Hur man undviker att bli del i en penningtvättshärva

Transkript

1 Hur man undviker att bli del i en penningtvättshärva Ställ frågor och lär dig känna igen varningsignalerna Ethical Spotlight juni 2019

2 Penningtvättskandaler kan orsaka stora skador för företag och deras intressenter Böter och/eller straffrättsligt ansvar för företaget Skador för aktieägarna Företagets rykte kan skadas (dåligt anseende, affärspartners som förloras etc.) Svartlistad från upphandlingar Brott mot avtalsvillkor med tredje part Förlorad ledningstid Tillverkningsföretag som Stora Enso kan utnyttjas i syfte att tvätta pengar. Så detta kan hända även oss, och inte bara banker eller andra finansiella institutioner. I vissa fall kan straffrättsligt ansvar för enskilda personer förekomma 2

3 Vad är penningtvätt? Det yttersta målet med penningtvätt är alltid att gömma pengars ursprung eller destination. Det finns generellt sett två typer av penningstvätt: Den första typen förvandlar svarta pengar (som härstammar från illegala aktiviteter såsom trafficking eller ekonomisk brottslighet) till vita pengar som ser ut att härstamma från en legitim källa och kan spenderas utan att locka till sig uppmärksamhet. Den andra typen försöker gömma rörelsen av pengar eller andra finansiella tillgångar som används i illegala aktiviteter såsom terrorism (finansiering av terrorism) eller av kriminella organisationer, inklusive drogtrafficking. 3

4 Hur tvättas pengar? Penningtvättsprocessen varierar beroende på syftet med penningtvätten, men den innehåller typiskt sett tre steg: Först sätts svarta pengar in hos en legitim finansiell institution, ofta genom kontantinsättning till bankerna (insättning). Därefter flyttas pengarna genom flera finansiella transaktioner, ofta genom flera länder, i syfte att göra det svårt att spåra pengarna (döljande). Slutligen flyttas pengarna från sitt gömställe till den legitima ekonomin (integration). Detta sista steg kan innefatta en försäljning av vissa dyra föremål(såsom smycken eller hus) som ursprungligen har köpts med svarta pengar, eller en investering i en legitim affärsverksamhet som finansieras med pengar som överförts från den senaste banken i döljande-kedjan. Svart pengar samlas in 1. Insättning. Svarta pengar kommer in i det finansiella systemet. 2. Döljande. Överföringar mellan olika utlands- och inlandsbaserade banker. 3. Integration. Inköp av lyxiga tillgångar, finansiella investeringar, kommersiella/indust riella investeringar 4 I detta skede är pengarna väldigt svåra att spåra och kan användas utan stor risk att bli upptäckt.

5 Stora Enso s anti-penningtvättpolicy Stora Enso förbjuder strikt medvetet deltagande i transaktioner som underlättar penningtvätt och finansiering av terrorism eller som på annat sätt resulterar i en olaglig omledning av tillgångar. Vi avser att endast göra affärer med kunder som ägnar sig åt legitim affärsverksamhet med tillgångar som härstammar från legitima källor. För att upprätthålla denna policy förlitar sig Stora Enso på att våra anställda hjälper till att upptäcka kundrelationer och transaktioner som kan involvera penningtvätt. För mer information, se avsnitt 9 i Stora Enso s Business Practice Policy. 5

6 En anledning att vara särskilt försiktig: Affärer med motparter i skatteparadis Stora Enso ska göra affärer med motparter i skatteparadis endast om motparten bedriver denna verksamhet för ett legitimt syfte och med tillräcklig substans. Engagemang med en motpart som har sitt säte i ett skatteparadis tillåts endast efter ett godkänt substanstest. Gör substanstestet för motparter som har sina säten i ett eller flera skatteparadis vartannat år. Betalningar till ett bankkonto i ett skatteparadis är aldrig tillåtet om motparten ifråga inte har sitt säte i skatteparadiset. För mer information om affärer relaterat till skatteparadis och instruktioner för substanstestet, se avsnitt 9.2 i Stora Enso s Business Practice Policy. 6

7 Varningssignaler För Stora Enso är riskerna för att bidra till penningstvätt särskilt höga om vi utfärdar återbäringar, gör någon form av återbetalning till tredjepartsbetalare eller engagerar oss i transaktioner där produkten inte är levererad eller som på annat sätt bär ansvaret för ett handelsrelaterat penningtvättssytem. Vänligen se upp för följande varningssignaler och andra misstänkta/ovanliga beteenden: en kund, ett ombud eller en potentiell affärspartner som inte vill tillhandahålla fullständig information för identifiering av företaget eller som tillhandahåller tvivelaktig information, begäranden om att erlägga eller ta emot kontantbetalningar, strukturering av transaktioner för att undslippa bokförings- eller rapporteringsplikter, ovanligt fördelaktiga betalningsvillkor, ordrar eller inköp som avviker från kundens normala affärsverksamhet, begäranden om att erlägga betalningar till eller motta betalningar från tredje parter, ovanliga överföringar av medel till eller från länder som inte har något samband med transaktionen, ovanligt komplicerade affärsstrukturer eller betalningsmönster som inte återspeglar något egentligt affärssyfte eller transaktioner som involverar banker i skatteparadis(mer info i avsnitt 9.2) eller penningförmedlare som verkar utan licens. 7

8 Håll ögonen öppna och gör det rätta! Vi måste alla ta ansvar för att göra det rätta. Innan du ger dig in i en leverantörs- eller kundrelation och under hela leverantörs- eller kundrelationens gång ska du vidta åtgärder och ställa frågor för att identifiera alla händelser och aktiviteter som kan indiktera att penningtvätt och/eller finansiering av terrorism äger rum. Speciella regler gäller för affärer med företag i skatteparadis. Om du upptäcker någon misstänkt verksamhet ska du genast ta kontakt med Legal. Du ska inte fortsätta med en relation eller transaktion som du tror medför frågor gällande penningtvätt eller finansiering av terrorism innan Legal har utrett och åtgärdat frågorna och du har fått bekräftelse på att du kan fortsätta med relationen eller transaktionen. 8

9 Ett fall att diskutera Du är en medlem i Stora Ensos Sales & CRM team. En ny kund (till synes ett legitimt företag) kontaktar dig och är intresserad av att köpa in wellpappförpackningar. Kunden uttalar att den brådskande behöver skräddarsydda wellpappförpackningar för deras detaljhandel online, som säljer personliga presenter. Du kommer överens om ett pris på 5000 för varorna, men kunden säger att den endast kan betala kontant. Dock upptäcks det senare att kunden avser att betala Stora Enso med pengar som härstammar från drogtrafficking. Om kunden betalar Stora Enso med dessa pengar innebär det att Stora Enso hanterar kriminella tillgångar, dvs. pengarna som kommer från kundens drogtrafficking. Hur bör du agera? Kunde du ha gjort något annorlunda? 9