Att ha i minne inför redovisningen på årsmötet D e n i d e e l l a F ö r e n i n g e n

Storlek: px

Starta visningen från sidan:

Download "Att ha i minne inför redovisningen på årsmötet D e n i d e e l l a F ö r e n i n g e n"

Hans Strömberg
för 7 år sedan
Visningar:

1 Att ha i minne inför redovisningen på årsmötet 2015 D e n i d e e l l a F ö r e n i n g e n Är en ideell förening utan vinstsyfte, -pengar är däremot nödvändigt för att den ideella föreningen ska uppnå sitt syfte ATT FRÄMJA OCH UTVECKLA R Å Å B A D E T

2 Rååbadarnas Resultaträkning 2014 Intäkter 2013 BDG 2014 Utfall 2014 % av BDG Medlemsavgifter % Bastuavgifter % uthyrning bastu % Hytthyror % Inträde % Badlakan RååPuls % handled ers A.F Hyra mitt 9 mån/övrigt % Sponsorintäkter % Årets intäkter %

3 Rååbadarnas Resultaträkning 2014 Kostnader 2013 BDG 2014 Utfall 2014 % av BDG 4014 Ink. Badl./T-shirt Möteskostnader % 5110 Ers skolungdom % 5210 Arbetskläder Hyra % 6050 El % 6051 Vatten % 6052 Soptömning % 6100 Inventarier % 6200 Städ- tjänst, mtrl % 6430 Hygien & sjvmtrl % 6500 Kont. Admin % 6560 Porto % 6570 Telefon % 6591 Förseningsavg

4 Rååbadarnas Resultaträkning 2014 Kostnader 2013 BDG 2014 Utfall 2014 % av BDG 6600 Yttre underhåll % 6660 Trädgård % 6700 Inre underhåll % 6750 Inköpta tj. El % 6810 Passersystem Avgifter myndigh Annonsering % 7240 Externa event Försäkringar % 7610 Bilersättning % 7620 Uppvaktning % 7630 Projektkostnader FFA Arb-, kaffe % 7810 Medlemsnöjen % Kostnader %

Rååbadarnas Resultaträkning 2014 Intäkter 2013 BDG 2014 Utfall 2014 % av BDG Årets intäkter 574 551 659 500 900 084 36% Kostnader -570 022-819 500-1 134 806 38% = Rör resultat I - K 4

5 Rååbadarnas Resultaträkning 2014 Intäkter 2013 BDG 2014 Utfall 2014 % av BDG Årets intäkter % Kostnader % = Rör resultat I - K % Ränteintäkter % Bankavgifter (-) % Ränta bankavg % Beräknat resultat före BSD %

6 Rååbadarnas Balansräkning 2014 Före disposition TILLGÅNGAR Förändr Fordringar 1300 Interimsfdr Förintbet. Hyra Summa Fordringar SKULDER + EGET KAPITAL Förändr Årets resultat Summa Eget kapital Kassa och Bank 1910 kassa plusgiro SEB SEB SEB SEB SEB Kassa och Bank Summa TILLGÅNGAR Interimsskulder 2300 interimsskulder x kort bastu Uppl. Kostnader* Inbet. medlemsavg Inbet. Årskort Bokslutsdispositioner 2950 Reparationsfond Balans. resultat Summa Boksl-disp PERIODENS RES. 0 Summa SKULDER & EK

7 Rååbadarnas Balansräkning 2014 Bokslutsdisposition TILLGÅNGAR Förändr Fordringar 1300 Interimsfdr Förintbet. Hyra Summa Fordringar SKULDER + EGET KAPITAL Förändr Årets resultat Summa Eget kapital Kassa och Bank 1910 kassa plusgiro SEB SEB SEB SEB SEB Kassa och Bank Summa TILLGÅNGAR Interimsskulder 2300 interimsskulder x kort bastu Uppl. Kostnader* Inbet. medlemsavg Inbet. Årskort Bokslutsdispositioner 2950 Reparationsfond Balans. resultat Summa Boksl-disp PERIODENS RES. 0 Summa SKULDER & EK

8 Gissa 2014 genom tidigare erfarenheter Liftaren Guide till Galaxen: Om Budget Att gissa framtiden genom att titta bakåt i tiden och därefter göra en spegelbild och tro att allt elände fortsätter som vanligt, att tro att det är framtiden. Intäkter Medlemsav Bastu Hyra Bst Hytter Inträde Övrigt

9 Av Årsmötet 2014 godkänd resultatbudget Budget godkänd av Årsmötet 2014 Budgeterad förlust kr Intäkter 2014 kostnader 2014 Medl.avg Hyra Bastu El Va sop Hyra Bst Projekt Hytter Fast, und.h Inträde Adm. Dagl Övrigt FFA Event

10 Budgetavvikelser 2014 Årets intäkter avvek med: +36,5 % Årets kostnader avvek med: +38 % Budgeterad förlust: kr Intäkter 2014 kostnader 2014 Medl.avg Hyra Bastu El Va sop Hyra Bst Projekt Hytter Fast, und.h Inträde Adm. Dagl Övrigt FFA Event Budget Avvikelse + 36,5% + 39,5%

11 Budgetavvikelser 2014-års kostnader avvek med 38% Budgeterad förlust kr Årets verkliga förlust: kr Fem projekt under 2014 har kostat kronor, kostnaderna är medvetet tagna och belastar 2014 med direktavskrivning efter den ideella föreningens syfte ATT FRÄMJA OCH UTVECKLA R Å Å B A D E T

Budgetavvikelser Resultatet 2014 avvek med 38% ( 77 721 kr) Budgeterad förlust 2014 160 000 kr 2014-års verkliga förlust 234 721 kr 6670 Budg.

12 Budgetavvikelser Resultatet 2014 avvek med 38% ( kr) Budgeterad förlust kr 2014-års verkliga förlust kr 6670 Budg. Byggprojekt kr 6670 Projekt bryggor anslutning kr 6671 Projekt Restkostnader. Herrb kr 6672 Entré Grind kr 6673 Entré stensättning kr 6674 Trädäck N. Herrbastun kr Direktavskrivning kr ( kr)

13 Budgetavvikelser 6670 Projekt bryggor anslutning kr

14 Budgetavvikelser 6672 Entré Grind kr 6673 Entré stensättning kr

15 Budgetavvikelser 6671 Rest k. Herrbastun kr 6674 Trädäck N Herrbastun kr Kvarvarande resträkningar Från 2013 tillhörande bygget av Herrbastun, bokfört kr Trädäck norr om Herrbastun kr

16 Vad menas med avskrivningar? Vad är en förlust? Exempel Att i bokföringen redovisa kostnaden för anläggningstillgångars värdeminskning och att därmed uppta tillgångarna till sitt verkliga värde. Avskrivningar syftar också till att fördela kostnaderna för en tillgång över samma tid som tillgången bidrar till intäkter. X kr milj / 10 år = / år milj Ex. Ny bastu 3 milj Förlust Eller fördelning över 10 år ? ÅR

17 Vad är en förlust? Vad menas med avskrivningar? Årets (2014) förlust beror på att vi tagit hela kostnaden för anläggningstillgångar som genererar intäkter för mer än 10 år framöver.. X kr Anläggningstillgångar i dagligt tal kallat investeringar Normal avskrivning / 10 år = Vi har gjort en direktavskrivning på hela beloppet Som belastar 2014-års resultat Förlust ÅR

18 Gissa 2014 genom tidigare erfarenheter: Medlemmar Medlemsintäkter 2008 till 2013 ökning med 127 % Budget ,2% % -0% % ,4%

19 Gissa 2014 genom tidigare erfarenheter: Bastuintäkter Bastuintäkter 2008 till 2013 ökning med 247 % Budget % % 12% % %

20 Gissa 2014 genom tidigare erfarenheter: Uthyrning Bastu Bastuintäkter inklusive uthyrning 2008 till 2013 ökning med 263 % Budget % 15% 18% % 48%

21 Gissa 2014 genom tidigare erfarenheter: Övriga intäkter Hyttavg. Övriga intäkter, Ränta bank. Panelbidrag 2008 till 2013 Budget % 276% % -40% 96 7%

22 Gissa 2014 genom tidigare erfarenheter: Medlemmar Samtliga intäkter 2008 till 2013 Budget

23 Utfall 2014: Medlemmar Medlemsintäkter 2008 till 2014 ökning med 171 % ,2% % -0% % 213 6,4% % Budget

24 Utfall 2014: Bastuintäkter Bastuintäkter 2008 till 2014 ökning med 600 % % % 83 26% 12% % % 263 Budget

25 Utfall 2014: Uthyrning Bastu Bastuintäkter inklusive uthyrning 2008 till 2014 ökning med 556 % % % 98 21% 15% % % Budget

26 Utfall 2014: Övriga intäkter 2008 till 2014 o Hyttavg. o Övriga intäkter, o Ränta bank. o Panelbidrag % 7% 276% 96 15% % Bgt

27 Samtliga intäkter 2008 till Kronor Övrigt Hytter B hyra. Bastu Medl

28 År Intäkter Kostnader Resultat Samtliga intäkter kostnader = resultat 2008 till Intäkter Kostnader Vinst Förlust

29 År Bank kont. + Ö Tillg. = Balans R. Balansräkningens tillgångar Kassa & Bank Övr. Tillg Skuld& E kap.

30 Intäkternas fördelning kronor ,7% 1,6% 3,7% Övrigt kronor Sommar % Bastu ( : 2013) Inklusive Uthyrning Medlems avgifter ( : 2013) 30% 61 %

31 Kostnadernas fördelning kronor kronor Inventarier ,1% Övrigt % Yttre underhåll % El % 6670 Bryggor kr 6671 Rest k. Herrb kr 6672 Entre Grind kr 6673 Stensättning kr 6674 Trädäck N Hrb kr Byggproj kr Bryggor Entre Rest Herrb. Hyra 22 % 30% Betalning till Helsingborgs Stad Avskrivning / 10 år

32 Rååbadarnas Balansutveckling januari Kassa Bank

33 Rååbadarnas Balansutveckling Årets rörelse intäkter Kassa Bank

Rååbadarnas Balansutveckling 2014 1 283 070 1 200 000 1 337 570 1 000 000 800 000 600 000 400 000 200 000 900 084 Årets rörelse intäkter 350 343

34 Rååbadarnas Balansutveckling Årets rörelse intäkter Kassa Bank Fordringarna Skulderna Bank netto ränta = Kassa B intäkter Ford-sk+bank =

35 Rååbadarnas Balansutveckling Årets rörelse intäkter Kassa Bank Årets Kostnader

36 Rååbadarnas Balansutveckling Årets rörelse intäkter 1 januari Kassa Bank Årets Kostnader Kassa Bank

37 Bastubesök per vecka under TOTALT HERRAR DAMER jan feb mars april maj juni juli aug sep okt nov dec

38 Bastubesök per månad under 2014 damer och herrar DAMER HERRAR jan feb mars april maj juni juli aug sep okt nov dec

39 Bastubesök per månad under 2014 totalt HERRAR DAMER Totalt antal bastubad 2014: jan feb mars april maj juni juli aug sep okt nov dec bastubad under 2014

40 Antal bastubesökare 2014 fördelat Totalt antal bastubad 2014: % % 23% 1 % Icke Medlemmar Medlemmar Årskort Medlemmar 10 Kort % badande 27% badande 0 56% Medlemmar Kont: badande 14% jan feb mars april maj juni juli aug sep okt nov dec

41 Antal bastubadande från 2009 till Damer respektive herrar

42 Antal bastubadande från 2009 till Damer och herrar Nya dambastun öppnar Nya herrbastun öppnar

43 Bastubesök 2014 jämfört med fem föregående år Ackumulerade bastubesök Månd 10 mars = 2009 Tisd 1 april = 2010 Sönd 20 april = 2011 Fred 30 maj = 2012 Onsd 13 aug = jan feb mars april maj juni juli aug sep okt nov dec

Relevanta dokument

Bokslut för Ropnäs Samfällighetsförening

Bokslut för Ropnäs Samfällighetsförening Resultaträkning Ga 1, Vatten Budget Utfall Differens Intäkter Medlemsavgifter 52 545,00 52 545,00 0,00 Övriga intäkter 0,00 930,00 930,00 Sammanlagda intäkter 52 545,00 53 475,00 930,00 Kostnader Direkta