Från svart till vitt och gråzonen däremellan. En skrift om penningtvätt

Transkript

1 Från svart till vitt och gråzonen däremellan En skrift om penningtvätt

2 1% är inte nog alltför få rapporterar misstänkta transaktioner! Hjälp oss att bekämpa grov organiserad brottslighet och terrorism. Din rapport kan vara avgörande. Finanspolisen Hur kriminell är du? Misstänkta transaktioner ska rapporteras enligt penningtvättslagen, men den här skyldigheten förbises alltför ofta. Vi tror att det kan bero på att det är svårt att avgöra vad som sorteras in under kategorin penningtvätt det är ju inte precis ett ämne man frågar om sådär i förbifarten. I den här foldern ger vi dig en kort introduktion till vad penningtvätt är och vad du som verksamhetsutövare bör vara särskilt uppmärksam på. Vi har nämligen märkt att den som förstår vad det handlar om också inser vikten av att rapportera. Tillsammans kan vi nå visionen brottsbekämpning till hundra procent. En utmaning där vi behöver din hjälp att öka antalet rapportörer med 99 procentenheter. Bara genom att du läser den här skriften har vi kommit en bit på väg. 2 E N S K R I F T O M P E NNINGTVÄTT

3 Vad är penningtvätt? Penningtvätt beskrivs enklast som ett sätt att föra in pengar från brott i det finansiella systemet och tvätta dem rena så att man inte längre kan avslöja var de kommer ifrån. Varför är det så viktigt att rapportera? Finanspolisen, hos Rikskriminalpolisen, arbetar med ett flertal internationella och nationella myndigheter. Målet är att ringa in den grova organiserade brottsligheten, som ofta finansieras av pengar som måste tvättas. Det som kan tyckas vara småskaliga affärer med någon enstaka misstänkt transaktion är inte sällan en kugge i ett stort kriminellt maskineri, exempelvis grov ekonomisk brottslighet och finansiering av terrorism. Varje penningtvättsrapport som kommer in till oss registreras. Tillsammans blir varje registrering en viktig pusselbit för ett helhetsmönster. Tre syften med penningtvätt 1. Brottsliga pengar ska omvandlas så att de verkar vara legalt förtjänade pengar. 2. Pengarnas illegala ursprung och ägarskap ska döljas. 3. En godtagbar, laglig förklaring till pengarnas ursprung ska skapas. Så här säger Finansinspektionen: Penningtvätt är en process varigenom pengar och tillgångar från brottslig verksamhet tvättas rena i det finansiella systemet för att dölja den brottsliga källan. EN SIFT OM PENNINGTVÄTT 3

4 Så kan det gå till exempel p Kreativiteten vid genomförande av penningtvätt är stor. Smuggling av pengar mellan länder är ett sätt, fast det finns betydligt mer sofistikerade processer som inbegriper många olika mellanhänder och organisationer, exempelvis: Nyttjande av företag, antingen för själva brottets genomförande (skattebrott och svart arbetskraft) eller som en fasad. Konsumentintensiva verksamheter med mycket kontanter i omlopp såsom caféer, restauranger och mindre livsmedelsbutiker passar penningtvättprocessens syften väl. Husbygge är ett effektivt rengöringsmedel för svarta pengar STEG 1 STEG 3 STEG 5 Huvudaktören köper en obebyggd tomt värd ca kr. Bulvan 1 lånar pengar i bank för att köpa tomten av huvudmannen och påbörja bygget i privat regi. Bulvan 2 låna köper det ha bulvan 1 för HUVUDMAN BULVAN 1 BULVAN Vita pengar Svarta pengar STEG 2 STEG 4 Tomten säljs omgående till bulvan 1. Banklån för bulvan 1 finansieras av huvudmannen med svarta pengar. Rent faktiskt är det huvudmannen som bygger huset med svarta och vita pengar. 4 EN SIFT OM PENNINGTVÄTT

5 å penningtvätt Snabba penningöverföringar via bankkonton, både nationellt och internationellt, som är svåra att spåra. Alternativa betalningsöverföringar, med syfte att dölja pengars ursprung. Växlingskontor är en annan vanlig mellanstation. Fastighetsaffärer med överpriser. Husbyggen, se skiss nedan. Hur väl känner du dina kunder? r pengar i bank och lvfärdiga huset av att färdigställa i privat regi. STEG 7 STEG 9 Huvudaktören köper det färdiga huset av bulvan 2. Huset säljs för ca 4 Mkr till privatperson via en mäklare. Köpet sker med vita pengar. 2 HUVUDMAN PRIVATPERSON STEG 6 Rent faktiskt fortsätter huvudmannen husbygget med svarta och vita pengar. Banklån för bulvan 2 finansieras av huvudmannen med svarta pengar. STEG 8 Huset som är byggt med svarta pengar läggs ut till försäljning. EN SIFT OM PENNINGTVÄTT 5

6 Din rapport kan vara avgörande Det är alldeles för få som tar sin rapporteringsskyldighet enligt penningtvättslagen på allvar. Endast omkring en procent av de verksamheter som omfattas av reglerna rapporterar. Finanspolisen är beroende av din hjälp för att komma åt den organiserade brottsligheten och finansiering av terrorism. Vilka är rapporteringsskyldiga? Arbetar du inom någon av följande verksamhetsgrenar är du, enligt lagen, skyldig att granska och rapportera misstänkta transaktioner: advokater banker och finansinstitut livförsäkringsrörelser betaltjänstleverantörer valutaväxlare utgivare av elektroniska pengar och värdepappersrörelser fastighetsmäklare revisorer kasinon skatterådgivare fond- och kreditmarknadsinstitut försäkringsmäklare och pensionsstiftelser handel inom antikviteter, bilar, konst, skrot, ädelstenar, ädelmetaller Hur vet jag när jag ska rapportera? När du i samband med dina rutinmässiga granskningar upptäcker misstänkta transaktioner (eller har skälig grund att misstänka) är du skyldig att rapportera informationen vidare till Finanspolisen. Exempel på aktiviteter som kan tyda på penningtvätt eller finansiering av terrorism hitar du på sidan 4 5. Varför ska jag rapportera egentligen? Tillsammans kan vi förhindra att kriminella gör stora vinster på brott samt bekämpa finansiering av terrorism. Vad händer med rapporten? De rapporter som kommer till oss på Finanspolisen registreras i ett särskilt penningtvättsregister ett system som endast är tillgängligt för våra medarbetare. Vi vill understryka att rapportering om penningtvätt inte är någon polisanmälan. När vi har tillräckligt mycket underlag om en misstänkt transaktion lämnar vi en bearbetad rapport vidare till andra brottsutredande myndigheter för utredning. 6 EN SIFT OM PENNINGTVÄTT

7 Rapporteringsplikten i korthet Lagstadgad Inte förhandlingsbar Rapporten är ingen polisanmälan Registreras hos Finanspolisen Hellre än gång för mycket än en gång för lite Du behöver inte själv ta på dig ansvaret att bedöma om en misstänkt transaktion är penningtvätt eller inte det är vårt jobb att avgöra. Skicka in din rapport till oss på Finanspolisen så lägger vi in uppgifterna i vårt penningtvättsregister. Det är enkelt att rapportera så här gör du När du har en misstänkt transaktion att rapportera mejlar du bara dina kontaktuppgifter till fipo@polisen.se så återkommer vi till dig med ett webbformulär att fylla i. Vill du veta mer om hur det går till är du välkommen att kontakta Finanspolisens Desk, Tack på förhand för ditt samarbete! EN SI FT O M PENN I N G TVÄTT 7

8 Rikskriminalpolisen Finanspolisen Telefon Fax E-post Utgivare: Rikskriminalpolisen/Finanspolisen Dnr: A /11 Foto: Rikspolisstyrelsen, Finanspolisen Upplaga: 2000 ex Tryck: Edita Västra Aros 2011 Grafisk layout och Illustration: Citat Ring till Polisen