Överföring av resultatenheternas. Nämndens utfall 2007 inkl. resultatdispositioner. Avvikelse budget/

Transkript

1 Uppföljning av - Verksamhetsberättelse BILAGA 10 1 Resultatbudget inkl. budgetjusteringar budget/ utfall 2007 exkl. resultatdispositioner Resultatav resultatenheternas resultat i överskott (+) underskott ( ) Överföring av resultatenheternas resultat i bokslut 2007 överskott (-) underskott (+) utfall 2007 inkl. resultatdispositioner budget/ Av nämnden begärda ombudgeteringar till 2008 Tillstyrkta ombudgeteringar Verksamhetens intakter Verksamhetens kostnader (-) Avsknvmngar (-) Central medelsreserv (-) Oförutsedda behov Prestationsreserv Pensionsåtaganden (-) Jamforelsestorande intakter Jamforelsestörande kostnader (inkl reaförlust) lanspråkstagna avsättningar från foregående ,6 Eliminenng interna poster Verksamhetens nettokostnader Skatter m m Begravningsavgift Inkomstutjämning Kostnadsutjämning Anstallnings-/sysselsattmngsstod Mellankommunal skatteutjämning LSS Mellankommunal skatteutjammng Psyk Räntenetto m m Övnga finansiella intakter m m Disposition/avsättning begravningsfond Disposition/avsättning renhållningsfond ,9 Summa finansiering , ,5 651, ,5 651,8 Överförda resultat från 2006 Beräknad överföring till 2008 Extraordinära kostnader Arets avsättningar (-) Arets resultat Jamforelsestorande intakter Realisationsvinster exploatenngsfastigheter Jamforelsestorande kostn exkl reaförlust Avsättning till följd av jamforelsestorande intakter Resultat enligt balanskravet 0,1 6,8 6,7 6,8 6,7-76,7-45,5 *) Efter avstämning med anledning av nämndens budget/verksamhetsplan samt av kommunstyrelsen därutöver beslutade budgetjustenngar tom december Anmärkning siffrorna i tabellerna är avrundade och summerar därför inte exakt Stadsledningskontorets tjansteutlåtande Uppföljning av - Årsredovisning

2 Uppföljning av - Verksamhetsberättelse BILAGA 10:2 Investeringsplan inkl. budgetjusteringar budget/ utfall 2007 exkl. resultatdispositioner Resultatenheternas resultat från 2006 överskott (+) underskott (-) Överföring av resultatenheternas resultat i bokslut 2007 överskott (-) underskott (+) underskott (+) utfall 2007 inkl. resultatdispositioner budget/ Av nämnden begärda ombudgeteringar till 2008 Tillstyrkta ombudgeteringar Utgifter Inkomster Central medelsreserv, investeringar , ,9 100, ,9 100,2-28, Nettoinvesteringar (-) , ,2 91, ,2 91,3-28,5 Finansiering Förändring av eget kapital 0,1 6,8 6,7 6,8 6,7-76,7 -A5.5 Avskrivningar 556,3 506,4-49,9 506,4-49,9 Försäljningar Upplåning/amort (-) /extra beting Summa finansiering 3 682, ,2-91, ,2-91,3-76,7 45,5 N8«0,05,2.5,5 *) Efter avstämning med anledning av nämndens budget/verksamhetsplan samt av kommunstyrelsen därutöver beslutade budgetjusteringar tom december Anmärkning siffrorna i tabellerna ar avrundade och summerar darfor inte exakt Stadsledningskontorets tjansteutlåtande Uppföljning av -Årsredovisning

3 Uppföljning av - Verksamhetsberättelse BILAGA 10:3 NETTOKOSTNADER (exkl. kapitalkostnader)... inkl. budgetjusteringar budget/ utfall 2007 exkl. resultatdispositioner Resultatenheternas resultat från 2006 överskott (+) underskott (-) överföring av resultatenheternas resultat i bokslut 2007 överskott (-) underskott (+) utfall 2007 inkl. resultatdispositioner budget/ Av nämnden begärda ombudgeteringar till 2008 Tillstyrkta ombudgeteringar Kommunfullmäktige m m 1 KF/KS och SLK 2 KF/KS kansli Revisorskollegiet Servicenämnden Valnämnden Stadsdelsnämnderna (R I) Brand- och räddningsnämnden (R VIII) Exploatenngsnämnden (R I)) Fastighetsnämnden (R III) Idrottsnämnden (R II) Kulturnämnden kulturförvaltn (R VIII) Kulturnämnden stadsarkivet (R VIII) Kyrkogårdsnämnden (R III) Miljö- och hälsoskyddsnämnden (R III) Socialtjänstnämnden (R VII) Stadsbyggnadsnämnden stadsbyggn kont (R II) Stadsbyggnadsnämnden USK (R II) Trafik- och rehållmngsnåmnden trafik- och gatuverksamhet renhållningsverksamhet Utbildningsnämnden (R IV) Aldrenämnden (R VI) Överförmyndarnämnden (R VII) i j j Summa , ! ,9 Avskrivningar (-) (nämndernas redovisning) Central medelsreserv Oförutsedda behov Prestationsreserv Pensionsåtaganden TOTALT inkl. avskrivningar/nedskrivningar ,2 i J i 11 beräknas däremot efter beaktande av kapitalkostnaderna Se även resp text i bilaga 1 Anmärkning siffrorna i tabellerna ar avrundade och summerar därför inte exakt Stadsledningskontorets tjansteutlåtande Uppföljning av - Årsredovisning

4 Uppföljning av - Verksamhetsberättelse BILAGA 10:4 NETTOKOSTNADER (inkl, kapitalkostnader) inkl. budgetjusteringar budget/ utfall 2007 exkl. resultatdispositioner Resultatenheternas resultat från 2006 överskott (+) underskott (-) Överföring av resultatenheternas resultat i bokslut 2007 överskott (-) underskott (+) utfall 2007 inkl. resultatdispositioner budget/ Av nämnden begärda ombudgeteringar till 2008 Tillstyrkta ombudgeteringar Kommunfullmäktige m.m. 1. KF/KS och SLK 2. KF/KS kansli Revisorskollegiet Servicenämnden Valnämnden Stadsdelsnämnderna (R I) Brand- och räddningsnämnden (R VIII) Exploateringsnämnden (R I)) Fastighetsnämnden (R III) Idrottsnämnden (R II) Kulturnämnden: kulturförvaltn. (R VIII) Kulturnämnden: stadsarkivet (R VIII) Kyrkogårdsnämnden (R III) Miljö- och hälsoskyddsnämnden (R III) Socialtjänstnämnden (R VII) Stadsbyggnadsnämnden: stadsbyggn.kont.(r II) Stadsbyggnadsnämnden: USK (R II) Trafik- och rehållningsnämnden (R II) trafik- och gatuverksamhet renhållningsverksamhet Utbildningsnämnden (R IV) Äldrenämnden (R VI) Överförmyndarnämnden (R VII) ^9 j j j j j , , ,0 Anmärkning: siffrorna i tabellerna är avrundade och summerar därför inte exakt

5 Uppföljning av - Verksamhetsberättelse BILAGA 10:5 NETTOUTGIFTER inkl. budgetjusteringar utfall 2007 exkl. resultatdispositioner budget/1resultatenheternas resultat från 2006 överskott (+) underskott (-) Överföring av resultatenheternas resultat i bokslut 2007 överskott (-) underskott (+) utfall 2007 inkl. resultatdispositioner budget/ Av nämnden begärda ombudgeteringar till 2008 Tillstyrkta om budgeteringar Kommunfullmäktige m m 1. KF/KS och SLK 2. KF/KS kansli Revisorskollegiet Servicenämnden Valnämnden Stadsdelsnämnderna (R I) Brand- och räddningsnämnden (R VIII) Exploatenngsnämnden (R I)) Fastighetsnämnden (R III) Idrottsnämnden (R II) Kulturnämnden- kulturförvaltn. (R VIII) Kulturnämnden: stadsarkivet (R VIII) Kyrkogårdsnämnden (R III) Miljö- och hälsoskyddsnämnden (R III) Socialtjänstnamnden (R VII) Stadsbyggnadsnämnden: stadsbyggn.kont.(r II) Stadsbyggnadsnämnden. USK (R II) Trafik- och rehållningsnämnden trafik- och gatuverksamhet renhållmngsverksamhet Utbildningsnämnden (R IV) Aldrenamnden (R VI) överformyndarnamnden (R VII) j j j i Anmärkning siffrorna i tabellerna ar avrundade och summerar darfor inte exakt Stadsledningskontorets tjansteutlåtande Uppföljning av -Årsredovisning

6 Stadsdelsnämnder BILAGA 10:6 Uppföljning av - Verksamhetsberättelse Anslag 1 - NETTOKOSTNADER (exklusive kapitalkostnader) inkl. budgetjusteringar budget/ utfall 2007 exkl. resultatdispositioner Resultatenheternas resultat frän 2006 överskott (+) underskott (-) Överföring av resultatenheternas resultat i bokslut 2007 överskott (-) underskott (+) utfall 2007 inkl. resultatdispositioner budget/ Av nämnden begärda ombudgeteringar till 2008 Tillstyrkta ombudgeteringar Stadsdelsnämnd Rineby-Kista Stadsdelsnämnd Spånga-Tensta Stadsdelsnämnd Hässelby-Vällingby Stadsdelsnämnd Bromma Stadsdelsnämnd Kungsholmen Stadsdelsnämnd Norrmalm Stadsdelsnämnd Östermalm Stadsdelsnämnd Södermalm Stadsdelsnämnd Enskede-Årsta-Vantör Stadsdelsnämnd Skarpnäck Stadsdelsnämnd Farsta Stadsdelsnämnd Älvsjö Stadsdelsnämnd Hägersten-Liljeholmen Stadsdelsnämnd Skärholmen j i j I j Summa stadsdelsnämnder , ,7 Anmärkning: siffrorna i tabellerna är avrundade och summerar därför inte exakt

7 Stadsdelsnämnder BILAGA 10:7 Uppföljning av - Verksamhetsberättelse Anslag 2 - NETTOKOSTNADER Stadsdelsnämnd Rineby-Kista Stadsdelsnämnd Spånga-Tensta (3) Stadsdelsnämnd Hässelby-Vällingby (4) Stadsdelsnämnd Bromma (6) Stadsdelsnämnd Kungsholmen (8) Stadsdelsnämnd Norrmalm (9) Stadsdelsnämnd Östermalm (10) Stadsdelsnämnd Södermalm Stadsdelsnämnd Enskede-Årsta-Vantör Stadsdelsnämnd Skarpnäck (15) Stadsdelsnämnd Farsta (18) Stadsdelsnämnd Älvsjö (21) Stadsdelsnämnd Hägersten-Liljeholmen Stadsdelsnämnd Skärholmen (24) Summa stadsdelsnämnder inkl. budgetjusteringar budget/ utfall 2007 exkl. resultatdispositioner Resultatenheternas resultat från 2006 överskott (+) underskott (-) i 1 oooooooooooooo oooooooooooooo o Överföring av resultatenheternas resultat i bokslut 2007 överskott (-) underskott (+) utfall 2007 inkl. resultatdispositioner budget/ 1j Av nämnden begärda ombudgeteringar till 2008 o oooooooooooooo oooooooooooooo Tillstyrkta ombudgeteringar 1 Anmärkning: siffrorna i tabellerna är avrundade och summerar därför inte exakt

8 BILAGA 10:8 Stadsdelsnämnderna Uppföljning av - Verksamhetsberättelse fördelning per verksamhetsområde NETTOKOSTNADER (-) inklusive kapitaltjänstkostnader inkl. budgetjusteringar budget/ utfall 2007 exkl. resultatdispositioner Resultatenheternas resultat från 2006 överskott (+) underskott ( ) Överföring av resultatenheternas resultat i bokslut 2007 överskott (-) underskott (+) Konto 2022 Överföring av resultatenheternas resultat i bokslut 2007 överskott (-) underskott (+) utfall 2007 inkl. resultatdispositioner budget/ Av nämnden begärda ombudgeteringar till 2008 Tillstyrkta ombudgeteringar Anslag 1 Nämnd- och förvaltningsadministration Individ- och familjeomsorg varav socialpsykiatri Flyktingmottagande Stadsmiljöverksamhet avskrivningar internräntor Förskoleverksamhet Skolbarnsomsorg Grundskola Obligatorisk särskola Äldreomsorg Stöd och service till personer med funktionsnedsättning Kultur - och föreningsverksamhet Övrig verksamhet Summa anslag , , ^0 Anslag 2 Arbetsmarknadsåtgärder Ekonomiskt bistånd varav handläggare Summa anslag ,8 Summa stadsdelsnämnd , ,5-111,6 173,1 0,8-100, ,3-39,4-17,8-21,3 Investeringsplan Utgifter Inkomster Anmärkning: siffrorna i tabellerna är avrundade och summerar därför inte exakt

9 Stadsdelsnämnder BILAGA 10:9 Uppföljning av - Verksamhetsberättelse Anslag 1 - UTGIFTER inkl. budgetjusteringar budget/ utfall 2007 exkl. resultatdispositioner Resultatenheternas resultat från 2006 överskott (+) underskott (-) Överföring av resultatenheternas resultat i bokslut 2007 överskott (-) underskott (+) utfall 2007 inkl. resultatdispositioner budget/ Av nämnden begärda ombudgeteringar till 2008 Tillstyrkta ombudgeteringar Stadsdelsnämnd Rmkeby-Kista (1) Stadsdelsnämnd Spånga-Tensta (3) Stadsdelsnämnd Hässelby-Vällingby (4) Stadsdelsnämnd Bromma (6) Stadsdelsnämnd Kungsholmen (8) Stadsdelsnämnd Norrmalm (9) Stadsdelsnämnd Östermalm (10) Stadsdelsnämnd Södermalm (11) Stadsdelsnämnd Enskede-Årsta-Vantor (14) Stadsdelsnämnd Skarpnack (15) Stadsdelsnämnd Farsta (18) Stadsdelsnämnd Alvsjo (21) Stadsdelsnämnd Hägersten-Liljeholmen (22) Stadsdelsnämnd Skärholmen (24) i j i 1 1 j Summa stadsdelsnämnder Anmärkning siffrorna i tabellerna ar avrundade och summerar darfor inte exakt Stadsledningskontorets tjansteutlåtande Uppföljning av - Årsredovisning

10 t* ffk? STADSLEDNINGSKONTORET FINANSAVDELNINGEN BILAGA 11:1 Kommunfullmäktige m.m 2 Revisorskollegiet 3 Valnämnden 3 Servicenämnden 4 Stadsdelsnämnd Rinkeby-Kista 5 Stadsdelsnämnd Spånga-Tensta 6 Stadsdelsnämnd Hässelby-Vällingby 7 Stadsdelsnämnd Bromma 9 Stadsdelsnämnd Kungsholmen 10 Stadsdelsnämnd Norrmalm 11 Stadsdelsnämnd Östermalm 13 Stadsdelsnämnd Södermalm 14 Stadsdelsnämnd Enskede-Årsta-Vantör 16 Stadsdelsnämnd Skarpnäck 17 Stadsdelsnämnd Farsta 18 Stadsdelsnämnd Älvsjö 19 Stadsdelsnämnd Hägersten-Liljeholmen 20 Stadsdelsnämnd Skärholmen 22 Brand- och räddningsnämnden 23 Exploateringsnämnden 24 Fastighetsnämnden 25 Idrottsnämnden 27 Kulturnämnden: kulturförvaltningen 28 Kulturnämnden: stadsarkivet 29 Kyrkogårdsnämnden 30 Miljö-och hälsoskyddsnämnden 31 Socialtjänstnämnden 32 Stadsbyggnadsnämnden: stadsbyggnadskontoret 32 Stadsbyggnadsnämnden: utrednings- och statistikkontoret 33 Trafik- och renhållningsnämnden: trafik- och gatuverksamhet 34 Trafik- och renhållningsnämnden: renhållningsverksamhet 35 Utbildningsnämnden 36 Äldrenämnden 37 Överformyndamämnden 38 Budgetavräkning för finansförvaltningen

11 BILAGA 11: 2 Kommunfullmäktige m.m. Nämnden begär ombudgetering med 26,4 mnkr för överskott politisk organisation samt IT-projekt (BBIC, DUR, GLAS/Lois, FLAI och AGRESSO). Tillstyrkta ombudgeteringar framgår av bilaga 9. budgetför2007 justeras med 0,4 mnkr för utvecklingsprojekt/tidigare kompetensfondsmedel. För avvikelse gäller (-) = ökade kostnader eller minskade intäkter Avrundningar kan förekomma Mnkr Utfall i VB 2007 mot 7^7 * Efter stadsledmngskontorets korrigering av prognosen i -0,4 i 4: VB2006 -B Överskottet motsvarar 8,2 procent av nettobudgeten. n beror i huvudsak på lägre kostnaderförej förbrukade medelföromstrukturering av lokaler, utvecklingsåtgärder för PA-system, vakanta tjänster och sena rekryteringar, senarelagda insatser och projekt samt överskottförden politiska organisationen. n har ökat med 74,3 mnkr jämfört med den prognostiserade avvikelsen i tertialrapport 2. Förändringen beror främst på lägre kostnader inom de stadsövergripande områdena omstrukturering av personal, IT samt Miljömiljarden.

12 BILAGA 11:3 Revisorskollegiet För avvikelse gäller (-) = ökade kostnader eller minskade intäkter. Avrundningar kan förekomma Mnkr VB2007 mot i i VB 2006 i\ 0,7 0,8 1,5 * Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen -0,7 0,7-0,2 0,2 2,8 0,3 3,1 Överskottet motsvarar 5,7 procent av nettobudgeten. n beror i huvudsak på lägre personalkostnader samt något högre intäkter än budgetförgranskning av bolagssektorn till följd av taxehöjning. n har ökat med 1,5 mnkr jämfört med den prognostiserade avvikelsen i tertialrapport 2. Förändringen beror främst på osäkerhet om hur mycket konsulter som behövde utnyttjas och när rekrytering av ny personal skulle kunna genomföras. Valnämnden För avvikelse gäller (-) = ökade kostnader eller minskade intäkter. Avrundningar kan förekomma Mnkr Utfall i VB 2007 mot i i VB2006-2,1-2,1 0,1 0,1 * Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen 5,4 0,1 5,5 Överskottet motsvarar 4,7 procent av nettobudgeten. n beror på lägre kostnader än budgetförden löpande verksamheten. Budgetavvikelsen har ökat med 0,1 mnkr jämfört med den prognostiserade avvikelsen i tertialrapport 2.

13 BILAGA 11: 4 Servicenämnden Servicenämnden inrättades 1 juli Nämnden begär budgetjustering med 0,5 mnkr för uppbyggnaden av serviceförvaltningen. Tillstyrkta ombudgeteringar framgår av bilaga 9. För avvikelse gäller (-) = ökade kostnader eller minskade intäkter. Avrundningar kan förekomma. Mnkr Utfall i VB 2007 mot i i VB ,4-5,5 1,1 0,1 1,2 * Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen 0,5 0,5 Överskottet motsvarar 16 procent av nettobudgeten. n beror i huvudsak på lägre kostnad för uppbyggnaden av förvaltningen samt senare genomförd anställning av personal,förvilket ombudgetering har begärts. Budgetawikelsen har ökat med 0,7 mnkr jämfört med den prognostiserade avvikelsen i tertialrapport 2. Förändringen beror främst på lägre kostnaderför uppbyggnaden av förvaltningen samt en mindre ökning av intäkterna för verksamhetsområde löner.

14 BILAGA 11:5 Stadsdelsnämnd Rinkeby-Kista Nämnden begär ombudgetering med 1,1 mnkrförny vårdform inom socialpsykiatrin. Tillstyrkta ombudgeteringar framgår av bilaga 9. Nedan redovisas utfall och avvikelser jämfört med budget efter resultatdispositioner. För avvikelse gäller (-) = ökade kostnader eller minskade intäkter Avrundningar kan förekomma. Mnkr mot i i VB 2007 T2* TI* VB 2006 Anslag 1 Verksamhetskostn. Avskrivningar Internräntor 55,4 7,8 5,1 31,7-5,4 Anslag 2 Intakter -7,0-1,0-32,1 Total nettokostnad -1515,6 7,8-1,9-14,3 10,8 Investeringar Utgifter(-) Inkomster Nettoutgifter Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen (Stadsdelsnämnden är sammanslagen (tidigare Rinkeby stadsdelsnämnd och Kista stadsdelsnämnd) från den 1 januari 2007 vilket innebär att avvikelse 2006 och avvikelse 2007 inte är helt jämförbara). Överskottet inklusive kapitalkostnader inom anslag 1 motsvarar 0,6 procent av nämndens nettobudgetföranslag 1. n beror i huvudsak på ett överskott inom förskoleverksamheten och administrationen som delvis täcker underskotten inom social omsorg, äldreomsorg och omsorg om personer med funktionsnedsättning. Nämnden uppvisar ingen avvikelse mot budget inom anslag 2. n mellan prognosen i tertialrapport 2 och utfallet var 1 mnkr. Detta beror främst på en osäkerhet i prognoser för förskoleverksamheten. Genom att prognoserna varit osäkra har nämnden varit ekonomisk återhållsamhet i större utsträckning än vad som behövts. Stadsledningskontoret betonar vikten av att nämnden förbättrar sitt prognosarbete inför år Under året har två stadsdelsnämnder slagits samman till en. För attförebyggaoch minska underskottet inom äldreomsorgen vidtog nämnden åtgärder under året genom

15 BILAGA 11: 6 en översyn inom äldreomsorgen i syfte att anpassa bemanningen samt enheternas ersättning. Effekterna av översynen väntas under år Organisationsförändringar har påbörjats också inom verksamhetsområdena ekonomiskt bistånd och flyktingmottagning så att dessa organisationer anpassas till 2008 års budgetnivå. Stadsdelsnämnd Spånga-Tensta Nämnden begär ombudgetering med 0,5förny vårdform inom socialpsykiatrin. Tillstyrkta ombudgeteringar framgår av bilaga 9. För avvikelse gäller (-) = ökade kostnader eller minskade intäkter Avrundningar kan förekomma mot i i VB 2007 T2* TI* VJB 2006 Anslag 1 Verksamhetskostn. Avskrivningar Internräntor 4,7-0,1 0,1 11,5-7,0 11,1 11,0 0,1 Anslag 2-9,1 1,4 0,8 0,6-7,5 0,5 Total nettokostnad -3, ,0 Investeringar Utgifter(-) Inkomster Nettoutgifter * Efter stadslednmgskontorets korrigering av prognosen.. 1,0 1,0 Överskottet inklusive kapitalkostnader inom anslag 1 motsvarar 0,3 procent av nettobudgeten. n beror i huvudsak på lägre kostnader för administration, mindre antal flyktingar än förväntat, inga kostnader för snöröjning på grund av grön vinter, samt ökade intäkter för förskola. Dessa överskott har även täckt ökade kostnader för vårdkostnader inom äldreomsorgen, individ- och familjeomsorgen samt tomgångshyrorför Tensta servicehus. Underskottet inom anslag 2 motsvarar 5,6 procent av nämndens nettobudget för anslag 2. n beror i huvudsak på det stora flyktingmottagandet under 2006 som innebar att 63 procent övergick från introduktionsersättning till ekonomiskt bistånd under året. Nämnden har därmed inte fått ut flyktingar i arbete i tillräcklig omfattning. Under året vidtog nämnden åtgärder inom verksamheten för ekonomiskt bistånd för att få en budget i balans. Ledningssystemet samt arbetssätt sågs över vilket inneburit att personalomsättningen minskat. Genom lägre personal-

16 BILAGA 11:7 omsättning och ytterligare översyn under år 2008 för arbetet med ekonomiskt bistånd förväntas nämnden uppnå en ekonomi i balans. n mellan prognosen i tertialrapport 2 och utfallet var 6,4 mnkr. Förändringen beror främst på att antal flyktingar blivit färre än beräknat och att placeringskostnader för barn och ungdomar blivit högre än prognostiserat. Några ytterligare åtgärder för att minska underskott inom verksamheterna äldreomsorg, omsorg om personer med funktionsnedsättning, individ- och familjeomsorg samt flyktingmottagning redogörs inte för i verksamhetsberättelsen. Stadsledningskontoret uppmanar nämnden att förbättra sina prognoser samt vidta åtgärderfören ekonomi i balans. Stadsdelsnämnd Hässelby-Vällingby Nämnden begär ombudgetering med 1,1 mnkr för medel för projekt "förberedelser av ny vårdform inom socialpsykiatrin". Budgetjustering tillstyrks enligt bilaga 9. VB 2007 mot i T2* i TI* VB 2006 Anslag 1 Verksamhetskosts Avskrivningar Internrantor 17,3 7,1-45,2-45,2 5,9 Anslag 2-2,4 0,5-1,9-2,7 0,7-4,0 8,5 Total nettokostnad ,6-44,4-27,4-43,3-25,3 Investeringar Utgifter(-) Inkomster Nettoutgifter * Efter stadslednmgskontorets korrigering av prognosen 0,2 Underskottet inklusive kapitalkostnader motsvarar 3,6 procent av nettobudgeten. n beror i huvudsak på högre kostnader än budget inom verksamhetsområdena skola och skolbaraomsorg, -11,3 mnkr, omsorg för personer med funktionsnedsättning, -16,1 mnkr, och inom äldreomsorg -16,4 mnkr. Resterande underskott hänförs till övrig verksamhet.

17 BILAGA 11: 8 n har ökat med 15,1 mnkr jämfört med den prognostiserade avvikelsen i tertialrapport 2 och beror främst på att vidtagna åtgärder inte gett förväntat resultat. Nämnden begär att hemtjänstverksamheten avvecklas som resultatenhet. Stadsledningskontoret tillstyrker nämndens begäran. Den genomförda omorganisationen innebär att en enhet organiseras i fem mindre enheter med ett tydligt ledaransvar. Förändringen är ett led i att öka kvaliteten och fa kontroll på ekonomin. Stadsledningskontoret ser mycket allvarligt på nämndens underskott varför nämnden uppmanas att vidta kraftfulla åtgärder for att förhindra fortsatt underskott. Nämnden har fattat beslut om budgethållningsåtgärder i samband med behandlingen av tertialrapporteraa. Utgångspunkten i arbetet med att minska kostnaderna är att effektivisera förvaltningens inre arbete. Under år 2007 har nämnden gjort översyner av arbetssätt och arbetsmetoder, organisationsförändringar och prövat nya infallsvinklar i syfte att bedriva arbetet mer kostnadseffektivt. Detta arbete kommer att intensifieras under Med medverkan av externa konsulter görs översyner inom äldreomsorgen och inom omsorgen för personer med funktionsnedsättning. Vidare sker ett löpande arbete med lokaleffektivisering. Sedan juni 2007 upprättar nämnden en sammanställning med månadsvis redovisning av prestationer och kostnader. Stadsledningskontoret följer noga nämndens ekonomiska och verksamhetsmässiga utfall för att tidigt kunna vidta nya åtgärder om de planerade budgethållningsåtgärderna inte får tänkt effekt. Stadsledningskontoret anser att ytterligare åtgärder måste vidtas för att undvika eventuellt fortsatt budgetunderskott samt att nämndens prognossäkerhet måste förbättras. För att säkerställa att budgethållningsåtgärderna får avsedd effekt uppmanas nämnden att regelbundet under året redovisa effekterna av vidtagna åtgärder till stadsledningskontoret samt att planera för ytterligare åtgärder för att undvika överskridande av bud- I samband med byggandet av Smedshagsskolan fattades beslut av kommunstyrelsens ekonomiutskott att inga centrala medel skulle utgå. Stadsdelsnämnden skulle inrymma samtliga kostnader inom tilldelad ram. Trots detta hade vid överföringen av grundskolan till utbildningsnämnden per den 1 juli 2007 Smedhagsskolan en negativ resultatfond om 7,8 mnkr. Orsaken till underskottet var framför allt inköp av inventarier. Under hösten gjordes en uppgörelse mellan stadsdelsnämnden och utbildningsnämnden där kostnaderna delades trots att stadsdelsnämnden frångått ekonomiutskottets beslut. Nämnden uppmanas att se över sina rutiner gällande större ny - och tillbyggnadsprojekt

18 BILAGA 11:9 Stadsdelsnämnd Bromma Nämnden begär ombudgetering med 1,4 mnkr totalt. Ombudgeteringen avser förberedande insatserförny vårdform inom socialpsykiatrin samt ombudgetering för tidigare beviljat stimulansbidrag. Tillstyrkta ombudgeteringar framgår av bilaga 9. För avvikelse gäller (-) = ökade kostnader eller minskade intäkter Avrundningar kan förekomma Mnkr Utfall i mot i i VB 2007 T2* TI* VB 2006 Anslag 1 Verksamhetskostn. Avskrivningar Internräntor ,8 4,5-55,1-55,1 0,9-55,7-4,9-3,4 5,2 Anslag 2-1,5 0,6-0,9 0,4-1,3 Total nettokostnad 3,7-5,5 3,9 Investeringar Utgifter(-) Inkomster Nettoutgifter * Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen. -0,5 Nämnden har redovisat en ekonomi i balans och därmed bidragit till god ekonomisk hushållning i staden. Överskottet inklusive kapitalkostnader motsvarar 0,25 procent av nettobudgeten. Det var ingen avvikelse jämfört med tertialrapport 2. prognossäkerhet har varit hög under året och utfallet blev något bättre än budgeterat. Verksamheten inom samtliga områden visar inte några större avvikelser från budget. Resultatenheterna har under år 2007 gjort ett nettouttag ur sina fonder och redovisar därför ett underskott mot årets prestationer på 3,8 mnkr. Utgående fondmedel uppgår till 24,3 mnkr.

19 BILAGA 11: 10 Stadsdelsnämnd Kungsholmen Nämnden begär ombudgetering med 1,0 mnkr for Case Manager och ny vårdform inom socialpsykiatrin. Tillstyrkta ombudgeteringar framgår av bilaga 9. För avvikelse gäller (-) = C)kade kostnader eller minskade intäkter Avrundmngar kan förekomma Mnkr mot i i VB 2007 T2* TI* VB 2006 Anslag 1 Ver ksamhetskostn. Avskrivningar Internrantor -1,3-1,3 5,9 4,6-2,1-2,1 3,0 0,9-3,3-3,3 1,7-1,6-13,7-0,1 1,1 Anslag 2-5,3 6,7-1,3 1,7 1,8 3,8 2,2 Total nettokostnad 6,0 1,3-0,4 3,3 Investeringar Utgifter(-) Inkomster Nettoutgifter * Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen Överskottet inklusive kapitalkostnader motsvarar 0,6 procent av nettobudgeten. n beror i huvudsak på lägre nettokostnader än budget inom verksamhetsområde stöd och service till personer med funktionsnedsättning. Överskottet for anslag 2 avser ekonomiskt bistånd. n har ökat med 4,7 mnkr jämfört med den prognostiserade avvikelsen i tertialrapport 2. Förändringen beror främst på att överskottet för området stöd och service till personer med funktionsnedsättning blev något större än beräknat. Sedan september 2007 har stadsdelsnämnderna Kungsholmen, Norrmalm och Östermalm en gemensam handläggning av ekonomiskt bistånd, arbetsmarknadsåtgärder och specialistfunktionerna budget- och skuldrådgivning, boutredning och konsumentvägledning. Arbetsmarknadsenheten har varit organiserad vid Kungsholmens stadsdelsnämnd. Alla som sökt ekonomiskt bistånd med hänvisning till att de saknar arbete och står till arbetsmarknadens förfogande, har anvisats insats på arbetsverksamheten inom fem dagar från beslut om ekonomiskt bistånd. Deltagarna har matchats till arbete eller

20 BILAGA 11:11 studie. Det goda arbetsmarknadsläget och effektiv handläggning med en tydlig inriktning mot arbete och studier har gett positivt resultat i form av fortsatt minskade kostnader for ekonomiskt bistånd prognossäkerhet har varit hög under året och utfallet blev något bättre än prognostiserat. Stadsdelsnämnd Norrmalm Nämnden begär ombudgetering med 1,1 mnkr for ny vårdform inom socialpsykiatrin och stimulansbidrag för förskolor. Tillstyrkta ombudgeteringar framgår av bilaga 9. För avvikelse gäller (-) = ökade kostnader eller minskade intäkter Avrundningar kan förekomma. Utfall i mot i i VB 2007 T2* TI* VB 2006 Anslag 1 Verks amhetskostn. Avskrivningar Internräntor -34,3 2,5 2,1-0,9-0,9-0,9-31,2-31,4 Anslag 2 5,8-6,2-4,9 2,7-2,5-12,5 5,0-7,5 Total nettokostnad -7,7-0,1-3,4-1,6 Investeringar Utgifter(-) Inkomster Nettoutgifter * Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen Underskottet inklusive kapitalkostnader motsvarar 0,8 procent av nettobudgeten. n beror i huvudsak på högre nettokostnader än budget inom verksamhetsområde äldreomsorg, även individ- och familjeomsorg samt stöd och service till personer med funktionsnedsättning visar underskott. Underskottet inom äldreomsorg beror främst på ökat behov av omsorg inom hemtjänst och boende jämfört med vad som planerats, högre kostnader för projektet Nära kosthållning för äldre samt omställningskostnader i samband med utbyggnad av gruppboende. Anslag 2 visar underskott motsvarande 6,3 procent av nettobudgeten.

21 BILAGA 11: 12 n har ökat med 7,6 mnkr jämfört med den prognostiserade avvikelsen i tertialrapport 2. Förändringen beror främst på att underskottet inom äldreomsorg ökat och blivit ännu högre än beräknat. Sedan maj 2007 samverkar stadsdelsnämnderna Kungsholmen, Norrmalm och Östermalm gällande park- och stadsmiljöverksamhet. Den gemensamma enheten är organiserad vid Norrmalms stadsdelsnämnd. Samarbetet ger goda förutsättningar för en effektiv handläggning. Stadsdelsnämnden har utvecklat metoder för medborgardialog i frågor som rör stadsmiljön. Stadsledningskontoret ser mycket allvarligt på nämndens sent uppkomna underskott och nämnden uppmanas att vidta åtgärder för att förhindra fortsatt underskott. Nämnden kommer under februari månad att gå igenom samtliga enheters budgetar och göra prognoser för 2008 och om resultatet innebår att besparingar som påverkar verksamheten måste genomföras, kommer dessa att föreslås nämnden senast i samband med tertialrapport 1. Stadsledningskontoret vill framhålla att det är viktigt att nämnden snarast vidtar erforderliga åtgärder för att förbättra prognossäkerheten och snabbt komma tillrätta med underskottet.

22 BILAGA 11:13 Stadsdelsnämnd Östermalm Nämnden begär ombudgetering med 1,5 mnkr för stimulansbidrag och ny vårdform inom socialpsykiatrin. Nämnden begär även justering av investeringsplan med 0,8 mnkr på grund av tidsförskjutningar för parkinvesteringar. Tillstyrkta ombudgeteringar framgår av bilaga 9. Mnkr VB 2007 mot i T2* i TI* VB 2006 Anslag 1 Verksamhetskostn. Avskrivningar Internräntor -1,2-8,1-8,1 12,7 4,6 0,4-7,0-7,0 1,0 Anslag 2 13,1-2,7 7,9 5,2 6,8 5,0 1,3 6,9 Total nettokostnad 4,0 9,6 5,4 7,9 Investeringar Utgifter(-) Inkomster Nettoutgifter * Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen Överskottet inklusive kapitalkostnader motsvarar 0,3 procent av nettobudgeten. n beror i huvudsak på lägre nettokostnader än budgetför ekonomiskt bistånd. n inom investeringsverksamheten jämfört med beslutad plan beror på överskottförparkinvesteringar på grund av tidsförskjutningar. n har minskat med 5,6 mnkr jämfört med den prognostiserade avvikelsen i tertialrapport 2 och det totala överskottet blev något lägre än prognostiserat. Förändringen beror främst på att resultatet inom äldreomsorg försämrats jämfört med bedömningen i tertialrapport 2. Stadsdelsnämnderna Kungsholmen, Norrmalm och Östermalm samverkar och frågor avseende ekonomiskt bistånd handläggs vid Östermalms stadsdelsnämnd. Organisationsförändringen verkställdes i förhållandevis snabb takt och har i huvudsak kunnat

23 BILAGA 11: 14 genomföras på ett för verksamheten bra sätt. Stadsdelsnämnden har under 2007 fortsatt att arbetaföratt korta bidragstider och bryta långvarigt bidragsberoende. Alla som söker ekonomiskt bistånd på grund av arbetslöshet och står till arbetsmarknadens förfogande har fått en individuell bedömning och arbetsplan som garanterat insats inom fem dagar i en heltidsomfattande arbetsverksamhet, s.k. jobbgaranti. En aktiv handläggning har medverkat till att kostnaderna för ekonomsikt bistånd minskat. Nämnden begär att resultatenheten Kampementets vård och omsorgsboende samt resultatenheten Karlaplan/Hjorthagens förskolor avvecklas. Stadsledningskontoret tillstyrker avvecklingen. Stadsdelsnämnd Södermalm Nämnden begär ombudgetering med totalt 2,9 mnkr för ny vårdform inom socialpsykiatrin, stimulansbidragförsocialpsykiatri ochför personer med funktionsnedsättning samt 0,3 mnkr som avser senareläggning av investeringar i Vitabergsparken. Tillstyrkta ombudgeteringar framgår av bilaga 9. För avvikelse gäller (-) = ökade kostnader eller minskade intakter. Avrundningar kan förekomma. mot i i VB 2007 T2* TI* VB 2006 Anslag 1 Verksamhetskosts Avskrivningar Internräntor ,7 0,1-8,1 12,7 4,6 13,1-2,7-1,0 14,0 Anslag 2 3,8 1,2 6,8 5,0 Total nettokostnad 5,1 9,6 2,4 18,3 Investeringar Utgifter(-) Inkomster Nettoutgifter 1,6 Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen. (Stadsdelsnämnden är sammanslagen (tidigare Maria-Gamla stan stadsdelsnämnd och Katarina-Sofia stadsdelsnämnd) från den 1 januari 2007 vilket innebär att avvikelse 2006 och avvikelse 2007 inte är helt jämförbara). Överskottet inklusive kapitalkostnader inom anslag 1 motsvarar i princip en nettobudget i balans. Överskottet inom anslag 2 motsvarar 4,9 procent av nämndens nettobud-

24 BILAGA 11:15 get. n beror i huvudsak på lägre kostnader än budget om 3,8 mnkr för arbetsmarknadsåtgärder eftersom antalet anställda med offentligt skyddade arbeten varit lägre än prognostiserat. Överskott på 1,2 mnkr beror främst på att antalet bidragshushåll varit lägre än beräknat. n har minskat med 4,5 mnkr jämfört med den prognostiserade avvikelsen i tertialrapport 2. Förändringen beror främst på högre kostnader för stöd och service till personer med funktionsnedsättning än vad som prognostiserats. Nämnden har arbetat aktivt för att minska underskottet inom stöd och service till personer med funktionsnedsättning genom att inleda ett projekt för att effektivisera resursanvändningen. Under året har två stadsdelsnämnder slagits samman till en. Till följd av denna omorganisation har nämnden friställt 2100 kvm lokalyta., förändrat verksamheten inom stadsmiljö, kontinuerligt följt upp bemanningen inom organisationen samt utvecklat prognosverktyget inom ekonomiadministrationen. Nämnden uppfyllde under våren 2007 inte barnomsorgsgarantin för tio barn. Under hösten har nämnden uppfyllt baraomsorgsgarantin.

25 BILAGA 11: 16 Stadsdelsnämnd Enskede-Årsta-Vantör Nämnden begär ombudgeteringar med 6,4 mnkr som avser ej förbrukade stimulansbidrag, ej nyttjade parkinvesteringar samt for ny vårdform inom socialpsykiatrin. Tillstyrkta ombudgeteringar framgår av bilaga 9. För avvikelse gäller (-) = ökade kostnader eller minskade intakter Avrundningar kan förekomma mot i VB 2007 T2* i TI* VB 2006 Anslag 1 Verksamhetskosts Avskrivningar Internräntor 9,3 8,9 4,1 53,9-4,0-4,0 4,6-0,1-0,5 Anslag 2-3,2 1,3-1,9-6,3-4,5-9,1 0,2 14,3-16,1 Total nettokostnad 11,5 14,6-8,3 9,9 Investeringar Utgifter(-) Inkomster Nettoutgifter 1,5 * Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen.stadsdelsnämnden är sammanslagen (tidigare Enskede-Årsta stadsdelsnämnd och Vantörs stadsdelsnämnd) från den 1 januari 2007 vilket innebär att avvikelsen 2006 och avvikelsen 2007 inte är helt jämförbara. Överskottet exkl. kapitalkostnader motsvarar 0,5 procent av nettobudgeten. n beror i huvudsak på att förskoleverksamheten visar 14,6 mnkr lägre kostnader än budget. Äldreomsorgen visar däremot 12,6 mnkr högre kostnader än budget. Underskottet inom anslag 2 beror i huvudsak på högre kostnader än budget för stadsdelsnämndens arbetsmarknadsenhet. Budgetöverskottet har minskat med 3,1 mnkr jämfört med den prognostiserade avvikelsen i tertialrapport 2. Förändringen beror främst på att intäkterföromstrukturering i samband med sammanslagningen av Enskede-Årsta och Vantörs stadsdelsnämnder blivit lägre än förväntat. I bokslutet 2006 visade Vantörs stadsdelsnämnd ett underskott om 17,3 mnkr inom anslag 2.1 bokslut 2007 visar den sammanslagna stadsdelsnämnden Enskede-Årsta- Vantör ett underskott på 1,9 mnkr. Genom ett aktivt arbete med arbetsplaner och samarbete med andra myndigheter har stadsdelsnämnden minskat andelen hushåll som har

26 BILAGA 11:17 fatt ekonomiskt bistånd på grund av arbetslöshet med uppskattningsvis 10 procent. Stadsledningskontoret anser att den minskning av kostnaderna som nämnden lyckats genomföra under en relativt kort tid utgör ett gott exempel som är värt att studera för stadsdelsnämnder som har underskott inom ekonomiskt bistånd. Stadsdelsnämnd Skarpnäck Nämnden begär ombudgeteringar med 5,6 mnkr som avser investeringsmedel och för ny vårdform inom socialpsykiatrin. Tillstyrkta ombudgeteringar framgår av bilaga 9. För avvikelse gäller (-) = ökade kostnader eller minskade intäkter. Avrundningar kan förekomma Mnkr mot i i VB 2007 T2* TI* VB 2006 Anslag 1 Verksamhetskostn. Avskrivningar Internräntor -971,5 0,1-18,8-9,0-9,0-6,8-2,8-2,8 10,8 Anslag 2-102,0 1U -20,2-13,5-13,4-19,3 Total nettokostnad ,2-35,2-20,3-16,2-4,3 Investeringar Utgifter(-) Inkomster Nettoutgifter * Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen U Underskottet exkl. kapitalkostnader motsvarar 3,3 procent av nettobudgeten. Den negativa avvikelsen mot budget beror på stora avvikelser inom äldreomsorg och ekonomiskt bistånd. Underskottet inom äldreomsorgen uppgår i bokslutet till nära 22 mnkr vilket till stora delar beror på att antalet personer med behov av heldygnsomsorg har ökat under året. Underskottet inom ekonomiskt bistånd beror på fler bidragshushåll än budgeterat. Budgetunderskottet har ökat med 14,9 mnkr jämfört med den prognostiserade avvikelsen i tertialrapport 2. Detta beror på att uppföljningen inom äldreomsorgen inte varit tillförlitlig och att antalet personer med insatser har underskattats.

27 BILAGA 11: 18 Nämnden begär att resultatenheterna Bagarmossen förskolor och Skarpnäcks dagliga verksamhet avvecklas, vilket stadsledningskontoret tillstyrker. Nämnden uppmanas att vidta åtgärder för att vända den negativa ekonomiska utveckling och förhindra fortsatta underskott. Underskottet för ekonomiskt bistånd är särskilt oroande, dels för att nämnden 2007 visar ett underskott på 13,4 mnkr, och delsföratt nämndens budget för 2008 är 8,1 mnkr lägre än. Nämnden uppmanas att utveckla samarbetet med stadsdelsnämnder som bedrivit framgångsrikt arbete med att minska kostnaderna inom ekonomiskt bistånd. Stadsledningskontoret vill också framhålla att det är ytterst viktigt att nämnden snarast vidtar erforderliga åtgärderföratt förbättra prognossäkerheten. Stadsdelsnämnd Farsta Nämnden begär ombudgeteringar med 2,1 mnkr som avser investeringsmedel och ett lågtröskelboende för hemlösa. Tillstyrkta ombudgeteringar framgår av bilaga 9. För avvikelse gäller (-) = CJkade kostnader eller minskade intakter. Avrundningar kan förekomma Utfall i mot i i VB 2007 T2* TI* VB 2006 Anslag 1 Verks amhetskostn. Avskrivningar Internräntor -0,9-4,2-4,2-1,3-5,5-2,8-2,8-0,1-2,9-8,1-8,2 0,4 Anslag 2-4,2 7,9 3,7-0,3 1,0 4,2 Total nettokostnad 4,5-4,5-2,9 4,7 Investeringar Utgifter(-) Inkomster Nettoutgifter * Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen 1,5 Överskottet exkl. kapitalkostnader motsvarar 0,4 procent av nettobudgeten. n beror i huvudsak på lägre kostnader än budget inom förskoleverksamhet och ekonomiskt bistånd. Äldreomsorg och stöd och service till personer med funktionsnedsättning visar däremot högre kostnader än budget.

28 BILAGA 11:19 Ett prognostiserat budgetunderskott i tertialrapport 2 om 4,5 mnkr har i verksamhetsberättelsen förbättrats till ett överskott om 4,5 mnkr. Förändringen beror främst på en ökad tilldelning av stadsbidrag för flyktingar och att medel för oförutsedda utgifter inte togs i bruk. Stadsdelsnämnd Älvsjö Nämnden begär ombudgetering med 0,3förny vårdform inom socialpsykiatrin. Tillstyrkta ombudgeteringar framgår av bilaga 9. VB 2007 mot i T2* i TI* VB 2006 Anslag 1 Verksamhetskosts Avskrivningar Internräntor -582,2 0,1 5,0 5,4-9,4-9,4-3,8-3,7 4,0 Anslag 2 5,5-3,0 4,6 1,6-4,7 6,6 5,5 Total nettokostnad 7,0-3,0-3,3 6,0 Investeringar Utgifter(-) Inkomster Nettoutgifter * Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen Överskottet inklusive kapitalkostnader motsvarar 0,9 procent av nettobudgeten. n beror i huvudsak på minskade centrala lokalkostnader för förskoleverksamhet, personalkostnader vid övergång till utbildningsnämnden samt mindre antal flyktingar än förväntat. Dessa överskott har även täckt ökade kostnader inom äldreomsorgen. Överskottet inom anslag 2 motsvarar 8,6 procent av nämndens nettobudget. n beror i huvudsak på minskat antal bidragshushåll. n mellan prognosen i tertialrapport 2 och utfallet var 1 mnkr. Förändringen beror främst på lägre kostnader för flytt från Långbrobergs servicehus samt bättre utfall inom stöd och service till personer med funktionsnedsättning samt bättre resultat hos resultatenheterna. Under året vidtog nämnden åtgärder inom verksamheten om-

29 BILAGA 11: 20 sorg om personer med funktionsnedsättning genom att se över schemaläggning och övriga overheadkostnader. Dessa åtgärder kommer framförallt ge resultat under år Nämnden har därmed enligt stadsledningskontoret vidtagit de åtgärder som behövs för att redovisa ett positivt resultat, vilket stadsledningskontoret vill lyfta fram som ett gott exempel. Dock är det viktigt att nämnden även i framtiden se över sin prognossäkerhet. Nämnden begär att resultatenheterna 3, 4, 5 och 6 inom förskola ska avvecklas på grund av avknoppning. Stadsledningskontoret tillstyrker detta. Stadsdelsnämnd Hägersten-Liljeholmen Nämnden begär ombudgetering med 1,1 mnkr för ny vårdform inom socialpsykiatrin. Tillstyrkta ombudgeteringar framgår av bilaga 9. Mnkr VB 2007 mot i T2* i TI* VB 2006 Anslag 1 Verksamhetskostn. Avskrivningar Internräntor -9,9 2,2-7,7-3,1-3,1 1,8-1,3 2,3 2,3-3,3-1,0-9, ,4 Anslag 2 3,9-0,3 2,3 2,3 2,3 Total nettokostnad -4,1 1,0 1,3 8,2 Investeringar Utgifter(-) Inkomster Nettoutgifter * Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen (Stadsdelsnämnden är sammanslagen (tidigare Hägersten stadsdelsnämnd och Liljeholmen stadsdelsnämnd) från den 1 januari 2007 vilket innebär att avvikelse 2006 och avvikelse 2007 inte är helt jämförbara). Underskottet inklusive kapitalkostnader motsvarar 0,3 procent av nettobudgeten. Underskottet finns framförallt inom individ- och familjeomsorg samt stöd- och service till personer med funktionsnedsättning. Underskottet förklaras också av att nämnden haft höga kostnader för omstrukturering med anledningen av sammanslagningen mellan Hägersten och Liljeholmen. Underskottet begränsas genom att kostnaderna för

30 BILAGA 11:21 nämnd- och förvaltningsadministration är lägre än budget, beroende på att kostnaderna för personal minskat snabbare än beräknat. Nämnden har gått från ett prognostiserat överskott på 1,0 mnkr i tertialrapport 2 till ett underskott på 4,1 mnkr i bokslutet. Nämnden har haft svårigheter att få en korrekt kostnadsbild av den sammanslagna verksamheten. Anledningen till det försämrade resultatet är framförallt ökade kostnader inom individ- och familjeomsorgen samt ökade nettokostnader för omstruktureringen. Med anledning av underskottet i bokslutet kommer nämnden att vidta ett antal åtgärder för att undvika att situationen upprepas. Under 2008 kommer särskilda utbildningsinsatser att riktas mot de verksamheter där prognossäkerheten varit mindre god under året. Inom individ- och familjeomsorg och stöd- och service till personer med funktionsnedsättning har ett särskilt program lagts upp för regelbunden och omfattande budgetuppföljning. Nämnden uppfyllde inte barnomsorgsgarantin för sammanlagt sju barn under våren, dock uppfyllde nämnden garantin under hösten.

31 BILAGA 11: 22 Stadsdelsnämnd Skärholmen Nämnden begär ombudgetering med 2,1 mnkr för stimulansmedel för Sätra vård- och omsorgsboende ochförny vårdform inom socialpsykiatrin. Tillstyrkta ombudgeteringar framgår av bilaga 9. För avvikelse gäller (-) = ökade kostnader eller minskade intäkter Mnkr mot VB 2007 i T2* i TI* VB 2006 Anslag 1 Verksamhetskostn. Avskrivningar Internräntor -459,8-4,5-4,3 9,9 5,5 8,4 8,6 11,3 19,7 7,5 7,5 11,2 16,2-13,3 21,7 Anslag 2-2,2 2,2 Total nettokostnad 5,5 77,2 25,5 Investeringar Utgifter(-) Inkomster Nettoutgifter * Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen. Överskottet inklusive kapitalkostnader motsvarar 1,0 procent av nettobudgeten. I nämndens resultat ingår 450 mnkr som är kommunövergripande intäkter avseende statsbidrag för flyktingmottagande för hela staden. Om dessa intäkter räknas bort motsvarar avvikelsen ca 0,5 procent av nettobudgeten. Överskottet finns framförallt inom förskoleverksamheten och beror dels på att antalet bara ökat och dels på att medel använts för att täcka underskott inom äldreomsorgen. Äldreomsorgen visar ett underskott på 16,4 mnkr vilket till stor del beror på avveckling av boende där effekten märks först I förhållande till prognosen i tertialrapport 2 har resultatet försämrats med 11,7 mnkr. n beror framförallt på att äldreomsorgen försämrat sitt resultat med 8,9 mnkr i förhållande till tertialrapport 2.

32 BILAGA 11:23 Brand- och räddningsnämnden Nämnden begär ombudgetering på driftbudgeten med 1,9 mnkrfördet fortsatta arbetet med att bilda en regiongemensam räddningsorganisation. Nämnden begär även ombudgetering av investeringsmedel med 6,7 mnkr på grund av försening av ombyggnation av Östermalms brandstation och med 8,5 mnkr för försening av införandet av nytt radiokommunikationssystem. Tillstyrkta ombudgeteringar framgår av bilaga 9. För avvikelse gäller (-) = ökade kostnader eller minskade intäkter. Avrundnmgar kan förekomma Mnkr Utfall i mot i i VB 2006 Drift och underhåll Avskrivningar Internräntor 17,2 7,3 6,7 3,2 1,4 6,0-1,4 4,5 2,9 6,0 1,4-3,5 3,5 1,4 1A 13,1-2,1 4,3 5,9 Investeringar C/f#er fy) Inkomster Nettoutgifter 1,6 * Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen -0,3-0,4 8,2-1,8 6,4 Överskottet inom driftverksamheten motsvarar 6,9 procent av nettobudgeten. n beror i huvudsak på lägre kostnader för krishantering med 4,8 mnkr, och lägre kostnader för arbetet med bildande av regiongemensam räddningsorganisation samt lägre kapitalkostnader på grund av förseningar i investeringsprogrammet. en per invånare steg med 1 krona till 314 kronor från föregående år. n har ökat med 12,6 mnkr jämfört med den prognostiserade avvikelsen i tertialrapport 2. Förändringen beror främst på nämnda förseningar i arbetet med krishantering och regiongemensam räddningsorganisation samt förseningarna i investeringsplanen. n inom investeringsverksamheten jämfört med beslutad plan beror främst på att ombyggnationen av Östermalms brandstation försenats på grund av bland annat svårigheter att få fram evakueringsbaracker till en temporär brandstation och på att Krisberedskapsmyndigheten senarelagt radiokommunikationsprojektet RAKEL. mål om att minska antalet bostadsbränder har inte nåtts utan antalet bränder har ökat med 5 procent. Ett gott exempel är emellertid distrikt Brännkyrka som genom att utbilda fastighetsskötarna i de kommunala bostadsbolagen i systematiskt brandskyddsarbete genererat en minskning av bostadsbränderna i kommunens fastigheter

33 BILAGA 11: 24 jämfört med föregående år. samarbete med stadens bostadsbolag, förvaltningar och andra aktörer måste därför intensifieras för att en minskning av bostadsbränderna med 25 procent under 2008 ska kunna uppnås. I en undersökning, utförd av stadsledningskontoret och Stockholm Business Region AB, av hur företagare som varit i kontakt med Stockholms stad uppfattar stadens service, ligger brandförsvaret högst i jämförelsen. Exploateringsnämnden För avvikelse gäller (-) = ökade kostnader eller minskade intäkter. Avrundningar kan förekomma Mnkr Utfall i VB2007 mot budget i i VB2006 Drift och underhåll Avskrivningar Internräntor 3,0 264* 5,0 2W -8,4 J7J,6-5,8 71,7 Investeringar %f/fer 6) Inkomster Nettoutgifter * Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen -3,9 8,5 Överskottet inom driftverksamheten motsvarar 88,1 procent av nettobudgeten. n beror i huvudsak på högre intäkter än budget inom markförvaltningen vilket främst beror på ökade intäkter i samband med domar i avgäldsmål, nyupplåtelser och regleringar. n förklaras också av att Kammarrätten under året meddelade dom avseende kommunfullmäktiges beslut 2004 om nya avgälder för flerbostadshus och småhus. Domen innebär att tomträttshavare ska betala avgäld enligt beslut från 2004 vilket innebär att den högre avgälden gäller för både bostadsrätter och hyresrätter. n inom driftverksamheten förklaras även av lägre kostnader för internränta vilket beror på att nämnden inte tidigare fullt ut beaktat riskerna för tidsförskjutningar inom investeringsplanen samt på genomförda fastighetsförsäljningar. n har ökat med 29,6 mnkr jämfört med den prognostiserade avvikelsen i tertialrapport 2. Förändringen beror främst på ytterligare ökade avgäldsintäkter. n inom investeringsverksamheten jämfört med beslutad plan beror i huvudsak på stora tidsförskjutningar inom främst de stora genomförandeprojekten. Bland projekt med större förskjutningar kan nämnas Hammarby Sjöstad, 92,0 mnkr och pro-

34 BILAGA 11:25 jekt Gyllene Ratten, 187,0 mnkr. Till följd av dessa förskjutningar har ett förvärv om 56 mnkr inför kommande exploatering vid Norra Stationsområdet kunnat inrymmas inom investeringsplanen. Nämnden har genomfört fastighetsförsäljningar om 723,6 mnkr, vilket innebär att försäljningsbetinget om mnkr inte uppnåtts. Försäljningarna har netto genererat realisationsvinter om 452,4 mnkr. Nämnden har förvärvat fastigheter för 601,9 mnkr, varav 56 mnkr utgörs av förvärvet av fastigheten Vasastaden 1:17 vid Norra Sta- Stadsledningskontoret konstaterar att nämnden inte uppnått sitt försäljningsbeting om mnkr. Att begära en utökning av investeringsvolymen motiverat av ökade försäljningsinkomster och sedan inte uppfylla detta är inte acceptabelt. Fastighetsnämnden Mnkr Utfall i VB 2007 mot i T2* i TI* VB ,5 50,1 35,3 13,4 87,5 Kostnader Ayskrivningar (-) Ränteintäkter Räntekostnader (-) Resultat 2 Ägartillskott^)/ avkastningskrav(-) Resultat 3-526,5 -J7,7 -JJ,7-46,9-3,4 0,8 0,7 1,3-31,4 3,9-3,5-0,4-14,3-0,9-0,1 1,0-92,5-5,0 0,2 3,7-1,1-0,5-1,6 Investeringar Inkomster Nettoutgifter * Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen 8,1 6,6 6,0 8,4 Överskottet inom driftverksamheten motsvarar 8,6 procent av nettobudget, men endast 0,1 procent av omsättningen. Hyres- och arrendeintäkter om 50,1 mnkr utöver budget beror främst på överföring av Sjöstadshallen från exploateringskontoret, förvärv av fastigheter från CentrumKompaniet i Stockholm AB samt ökade arrendeintäkter. om ca 18 mnkr motsvaras av lika höga kostnader och avser arbeten åt utomstående, förvaltningsuppdrag och försäljningsomkostnader. I bokslutet har 7,0 mnkr reserverats för befarade kostnader i samband med tvister avseende entreprenadarbeten.

35 BILAGA 11: 26 Nämnden har haft kostnader för nedskrivning av avstämningsfel i det gamla hyresdebiteringssystemet med 4,2 mnkr. Planerat underhåll har ökat med 2,9 mnkr jämfört med budget till 124,2 mnkr. Det ger ett planerat underhåll om ca 162 kr/kvm vilket är 7 kr mer per kvm än föregående år. Vakansgraden har ökat med 1,0 procent till 3,6 procent sedan föregående år. Den låga vakansgraden förklaras av att fastighetsnämndens hyresgäster i hög grad består av andra nämnder. n har ökat med 1,3 mnkr jämfört med den prognostiserade avvikelsen i tertialrapport 2. Nettoförändringen beror bl.a. på ökade hyresintäkter och minskade kapitalkostnader på grund av försenade investeringsprojekt. n inom investeringsverksamheten jämfört med beslutad plan beror främst på tidsförskjutningar. Tillbyggnad av kök vid Långholmens konferens har förskjutits med 2 mnkr och hyresgästanpassningar i kulturhuset om 1 mnkr har senarelagts. De högre investeringsinkomsterna beror främst på investeringsbidrag från trafikkontoret för tillgänglighetsåtgärder. mål om ett förbättrat Nöjd-Kund-Index (NKI) har inte uppfyllts. Endast Kund- och kontorsservice behöll sitt höga NKI om 79 poäng sedan mätningen 2005 (på en skala från 1 till 100). NKI för lokaler sjönk marginellt från 65 till 64 poäng. De som hyr saluhallar och externa kontor är mer nöjda i årets mätning än i föregående, medan de som hyr kontor internt inom staden och de som hyr föreningslokaler blivit mer missnöjda. Mest sjönk NKI för fritidsbostäder och arrenden.

36 BILAGA 11:27 Idrottsnämnden För avvikelse gäller (-) = ökade kostnader eller minskade intakter. Avrundningar kan förekomma Mnkr Utfall i mot i i VB2006 Drift och underhåll Avskrivningar Internräntor 7,1 1,5 3,6 3,6 #,& 1,5 1,5 1,4 1,4 1A 31,4 9,1 11,9 47,5 Investeringar Inkomster Nettoutgifter * Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen -17,3-2,3 34,3 Överskottet inom driftverksamheten motsvarar 2,0 procent av nettobudgeten. n beror i huvudsak på lägre energikostnader än budget, förseningar av IT-projekt samt på lägre kapitalkostnader vilket beror på tidsförskjutningar inom investeringsverksamheten. Överskottet på intäktssidan beror i huvudsak på ökade intäkter från planhyror för skolgymnastiksalar och för planhyror för utomhusidrotten i Västerort samt på en god intäktsutveckling överlag under året. n har ökat med 15,8 mnkr jämfört med den prognostiserade avvikelsen i tertialrapport 2. Förändringen beror främst på lägre energikostnader än beräknat, försenade IT-projekt samt på ökade intäkter från planhyror. n inom investeringsverksamheten jämfört med beslutad plan beror på tidsförskjutningar inom investeringsplanen, exempelvis inom projekten Skanstullshallen, Sätra ridanläggning och Stadion. Tidsförskjutningarna har möjliggjort omdisponering inom planen vilket medfört att exempelvis upprustning och modernisering av Grimsta IP kunnat inrymmas. Inom investeringsplanen har också till stor del inrymts förvärv av skolidrottshallar från SISAB samt förvärv av Skärholmens sim- och idrottshall från CentrumKompaniet i Stockholm AB.

37 BILAGA 11: 28 Kulturnämnden: kulturförvaltningen Nämnden begär ombudgetering av investeringsmedel med 2,0 mnkr för projektet Arkiv och magasin. Tillstyrkta ombudgeteringar framgår av bilaga 9. För avvikelse gäller (-) = ökade kostnader eller minskade intäkter. Avrundningar kan förekomma Mn kr Utfall i mot i i VB2006 Drift och underhåll Avskrivningar Internräntor -3,3-2,0-9,7-11,5 1,5 0,3 11,9 2,2 2,0 0,2 1,3 0,5 2,0 1,0 0,5 1,5-45,1-45,5 0,3 0,1 1,2 Investeringar Inkomster Nettoutgifter -3,2-3,2 2,1 2,1 Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen. (Kulturnämnden: kulturförvaltningen är sammanslagen (tidigare kulturnämnden: kulturförvaltningen och stadsmuseinämnden) från den 1 januari 2007 vilket innebär att avvikelse 2006 och avvikelse 2007 inte är helt jämförbara). Överskottet inom driftverksamheten inklusive kapitalkostnader motsvarar 0,3 procent av nettobudgeten. n beror i huvudsak på lägre kapitalkostnader än budget. n inom investeringsverksamheten jämfört med beslutad plan beror på överskott inom projektet Arkiv och magasin på grund av tidsförskjutningar. n har ökat med 0,2 mnkrfördriftverksamheten och med 2,1 mnkrförinvesteringarna jämfört med den prognostiserade avvikelsen i tertialrapport 2. Förändringen för investeringsverksamheten beror på tidsförskjutningar för projektet Arkiv och magasin. Nämnden har uppfyllt samtliga kommunfullmäktiges målför verksamhetsområdet. o,o

38 BILAGA 11:29 Kulturnämnden: stadsarkivet Nämnden begär ombudgetering med 0,4 mnkr för IT-utrustning vid magasinsombyggnad och uppgradering av IT-nät. Tillstyrkta ombudgeteringar framgår av bilaga 9. För avvikelse gäller (-) = ökade kostnader eller minskade intakter. Avrundningar kan förekomma Mnkr Utfall i VB2007 mot i i VB2006 0,4 0,4 * Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen 0,1-0,1 1,7 0,7 2,4 Överskottet motsvarar 1,8 procent av nettobudgeten. n beror i huvudsak på lägre kostnader på grund av förseningar av inköp av bland annat IT och annan utrustning för magasinsombyggnaden. De högre intäkter beror främst på att antalet förfrågningar rörande bouppteckningar som förvaras hos stadsarkivet ökat. n har ökat med 0,8 mnkr jämfört med den prognostiserade avvikelsen i tertialrapport 2. Förändringen beror främst på lägre kostnader till följd av att vissa inköp försenats samt på intäktsökningarförrehabiliteringsverksamhet och bouppteckningar. enda resultatenhet visar för första gången underskott, som kommer att föras över till Nämnden har uppfylla kommunfullmäktiges mål att öka tillgängligheten tillstadsarki-

39 BILAGA 11: 30 Kyrkogårdsnämnden Nämnden begär ombudgetering av investeringsmedel med 1,0 mnkr för restaurering av höj- och sänkbar vägg i Heliga korsets kapell på Skogskyrkogården. Tillstyrkta ombudgeteringar framgår av bilaga 9. För avvikelse gäller (-) = ökade kostnader eller minskade intäkter. Avrundningar kan förekomma Mnkr Utfall i mot i i VB 2006 Drift och underhåll Avskrivningar Internräntor -6,3-3, ,1 0,2 4,4 2,8-0,5-0,5 1,2 OJ -0,3-0,3 0,7 0,4-5,7 0,3 7,8 2,0 Investeringar Inkomster Netto utgifter -1,5-1,5 * Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen 4,0 4,0 2,8 2,8 3,0 3,0-9,0-9,0 Överskottet inom driftverksamheten motsvarar 2,3 procent av nettobudgeten. n beror i huvudsak på högre intäkter än budget för skötseluppdrag, clearingavgifter och återupplåtelseavgifter för gravar. n har ökat med 2,1 mnkr jämfört med den prognostiserade avvikelsen i tertialrapport 2. Förändringen beror främst på ökade intäkter för återupplåtelser och på ökade kostnaderför tidigarelagda åtgärder under hösten n inom investeringsverksamheten jämfört med beslutad plan beror på att utgifterna för maskininköp blivit lägre. Det gäller även planeringsutgifterna för modernisering av Skogskrematoriet samtför ny begravningsplats på norra Järva. Invånarna i Stockholm har landets lägsta begravningsavgift, 7 öre per skattekrona.

40 BILAGA 11:31 Miljö- och hälsoskyddsnämnden Nämnden begär budgetjustering för omstruktureringskostnader med 5,9 mnkrföravveckling av Miljöcentrum för företag och för övriga övertalighetskostnader under Budgetjustering avstyrks. För avvikelse gäller (-) = okade kostnader eller minskade intäkter. Avrundningar kan förekomma Mnkr Utfall i VB 2007 mot i i VB ,5 -ii * Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen -2,5-2,7-5,2 2,7-2,7-0,9 3,2 2,3 Underskottet motsvarar 8,7 procent av nettobudgeten. n beror i huvudsak på nämnda avvecklingskostnader för Miljöcentrum för företag och kostnader för övrig övertalighet. De lägre intäkterna för tillsyn, miljöbilsprojekten och miljömiljarden motsvaras av lägre kostnader i samma storleksordning. Många vakanser har medfört att den planerade kontrollen inom främst livsmedelsområdet och djurskyddet inte kunnat utföras i planerad omfattning. Bidrag till miljöbilar har lämnats i mindre omfattning än planerat. Andelen miljöfarlig verksamhet som haft tillsyn under året har emellertid ökat jämfört med n har ökat med 1,9 mnkr jämfört med den prognostiserade avvikelsen i tertialrapport 2. Förändringen beror främst på att avgångsvederlagen blev högre än vad som förutsågs. Stadens Nöjd-Kund-Index-undersökning avseende myndighetsutövande nämnder visade att miljö- och hälsoskyddsnämndens tillsyn får mycket gott betyg från verksamhetsutövarna. Nämnden uppvisar ett underskott, till största delen beroende på omstruktureringskostnader. Stadsledningskontoret vill emellertid betona att nämnden på ett förtjänstfullt sätt arbetat med att lösa övertalighetsproblematiken under året.

41 BILAGA 11: 32 Socialtjänst nämnden budget för 2007 justeras med 10,9 mnkr utvecklingsprojekt/tidigare kompetensfondsmedel. För avvikelse gäller Mnkr (-) = ökade kostnader eller minskade intäkter. Avrundnmg kan förekomma. Utfall i VB 2007 mot i i VB 2006 NettOhvsinad ,8 * Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen 14,5 57,7-45,7 i Överskottet motsvarar 5,4 procent av nettobudgeten. Överskottet beror i huvudsak på outnyttjat medelförutomlänsplacerade funktionshindrade beroende på att betalningsansvaret för fler personer än beräknat har övertagits av bosättningskommunen. Dessutom redovisas lägre kostnader inom barn och ungdom samt lägre kostnaderföromstrukturering. n har ökat med 21,0 mnkr jämfört med den prognostiserade avvikelsen i tertialrapport 2. Förändringen beror främst på en ökning av efterfrågan inom barn och ungdom, varför beläggningen ökat. För området hemlösa missbrukare beror utfallet på att stadsdelsnämnderna inte fakturerat socialtj änstnämnden i den omfattning som beräknats. Stadsbyggnadsnämnden: stadsbyggnadskontoret För avvikelse gäller (-) = ökade kostnader eller minskade intäkter. Avrundningar kan förekomma. Mnkr Utfall i VB2007 mot i i VB2006 2,2 12,1 * Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen -2,7 1,7 8,3 8,4 Överskottet motsvarar 7,2 procent av nettobudgeten. n beror i huvudsak på lägre kostnader än budgeteratför bostadsanpassningsbidrag med 9,5 mnkr. na för bygglov, planverksamhet och stadsmätning blev 1 procent högre än budget medan kostnaden för verksamheterna endast översteg budgeten med 3,1 procent. In-

42 BILAGA 11:33 takterna för bygglov blev 8,3 mnkr högre än budget medan kostnaderna endast översteg budget med 1,8 mnkr. n har netto ökat med 0,5 mnkr jämfört med den prognostiserade avvikelsen i tertialrapport 2. Utfallet för bostadsanpassningsbidraget blev ca 5 mnkr lägre. n förklaras av svårigheter att bedöma antalet inkommande ansökningar och när beviljade bidrag kommer att betalas ut. na från främst bygglov och planverksamhet blev lägre än vad som bedömdes i tertialrapport 2. Stadsledningskontoret noterar med tillfredsställelse att handläggningstiden från start- PM till godkännande/antagande av planer minskat för både planer med enkelt och normalt förfarande. Den genomsnittliga handläggningstiden för samtliga planer minskade med nära 25 procent. Stadsbyggnadsnämnden: utrednings- och statistikkontoret Nämnden begär överföring av 2006 års resultatdisposition om 12,3 mnkr till 2008, vilket tillstyrks. Verksamheten gick över i bolagsform per den 1 januari Nämnden kommer att finnas kvar under första halvåret 2008 då nämnden kommer att ha vissa drift- och awecklingskostnader. För avvikelse galler (-) = ökade kostnader eller minskade intäkter Avrundningar kan förekomma. Mnkr Utfall i VB2007 mot i i VB ,5 1,5 * Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen -4,0 8,7

43 BILAGA 11: 34 Trafik- och renhållningsnämnden: trafik- och gatuverksamhet För avvikelse gäller (-) = ökade kostnader eller minskade intakter. Avrundningar kan förekomma Mnkr Utfall i VB2007 mot budget i i VB2006 Drift och underhåll Avskrivningar Internräntor 13,1-5,7 14,9 4,5-4,0 7,9-2,5 Investeringar Inkomster Netto utgifter * Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen -27,5 8,4-19,1-7,5 7,7 0,2-25,1 25,1 47,1 Överskottet inom driftverksamheten motsvarar 5,2 procent av nettobudgeten. n beror i huvudsak på högre intäkter än budget, vilket i huvudsak beror på ökade upplåtelseintäkter vilket kompenserat minskade parkeringsintäkter, samt på lägre kapitalkostnader beroende på tidsförskjutningar och omprioriteringar inom investeringsplanen samt på brister i nämndens kapitalkostnadssimuleringar. Den stora avvikelsen inom driftkostnaderna, exklusive kapitalkostnader, förklaras i huvudsak av retroaktiva elkostnader samt av en högre förbrukning än beräknat av de extra underhållsmedlen om 165,0 mnkrför2007 och n har ökat med 21,5 mnkr jämfört med den prognostiserade avvikelsen i tertialrapport 2. Förändringen beror främst på ökade upplåtelseintäkter, retroaktiva elkostnader samt på en högre förbrukning än beräknat av de extra underhållsmedlen. n inom investeringsverksamheten jämfört med beslutad plan beror på tidsförskjutningar samt den överhettande bygg- och anläggningsmarknaden som medför ökade utgifter inom projekten. Rådande marknadssituation har medfört ökade utgifter för bl.a. re investeringsprojektet Nord/sydaxeln. Detta har medfört att de stora infrastrukturprojekten tagit en allt större del av investeringsplanen, från 22 procent i verksamhetsplanen till 39 procent i bokslutet. Mot bakgrund av den stora avvikelsen inom driftverksamheten mellan tertialrapport 2 och bokslut samt mellan prognosen i november och bokslut vill stadsledningskontoret

44 BILAGA 11:35 uppmana nämnden att vidta åtgärder för att förbättra prognossäkerheten samt se över sin ekonomistyrning. Trafik- och renhållningsnämnden: renhållningsverksamhet För avvikelse gäller (-) = ökade kostnader eller minskade intäkter. Avrundningar kan förekomma Mnkr Utfall i mot i i VB 2006 Drift och underhåll Avskrivningar Internräntor -5,0-2,1 9,9 7,7 1,9 0,3 0,7 3,4 0,2 2,3 0,9 1,2 4,6 31,5 2,9 0,8 0,5 Investeringar %z/f er ^ Inkomster Nettoutgifter * Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen 15,9-1,5 8,9 8,9-3,6 6,7 Överskottet inom driftverksamheten motsvarar 24,3 procent av nettobudgeten men endast 2,5 procent av budgeterade kostnader. n beror i huvudsak på lägre kostnader avseende förbränningsskatt, vakanser och konsulter. Årets underskott om 33,0 mnkr belastar renhållningsverksamhetens fond för balansering av årliga resultat. Efter årets resultat uppgår fonden till 45,3 mnkr. Resultatet förbättrades med 6,0 mnkr jämfört med prognosen i tertialrapport 2. n beror främst på att utförda plockanalyser under hösten visat att merparten av grovavfallet består av material som är befriat från beskattning. n inom investeringsverksamheten jämfört med beslutad plan beror främst på att projektet avseende Frihamnens återvinningscentral avbröts eftersom utgiften för anläggningen bedömdes orimligt hög i förhållande till den kapacitet som den skulle kunna uppnå.

45 BILAGA 11: 36 Utbildningsnämnden budget för 2007 justeras med 76,0 mnkr för utvecklingsprojekt/tidigare kompetensfondsmedel. En ombudgetering med 3,0 mnkr görs med anledning av kompetensfondsmedel för utbildning av barnskötare. Nämnden begär ombudgetering med 8,0 mnkr for inköp av en simulator till Stockholms transport- och fordonsgymnasium. Tillstyrkta ombudgeteringar framgår av bilaga 9. För avvikelse gäller (-) = ökade kostnader eller minskade intäkter. Avrundningar kan förekomma. Mnkr Utfall i mot i i VB 2007 T2* TI* VB 2WW Drift och under- 2,1 0,8-21,1-21,1 Avskrivningar Internräntor -3,0 3,0-1,7 25,7 4,6-0,3 Investeringar Inkomster Nettoutgifter * Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen 0,4 0,4 Nämnden harförsin driftverksamhet i princip redovisat en budget i balans. Överskottet inom driftverksamheten motsvarar 0,35 procent av nettobudgeten. Överskottet beror främst på att kostnaderförutbetalning av peng till elever i enskilt drivna förskolor, skolbarnomsorg, fristående grundskolor och andra kommuners grundskolor är lägre än budgeterat. I förhållande till prognosen i tertialrapport 2 har resultatet förbättrats med 68,7 mnkr. I tidigare prognos fanns en stor osäkerhet om effekterna av övergången av grundskolorna till utbildningsnämnden och den förändrade resurstilldelningen. Andra orsaker är lägre kostnaderförutbetalning av peng till elever i enskilt drivna förskolor och fristående grundskolor samt ökade intäkter för elever från andra kommuner i stadens vuxenutbildning. Organisationsförändringen har fått till följd att intäkterna för försäljning av verksamhet förändrats till sin sammansättning. Försäljningen till andra förvaltningar har minskat medan de interkommunala intäkterna har ökat. n i tertialrapport 2 hänför sig i huvudsak till denna förändring.

46 BILAGA 11:37 De budgeterade medlen for investeringar har i huvudsak förbrukats under året. Stadsledningskontoret anser att kvaliteten på prognoserna under året varit bristfälliga. Detta har uppmärksammats av nämnden som under år 2008 kommer att fortsätta med arbetet att höja kvaliteten i prognoserna. Arbetet kommer att koncentreras på de enheter och avdelningar som har störst avvikelse i prognosen eller visar störst underskott. Nämnden begär att följande 12 resultatenheter avvecklas. Stadsledningskontoret tillstyrker att resultatenheterna nedan avvecklas. Grundskolor: Abrahamnsbergsskolan, Hökarängens/Skönstaholmsskolan, Stora Ängby skolan och Västbodaskolan. Gymnasieskolor: Bernadottegymnasiet, Bromma gymnasium, Brännkyrka gymnasium, Globala gymnasiet, Kärrtorps gymnasium, Riddarfjärdens gymnasium/kungliga svenska balettskolan, St:Görans gymnasium och Stockholms gymnasium för scenkonst. Äldrenämnden budgetför 2007 har justerats med 22,0 mnkr för utvecklingsprojekt / tidigare kompetensfondsmedel. Nämnden begär en ombudgetering med 23,9 mnkrförej förbrukade medel avseende kompetensutveckling av personal inom äldreomsorgen. Av dessa medel avser 22,0 mnkr tidigare kompetensfondsmedel och 1,9 mnkr medel från central medelsreserv. Tillstyrkta ombudgeteringar framgår av bilaga 9. För avvikelse gäller (-) = ökade kostnader eller minskade intakter. Avrundningar kan förekomma. Mnkr Utfall i VB2007 mot i i VB Kostnader (- ) Nettokost- 6,2 2,1 8,3 3,5 * Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen Av äldrenämndens överskott om 8,3 mnkr avser 1,9 mnkr medel för kompetensutveckling som inte förbrukats 2007 utan ombudgeteras till Det återstående överskottet om 6,4 mnkr motsvarar 11,6 procent av nettobudgeten. n beror i huvudsak på vakanta tjänster och att vissa projekt och uppdrag blivit försenade på grund av att nämnden startade sin verksamhet i januari 2007.

47 BILAGA 11: 38 Budgetawikelsen har ökat med 2,0 mnkr jämfört med den prognostiserade avvikelsen i tertialrapport 2. Förändringen beror främst på att vissa projekt har startat senare än prognosen i tertialrapport 2. Överförmyndarnämnden Nedan redovisas utfall och avvikelse jämfört med budget. För avvikelse gäller (-) = ökade kostnader eller minskade intakter. Avrundningar kan förekomma. Mnkr Utfall i VB2007 mot i i VB ,6 * Efter stadsledningskontorets korrigering av prognosen -0,7-0,3-1,0 0,1 OJ 0,2 Underskottet motsvarar 3,8 procent av nettobudgeten. n beror i huvudsak på högre kostnader än budget för arvoden. Den lagändring som trädde i kraft den 1 juli 2006, som inneburit att staden fått ökat betalningsansvar då gränsen för inkomst höjts från 2 till 2,65 prisbasbelopp, fick full genomslagskraft under n har ökat med 1,0 mnkr jämfört med den prognostiserade avvikelsen i tertialrapport 2. Förändringen beror främst på att arvodeskostnaderna ökat mer än beräknat. Vid jämförelse med föregående år har arvodeskostnaderna inte planat ut eller minskat under hösten som förväntat, utan istället ökat. Nämnden anger att arvodeskostnaderna kan vara svåra att bedöma eftersom antalet nya huvudmän och deras betalningsförmåga är känt först i slutet av året. Stadsledningskontoret anser att rutiner måste utarbetats under 2008 för att förbättra prognossäkerheten. Stadsledningskontoret ser allvarligt på nämndens underskott och nämnden uppmanas att vidta åtgärder för att förhindra fortsatt underskott.

48 BILAGA 11:39 Budgetavräkning för finansförvaltningen 2007 Under finansförvaltningen redovisas stadens gemensamma kostnader och intäkter. Såväl skatteintäkter som avkastning från stadens bolag redovisas under finansförvaltningen tillsammans med kostnaderförpensioner och arbetsgivaravgifter. Redovisning sker även för finansiella transaktioner såsom upplåning, utlåning, amorteringar samt ränteintäkter och räntekostnader. Finansförvaltningens driftbudget Årets bokslut visar att intäkterna överstiger kostnaderna med ,6 mnkr. Detta innebär en positiv avvikelse mot budget med 775,4 mnkr. n förklaras i huvudsak av nedan orsaker. För kommunalskatt och utjämning redovisas en positiv budgetawikelse om 604 mnkr. Finansnettot redovisar (exkl. intern räntersättning från stadens nämnder) en positiv budgetawikelse om 59 mnkr. Pensioner och arbetsgivaravgifter understiger budget med 880,4 mnkr. n finansieras delvis genom att disponera tidigare avsatta medel till följda av nytt pensionsavtal om 275 mnkr och avsatta medelföromstruktureringsåtgärder om 200 mnkr, totalt 475 mnkr. Jämförelsestörande poster uppgår till ett nettoöverskott om 436,8 mnkr I bokslutetförfinansförvaltningen har en fordran på koncernbolaget Micasa Fastigheter i Stockholm AB har avtalsenligt skrivits ned med 3,5 mnkr. Vidare har en nedskrivning gjorts av en fordran på EU på 0,3 mnkr som uppstod 2002.

49 Bilaga 12 Sammanställning av föreslagna resp. tillstyrkta/avstyrkta avvecklingar av resultatenheter Stadsdelsnämnd Östermalm Nämnden begär att resultatenheten Kampementets vård och omsorgsboende samt resultatenheten Karlaplan/Hj orthagens förskolor avvecklas. Stads ledningskontoret tillstyrker avvecklingen. Stadsdelsnämnd Skarpnäck Nämnden begär att resultatenheterna Bagarmossen förskolor och Skarpnäcks dagliga verksamhet avvecklas, vilket stadsledningskontoret tillstyrker. Stadsdelsnämnd Älvsjö Nämnden begär att resultatenheterna 3, 4, 5 och 6 inom förskola ska avvecklas på grund av avknoppning. Stadsledningskontoret tillstyrker detta. Utbildningsnämnden Nämnden begär att följande 12 resultatenheter avvecklas. Stadsledningskontoret tillstyrker att resultatenheterna nedan avvecklas. Grundskolor: Abrahamnsbergsskolan, Hökarängens/Skönstaholmsskolan, Stora Ängby skolan och Västbodaskolan. Gymnasieskolor: Beraadottegymnasiet, Bromma gymnasium, Brännkyrka gymnasium, Globala gymnasiet, Kärrtorps gymnasium, Riddarfjärdens gymnasium/kungliga svenska balettskolan, St:Görans gymnasium och Stockholms gymnasium för scenkonst.

50 Återtagande av beviljade stimulansbidrag för utbyggnad av förskolelokaler, för vilka nämnderna inte ansökt om budgetjustering BILAGA 13:1 Kommunstyrelsen har beslutat om nya regler för stimulansbidrag till utbyggnad av förskolelokaler från den 1 juni För beslut enligt de gamla reglerna har gällt vissa övergångsbestämmelser t.o.m Fr.o.m gäller enbart de nya reglerna. Beviljade stimulansbidrag enligt de gamla reglerna, för vilka nämnderna inte ansökt om budgetjustering, om 31,7 mnkr återtas. Om nedanstående projekt är, eller ånyo skulle bli, aktuella måste stimulansmedel sökas på nytt. Sdn/f.d. Sdn Hässelby-Vällingby Bromma Kungsholmen Kungsholmen Norrmalm Norrmalm Norrmalm Maria-Gamla stan Katarina-Sofia Katarina-Sofia Katarina-Sofia Enskede-Årsta Enskede-Årsta Enskede-Årsta Skarpnäck Skarpnäck Skarpnäck Skarpnäck Farsta Projekt / objekt Tumultgränd 69, Kälvesta Smedslättsvägen 71 Spårvägsparken / Råtambsvägen Kungsholms hamnplan, kv. Munklägret 13 Hälsingegatan 4 Västmannag Sabbatsberg kv C Fördärvet, Långholmen Kv. Kölnan kv Svallvågen kv Proppen Grafikvägen 5 Sågverksgatan 93-95, inriktning Sågverksgatan 93, genomförande kv Rustmästaren 1 Kanslersvägen 38 Björkhagsskolan, hus B Bergholmsskolan B-hus Havsörnstorget 25, Fagersjö Larsbodavägen Magelungsskolan, integrerat Fagersjö - fd biblioteket Tärnö 1 Larsbodafältet N Sköndal vid Sandåkraskolan Havsörnstorget Mätstickan 2 Mickel bagares gata Bes,ut KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KS KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU Dnr Beviljat, 0,6 Netto fördelat, Ej fördelat - återtas, mnkr

51 BILAGA 13:2 Sdn/f.d. Sdn Vantör Vantör Vantör Vantör Vantör Vantör Vantör Vantör Älvsjö Liljeholmen Liljeholmen Liljeholmen Liljeholmen Liljeholmen Hägersten Hägersten Hägersten Hägersten Hägersten Skärholmen Skärholmen Projekt / objekt Ripsavägen 33 Rågsveds skolgränd 5 Vingåkersv 22 Örby Ripsavägen 33 Örby Porlabacken 34 Hagsätra Hagsätrav 115 (Solgården) Bäverdammsgränd 5 Rågsved Spårfinnargränd 17 Rågsved Långsjövägen 33 kv Gäddan (Mullegården) Gröndalsskolan, integrerat Gröndalsvägen 169 / Ekensbergsskolan Borrvägen kv Likriktaren kv Telefonfabriken Hägerstensåsen Toppen, Persmässgränd 16 Personnev 78, ombyggnad Gyllen Ratten Västertorpsskolan, integrerat Frösätra servicehus, integrerat Ekholmsvägen 229 Beslut KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU KSEKU Beviljat, Netto fördelat, Ej fördelat - återtas, mnkr