörelsekapitalets förändring Ökning (-)/Minskning (+) av varulager Ökning (-)/Minskning (+) av kortfristiga fordringar Ökning (+)/Minskning (-) av kortfristiga skulder Förändring av rörelsekapitalet Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamhet Materiella anläggningstillgångar Förvärv av aktier i intresseföretag 0-20 Ökning (-)/Minskning (+) av långfr fordr dotterbolag Ökning (-)/Minskning (+) av långfristiga fordringar Avyttring (+)/Förvärv (-) av kortfristiga placeringar Erhållna räntor och utdelningar på kortfristiga placeringar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Aktieägartillskott/återbetalning aktieägartillskott dotterbolag Ökning (+)/Minskning (-) av långfristiga skulder Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

9 EKONOM ISK REDOVISNING 37 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper I såväl som koncernen tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med god redovisningssed i Sverige. och koncernen tillämpar Årsredovisningslagen, i enlighet med gällande regler för ideella föreningar, och Bokföringsnämndens allmänna råd och uttalanden. Intäkter redovisas till det verkliga värdet och periodiseras till den tidpunkt intäkten avser. Intäkter i form av bidrag intäktsredovisas när bindande beslut finns från bidragsgivaren. Om ett bidrag avser bestämd tidsperiod periodiseras bidraget över denna period. Bidrag avseende Idrottslyftet periodiseras så att matchning mellan kostnader och intäkter uppnås. Bidrag avseende Handslaget har i sin helhet redovisats som intäkt. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärde där inget annat anges. Anläggningstillgångar har skrivits av enligt plan över den beräknade livslängden. Följande avskrivningsprocent har tillämpats för såväl som koncernen, varvid hänsyn tagits till innehavstiden för under året förvärvade och avyttrade tillgångar. Avskrivningarna har för materiella anläggningstillgångar gjorts enligt följande Byggnader 2 % 2 % Inventarier 20 % 20 % Markanläggningar 5 % 5 % I de fall där ändrade redovisningsprinciper skett i förhållande till föregående år redovisas detta i not. Not 2 Koncernredovisning och redovisning av intressebolag Koncernredovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden. Detta innebär att koncernens egna kapital omfattar s (moderbolagets) egna kapital och den del av dotterbolagens egna kapital som tillkommit efter förvärvstidpunkten. Något goodwillvärde har därvid ej uppstått. Aktieinnehav i intressebolag har redovisats enligt kapitalandelsmetoden. Detta innebär att i koncernens balansräkning, under rubriken finansiella anläggningstillgångar, redovisas anskaffningskostnaden för aktierna ökad eller minskad med koncernens andel av intressebolagets resultat, med avdrag för eventuell utdelning. Se även not 10 och 11. Not 3 Nettoomsättning, bidrag och övriga intäkter Nettoomsättning Sändningsrättigheter TV och radio Svenska Spel (Inkl medel till SEF, EFD och Tipselit) Övriga sponsorer och samarbetspartners Evenemang och övrig försäljning VM-slutsspelsersättning herrar Fastighetsverksamhet Förlagsverksamhet Summa Bidrag Erhållna bidrag från RF Erhållna bidrag från UEFA och FIFA Övriga erhållna bidrag Summa Övriga intäkter Laglicensavgifter Övergångsavgifter Övriga avgifter Andra övriga intäkter Summa

10 38 EKONOM ISK REDOVISNING Not 4 Förbundskostnader Evenemangskostnader Främmande tjänster Resekostnader och frakter Laglicensförsäkringen exkl personal- & omkostnader Diverse övrigt Summa förbundskostnader Not 5 Revisionsarvode : Arvode till revisionsföretag avseende räkenskapsåret har belastat resultatet med 482 kkr (447). Arvode till revisionsföretag avseende övrigt har belastat resultatet med 45 kkr (335). : Arvode till revisionsföretag avseende revision för räkenskapsåret har belastat resultatet med 409 kkr (363). Arvode till revisionsföretag avseende övrigt har belastat resultatet med 44 kkr (330). Not 6 Övriga externa kostnader Distrikten SEF (Ersättningar Radio, Svenska Spel m m) EFD (Ersättning Svenska Spel m m) Klubbersättningar (ej via SEF) Bidrag ur anläggningsfonden Övriga bidrag Fastighetsverksamhet Förlagsverksamhet TV-produktionsverksamhet Summa Not 7 Medeltalet anställda, löner, andra ersättningar och sociala kostnader samt sjukfrånvaro Medeltalet anställda, med fördelning på kvinnor och män har uppgått till: Kvinnor Män Totalt Varav kanslianställda SvFF:s styrelse består av fem män och två kvinnor. Generalsekreteraren är man. Löner och andra ersättningar: Styrelse Generalsekreterare och VD i dotterbolag Övriga anställda inklusive arvoderade och spelare Totala löner och ersättningar Sociala avgifter enligt lag och avtal varav pensionskostnader Av pensionskostnaderna i koncernen avser 0 kkr (0 kkr) styrelse och 676 kkr (636 kkr) generalsekreterare och VD i dotterbolag. Av pensionskostnaderna i Förbundet avser 0 kkr (0 kkr) styrelse och 608 kkr (569 kkr) generalsekreterare. Avtal om avgångsvederlag har träffats enligt följande. Vid uppsägning från förbundets sida har Generalsekreteraren rätt till ett års uppsägningstid samt avgångsvederlag motsvarande högst en årslön.

11 EKONOM ISK REDOVISNING 39 Sjukfrånvaron har har varit enligt följande Total sjukfrånvaro 1,5 % 1,4 % 1,6 % 1,4 % Varav Långtidssjukfrånvaro 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % Sjukfrånvaro för män 0,9 % 1,2 % 1,0 % 1,1 % Sjukfrånvaro för kvinnor 2,5 % 1,6 % 2,5 % 1,7 % Sjukfrånvaro för anställda - 29 år 1,3 % 0,8 % 1,3 % 0,8 % Sjukfrånvaro för anställda år 1,5 % 1,3 % 1,5 % 1,3 % Sjukfrånvaro för anställda 50 år - 1,8 % 1,6 % 2,0 % 1,6 % Not 8 Byggnader och mark Avser fastigheterna Lagern 1 och 2 i Solna Kommun Ingående anskaffningsvärde Årets investeringar 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar enl. plan Årets avskrivning Utgående ackumulerade avskrivningar enl. plan Bokfört värde Taxeringsvärden Byggnader Mark Not 9 Inventarier Ingående anskaffningsvärde Årets investeringar Utrangering Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar enl. plan Årets avskrivning Återföring avskrivning utrangering Utgående ackumulerade avskrivningar enl. plan Bokfört värde Not 10 Aktier och andelar i intresseföretag Avseende Företagets namn Org.nr Säte Onside TV-Production AB Stockholms län, Stockholms kommun (Via Fotbolls TV i Solna AB) Ny Nationalarena i Solna AB Stockholms län, Solna kommun Innehavets omfattning Företagets namn Antal Kapital Bokfört Bokfört Andelar Andel värde 2007 värde 2006 Onside TV-Production AB % kkr kkr Ny Nationalarena i Solna AB 2 20% 20 kkr 20 kkr Företagets namn Eget kapital Resultat Onside TV-Production AB kkr kkr kkr 123 kkr Ny Nationalarena i Solna AB 102 kkr 100 kkr 2 kkr 0 kkr Det bokförda värdet av andelarna har ökat med 50 % av resultatet i Onside TV-production AB, d v s kkr (61 kkr).

12 40 EKONOM ISK REDOVISNING Andelar i intresseföretag i koncernen Ingående anskaffningsvärde Årets kapitaltillskott: Förvärv av aktier 0 20 Resultatandel Villkorat aktieägartillskott/återbetalning aktieägartillskott 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående nedskrivningar 0 0 Årets nedskrivningar/återföring nedskrivningar 0 0 Utgående ackumulerade nedskrivningar 0 0 Bokfört värde Not 11 Aktier och andelar i dotterbolag Företagens namn Org.nr Säte Svenska Fotbollförlaget AB Stockholms län, Solna Kommun KB Råsunda Fotbollstadion Stockholms län, Solna Kommun Fotbolls TV i Solna AB Stockholms län, Solna Kommun FastighetsAB Råsunda Fotbollstadion Stockholms län, Solna Kommun Innehavets omfattning Företagets namn Röst- Kapital- Bokfört Bokfört andel andel värde 2007 värde 2006 Svenska Fotbollförlaget AB 100,0 % 100,0 % 200 kkr 200 kkr KB Råsunda Fotbollstadion 100,0 % 100,0 % kkr kkr Fotbolls TV i Solna AB 100,0 % 100,0 % 100 kkr 100 kkr FastighetsAB Råsunda Fotbollstadion 100,0 % 100,0 % 80 kkr 80 kkr Summa bokfört värde kkr kkr Företagets namn Eget kapital Resultat Svenska Fotbollförlaget AB kkr kkr kkr kkr KB Råsunda Fotbollstadion kkr kkr kkr kkr Fotbolls TV i Solna AB 124 kkr 101 kkr 23 kkr 1 kkr FastighetsAB Råsunda Fotbollstadion 82 kkr 80 kkr 2 kkr 0 kkr Summa bokfört värde kkr kkr kkr kkr Andelar i dotterbolag Ingående anskaffningsvärde Årets kapitaltillskott: Villkorat aktieägartillskott/återbetalning aktieägartillskott Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående nedskrivningar Årets nedskrivningar/återföring nedskrivningar, se not Utgående ackumulerade nedskrivningar Bokfört värde Marknadsvärdet av andelarna i KB Råsunda Fotbollstadion bedöms överstiga det bokförda värdet. Not 12 Varulager Varulagret har för såväl förbundet som koncernen värderats till det lägsta av anskaffningsvärdet, enligt genomsnittsvärde, och det verkliga värdet. Varulagret fördelar sig på följande poster: Gåvolager Souvenirlager Lager medaljer och priser Förlagsvaror Summa bokfört värde

13 EKONOM ISK REDOVISNING 41 Not 13 Kortfristiga fordringar hos intresseföretag De kortfristiga fordringarna hos intresseföretag avser i sin helhet fordringar på intresseföretaget Ny Nationalarena i Solna AB. Not 14 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna avtalsintäkter Övriga upplupna intäkter Avtalskostnader avseende kommande år Övriga förutbetalda kostnader Summa bokfört värde Not 15 Övriga kortfristiga placeringar Vid värderingen har det lägsta av anskaffningsvärde och dagskurs använts för aktier samt nominellt värde använts för certifikat. s placeringspolicy är att maximalt 25 % av värdepappersportföljen skall vara placerade i svenska aktier på OMX-listans stora och medelstora företag samt resten i svenska räntebärande instrument. De kortfristiga placeringarnas marknadsvärde har under året stigit med 1,62 % (5,69 %). Under året har kortfristiga placeringar uppgående till kkr (6.000 kkr) överförts till likvida medel. Not 16 Förändring av eget kapital Bundet Balanserat Ändamåls- Årets Totalt kapital kapital bestämt resultat eget kapital Ingående balans Resultatdispositioner Utnyttjande av ändamålsbestämda medel Reservering av ändamålsbestämda medel Årets resultat efter skatt Utgående balans Balanserat Ändamåls- Årets Totalt kapital bestämt resultat eget kapital Ingående balans Överföring enligt Förbundsmötesbeslut Utnyttjande av ändamålsbestämda medel Reservering av ändamålsbestämda medel Årets resultat före förändring ändamålsbestämda medel Utgående balans Not 17 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Semesterlöner Förutbetalda avtalsintäkter Aviserade hyror Övriga poster Summa Not 18 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar Spärrade bankräkningar Aktier i Fastighets AB Råsunda Fotbollstadion Summa

14 42 EKONOM ISK REDOVISNING Not 19 Ränteintäkter och liknande poster Ränteintäkter bank och pg Ränteintäkter kortfristiga placeringar Utdelningar Resultat värdepapper Valutakursförändringar Summa Not 20 Resultat från koncernföretag Återbetalning från Svenska Fotbollförlaget AB av tidigare lämnat aktieägartillskott Summa resultat Not 21 Långfristiga fordringar dotterbolag : Långfristig fordran KB Råsunda Fotbollstadion Långfristig fordran Fotbolls TV i Solna AB Summa Not 22 Andra långfristiga värdepappersinnehav Aktieinnehav Royal League A/S (16,67 %) Övrigt Summa Not 23 Andra långfristiga fordringar Reversfordringar personal Summa Not 24 Långfristiga skulder Av skulderna i koncernen till kreditinstitut förfaller kkr ( ) bortom 5 år. Not 25 Anläggningsfonden Av reserverade ändamålsbestämda medel avseende anläggningsfonden är 243 kkr (2.842) engagerade i form av beslut.

15 EKONOM ISK REDOVISNING 43 Not Ändamålsbestämda medel Ändamålsbest medel Utnyttjade medel Reservering av Ändamålsbest medel 1/ under 2007 ändamålsbest medel 31/ Utvecklingsfonder Anläggningsfond Enhetsövergr utb & kompetensförsörjn Dam VM Ordförandekonferens RI-organisation inkl spelaruppföljning Spelarutbildarorg i distrikten Damelitprojekt Herrelitprojekt Knäskadeprojekt Skadefond Ej utnyttjade medel Handslaget år Delsumma TV-fonder TV-fond TV-fond Delsumma Totalt Ändamålsbest medel Utnyttjade medel Reservering av Ändamålsbest medel 1/ under 2006 ändamålsbest medel 31/ Utvecklingsfonder Anläggningsfond IT-utveckling Talangutveckling Anläggningskampanjen SOK-bidrag Dam Publikrekryt o marknför Sv Fotboll Enhetsövergr utb & kompetensförsörjn Dam VM Ordförandekonferens RI-organisation inkl spelaruppföljning Spelarutbildarorg i distrikten Elitprojektet Damelitprojekt Herrelitprojekt Delsumma TV-fonder TV-fond TV-fond Delsumma Totalt

16 44 EKONOM ISK REDOVISNING FÖRSLAG TILL DISPOSITION AV ÅRETS RESULTAT Styrelsen föreslår att i till förfogande stående resultat: Balanserat resultat kkr Årets resultat 35 kkr Överföres i ny räkning kkr Solna Lars-Åke Lagrell, Ordförande Björn Ahlberg Susanne Erlandsson Kenneth Håkansson Annelie Larsson Gillis Persson Börje Sandgren Sune Hellströmer, GS Vår revisionsberättelse har avgivits den 13 februari Hans Bredberg, Auktoriserad revisor Finnhammars Revisionsbyrå AB Torbjörn Backvall Fyra Revisorer AB

17 REVISIONSBERÄTTELSE 45 REVISIONSBERÄTTELSE 2007 Till förbundsmötet i Organisationsnummer Vi har granskat årsredovisningen, koncernredovisningen och bokföringen samt styrelsens och generalsekreterarens förvaltning i Svenska Fortbollförbundet för räkenskapsåret Det är styrelsen och generalsekreteraren som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen och koncernredovisningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen, koncernredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revision för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra oss om att årsredovisningen och koncernredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlag för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och generalsekreterarens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen och generalsekreteraren gjort när de upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen och koncernredovisningen. Vi har granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i förbundet för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller generalsekreteraren har handlat i strid med förbundets stadgar. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Årsredovisningen och koncernredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger rättvisande bild av förbundets och koncernens resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens och koncernredovisningens övriga delar. Styrelsens medlemmar och generalsekreteraren har enligt vår bedömning inte handlat i strid med förbundets stadgar. Vi tillstyrker att att att resultat- och balansräkning för förbundet och koncernen fastställs, resultatet för förbundet disponeras i enlighet med förslaget i förvaltningsberättelsen samt styrelsens ledamöter och generalsekreteraren beviljas ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Solna den 13 februari 2008 Hans Bredberg Auktoriserad revisor Finnhammars Revisionsbyrå AB Torbjörn Backvall Fyra Revisorer AB

18 46 FÖRSLAG TILL VERKSAM HETSPLAN 2008 FÖRSLAG VERKSAMHETSPLAN SVENSKA FOTBOLLFÖRBUNDET 2008 Övergripande mål Nationalsporten fotboll ska förbli Sveriges största och ledande idrott. Vi skall hålla samman elit och bredd. Vi ska fortsatt ha en ekonomi i balans. Våra A-landslag ska kvalificera sig för de internationella mästerskapen. På damsidan är målet medalj. Våra klubbar ska varje år delta i gruppspelet i UEFA:s tävlingar. På damsidan ska deltagande förening nå final. Vi ska vara ett aktivt och pådrivande nationsförbund inom FIFA, UEFA och nationellt inom RF. Våra föreningar ska vara väl fungerande organisationer med fler och för tidens behov rätt utbildade ledare. Vår organisation ska spegla samhällets mångfald. Vi ska öka antalet utövare genom att skapa nya tävlingsformer och ta initiativ för att öka fotbollsintresset hos allmänheten. Breddfotbollen ska erbjuda alla som vill oavsett nationalitet, ålder, kön eller sexuell läggning samt fysiska eller psykiska förutsättningar en positiv, hälsofrämjande och utvecklande fritidsmiljö Vi ska verka för att barn och ungdom i organiserad form ska kunna utöva fotboll inom ramen för den ordinarie skoldagen inom såväl grund- som gymnasieskolan. Vi ska vara den största publiksporten och öka antalet åskådare och TV-tittare. Målen för år 2008 Verksamhetsmål Att gå vidare från gruppspelet i EM-slutspelet för herrar i Schweiz/Österrike. Att vara minst bland de tre främsta nationerna vid OS för damer i Kina. Att kvalificera sig för EM-slutspelet för damer i Finland år Att antalet föreningar vid årets slut skall uppgå till 3.400, att antalet licensierade spelare vid samma tidpunkt skall uppgå till , varav ska vara kvinnliga spelare. Att publiksiffrorna fortsatt skall hålla sig på den goda nivå vi ligger på idag, och för Allsvenskan och Superettan tillsammans öka till åskådare samt för Damallsvenskan öka till åskådare. Att 740 föreningar arrangerar Landslagets Fotbollsskola med deltagare. Att intresset för fotboll skall öka bland den svenska befolkningen år så att 60 % är intresserade av fotboll. Byggstart av den nya nationalarenan för fotboll Swedbank Arena. Att öka antalet konstgräsplaner med 30 stycken fullstora, antalet kulananläggningar med 18 stycken och antalet hallar med två små. Ekonomiska mål s ekonomiska resultat skall för år 2008 minst vara ett nollresultat, exklusive EM-slutspelet för herrar i Schweiz/Österrike. s egna kapital, exklusive ändamålsbestämda medel, ska uppgå till 60 mkr. Prioriterade aktiviteter 2008 EM-slutspelet för herrar i Schweiz/Österrike OS för damer i Kina. EM-kvalet för damer inför EM år 2009 i Finland. Att fortsätta utveckla arbetet i den nya riksinstruktörs- och spelarutbildningsorganisationen. Att färdigställa tränarutbildningen. Att fortsätta arbetet med Elitprojektet för såväl herrar som damer. Att fortsätta arbetet med certifiering av gymnasieskolor, införa certifiering i grundskolor samt starta fortbildning av skolinstruktörer i samarbete med distrikten. Att skapa en central handlingsplan för barn- och ungdomsfotboll. Att genomföra en förändring i Svenska Cupens tävlingsupplägg. Att maximalt ta tillvara EM-slutspelets och OS-deltagandets positiva effekter medialt och marknadsmässigt. Att implementera nya logotyper och profilprogram för de högsta serierna. Att förbereda arrangörskapet av U21 EM-slutspelet år Att genomföra en central kampanj med Nationalsporten liknande år Att tillsammans med distrikten starta ett förändringsarbete inom distriktsutveckling, föreningsutveckling, landsbygdsutveckling, förbundsutveckling, idrottslyftet samt alkoholprojektet. Att integrera nya Klubben on line med FOGIS. Att etablera en förvaltningsorganisation för FOGIS. Att öka andelen användare av Licens- och övergångssystemet LÖVIS från 80 % till 90 %. Att tillsammans med SEF i det gemensamt ägda bolaget Onside TV-production AB introducera klubb-tv, en unik lösning där klubbarna via web-tv kan nå ut dagligen i TV.

19 BUDGETFÖRSLAG BUDGETFÖRSLAG SVENSKA FOTBOLLFÖRBUNDET 2008 KKr Upplösning av reserv Kostnader Intäkter ändamålsbest medel Statsbidrag via RF Bidrag från UEFA och FIFA Årsavgifter fr. föreningar 837 Styrelse, arbetsgrupper mm Distriktsanslag Finansiella intäkter & kostnader Återbetalning aktieägartillskott Sv Fotbollsförlaget Avskrivningar inventarier Övrigt Förbundsgemensamt Personal, GS, ekonomi, information Personal, administrativ avdelning Personal, medlemsavdelning Personal, landslagssavdelning Personal, marknadsavdelning Personal, tävlingsavdelning Personal, fotbollsavdelning Allmänna personalkostnader Radio-avtal TV-avtal Informationsverksamhet Magasinet Fotboll Ekonomiavdelning Administration- & servicefunktioner Lokaler IT-verksamhet inklusive telefonväxel Medlemsavdelning/-kommitté, projektverksamhet Medlemsavdelning/-kommitté, övrigt Svenska Spel (Huvudsponsor) Samarbetsavtal Nationella partners Officiella partners och leverantörer Övriga samarbetspartners VM-kvalmatcher herr A Träningslandskamp herr A Övriga evenemang o arrangemang Övrigt marknadsavdelning/-kommitté Laglicensförsäkring (exkl pers o övr omkostnader) Tävlingsverksamhet/-kommitté Domarverksamhet/-kommitté Anläggningsverksamhet/-kommitté Fotbollsavdelningen/-kommitté, gemensamt Elitprojektet dam och herr Riksinstruktörsverksamhet Tränarutbildning Projekt Tipselit Spelarutbildning Medicinsk verksamhet 580 Landslagsledning och övrigt gem. Landslagsavd VM-kval herrar A Övrigt landslag herrar A Dam OS i Kina Övrigt Damlandslag A Ungdomslandslag Landslagsmaterial Summa Summa intäkter inkl uppl ändamålsbest medel Summa kostnader

20 48 RESULTATANALYS RESULTATANALYS SVENSKA FOTBOLLFÖRBUNDET 2007 Kkr Bokslut Budget Bokslut Budget Bokslut Bokslut Kostnader Kostnader Intäkter Intäkter Kostnader Intäkter Central verksamhet Statsbidrag via RF Ord bidrag från UEFA, FIFA Årsavgifter från föreningar Finansiella kostnader och intäkter Återbet aktieägartillsk Sv Fotbollförl Centrala kostnader & intäkter Avskrivningar inventarier Styrelse, arbetsgrupper m m Ordf. & GS arvoden,resor m m Förbundsmöte, styrelse, arbetsgrupper m m Stöd till intresseorganisationer Anslag till Distrikten Personal Stab Informationsavdelning Ekonomiavdelning Medlemsavdelning Administrativ avdelning Marknadsavdelning Tävlingsavdelning Fotbollsavdelning Landslagsavdelning Övriga personalkostnader TV- & Radio Radio-avtal Radio-medel till SEF Radiorättigheter övrigt TV-avtal Medel ur TV-fond Övrigt Informationsverksamhet Magasinet Fotboll Ekonomiavdelning EM-slutspel U Medlemsavdelning/kommitté Medlemsavdelning/kommitté verksamhet Projektverksamhet Idrottslyftet, använda medel

21 RESULTATANALYS Bokslut Budget Bokslut Budget Bokslut Bokslut Kostnader Kostnader Intäkter Intäkter Kostnader Intäkter Marknadsavdelning/Kommitté Svenska Spel Svenska Spel, SEF & EFD Övriga samarbetspartners och övrigt EM-kvalmatcher herrar A Övriga matcher herrar A EM- & OS-kvalmatcher damer A Övriga matcher & evenemang Elitevenemang Tävlingsavdelning/Kommitté Tävlingsverksamhet/komitté inkl juridik Laglicensförsäkr (exkl pers- o omkostn) Domarverksamhet/kommitté Anläggningsverksamhet/kommitté Administrativ avdelning Administration- & servicefunkt Lokaler IT-verksamhet, telefon Fotbollsavdelning/Kommitté Fotbollsavdelning centralt Riksinstruktörsverksamhet Tränarverksamhet Projekt Fotbollsavdelning Spelarutbildning Medicinsk verksamhet Projekt Tipselit (Sv Spel) Landslagsavdelning Landslagsmaterial Seniorlandslag EM-kval herrar A VM-slutspel Kina damer A VM-slutspel Tyskland herrar A EM- & OS-kval damer A Ungdomslandslag Landslagsledning Avgår interntransaktioner Summa Resultat före reserveringar till ändamålsbestämda medel Reserveringar ändamålsbestämda medel Årets resultat 35 91