Verktyg för Finansiell effektiv

Transkript

1 Verktyg för Finansiell effektiv

2 Innehåll 1. Definition av finansiell effektivitet 2. Process för finansiell styrning 3. Hur stödjer verktyget en effektiv kapitalanvändning?

3 1. Definition av finansiell effektivitet Finansiell effektivitet definieras enligt följande Maximal avkastning på lägsta möjliga risk Användning av Risk Adjusted Return on Capital RaRoC Optimering av Balansräkning Känslighetsanalys

4 2. Process för Finansiell effektivitet Strategimöte i styrelsen Löpande analys av verksamheten med prognoser Risk workshop i ledning och styrelse Beslut om budget och strategi Definition av styrelsens riskaptiter Optimering av balansräkning Framtagning av budget

5 3. Hur stödjer verktyget en effektiv kapitalanvändning? Optimeringsfunktion för kapital och likviditet Verktyget beräknar simulerade Resultaträkningar Balansräkningar Kapitaltäckningsberäkningar (Standardmetod) Likviditetsberäkningar (LCR/NSFR) Bruttosoliditet Visar verksamhetens känslighet/behov Visar lönsamhet per riskgrupp - RaRoC

6 MKR PROCENT MKR PROCENT 3.1 Kontrollpanelen vid risk workshops Simulering i realtid av verksamhetens resultat och nyckeltal presenteras överskådligt Kvantifierar styrelsens finansiella riskaptit Simulering Inmatning Utlåning hushåll (förändr) 0,0 0,0 0,0 Inlåning (förändr) 0,0 0,0 0,0 Inlån institut 176,2 472,9 614,6 Pantsättningsbara tillgångar 60,0 65,0 65,0 Diff medelsaldo 0,0 0,0 0,0 Balansdiff 0,0 0,0 0,0 Överlikviditet (+= överlikvid) 64,1 348,8 485,5 Utlåningsränta (ränteändr 30/6) 6,00% 6,00% 6,00% Inlåningsprodukt 1 ränta (ränteändr 30/6) -2,00% -1,25% -1,25% Inlåningsprodukt 3 ränta (ränteändr 30/6) -1,25% -1,25% -1,25% Kreditförlustförändring 0,00% 0,00% 0,00% Antal anställda förändring Resultat efter skatt 60,6 78,2 85,1 Ej operativt resultat Operativt resultat Kapitalbas simulerad 365,8 435,5 522,1 Kapitalkrav 311,3 316,1 321,2 Kapitalmarginal brutto 54,5 119,4 200,9 Riskaptit kapitalmarginal 50,0 50,0 50,0 Kapitalmarginal över riskaptit (msek) 4,5 69,4 150,9 Kapitaltäckning (%) 14,69 17,22 20,32 LCR (%) NSFR (%) Bruttosoliditet (%) 20,7 22,2 25,0 Expansionsutrymme - Hushåll 75% 60,5 941, ,0 Expansionsutrymme - SME 57% 90, , ,3 Expansionsutrymme - Företag 100% 41,6 647, ,0 Kapitalsituation lågkonjunktur ,0 300,0 Ombalansering Medelsaldo Ctr+Shift+M 250,0 200,0 150,0 600,0 25,0 22,2 500,0 20,7 20,3 17,2 400,0 14,7 300,0 200,0 152,0 149,5 141,9 144,4 108,3 106,7 100,0 0, simulerad kapitalmarginal Kapitalbas Kapitalkrav Kapitalmarginal brutto Riskaptit LCR (%) NSFR (%) Kapitaltäckning (%) Bruttosoliditet (%) 100,0 50,0 0,0 Utfall Lågkonjunktur Lågkonjunktur Lågkonjunktur - 50, ,0 PERIOD Kapitalbas msek Totalt kapitalkrav msek Simulerade nyckeltal för kapitaltäckning, likviditetsrisk och bruttosoliditet 15,00 14,50 14,00 13,50 13,00 12,50 12,00 11,50 11,00 10,50 10,00 9,50 9,00 8,50 8,00 Kapitalsituation Stress ,0 300,0 250,0 200,0 150,0 100,0 50,0 0,0 Utfall Extrem stress Extrem stress Extrem stress - 50, ,0 PERIOD 15,0 14,5 14,0 13,5 13,0 12,5 12,0 11,5 11,0 10,5 10,0 9,5 9,0 8,5 8,0 25,0 20,0 15,0 10,0 5,0 0,0 Kapitalmarginal msek Riskaptit kapitalmarginal msek Kapitalmarginal över riskaptit msek Kapitaltäckning % Kapitalbas msek Kapitalmarginal msek Totalt kapitalkrav msek Riskaptit kapitalmarginal msek Kapitalmarginal över riskaptit msek Kapitaltäckning %

7 Kontaktuppgifter För mer information kontakta Anders Blomqvist Mobil:

8 Bilagor Beskrivning av modellens layout I de följande bilderna visas hur modellen är strukturerad på ett övergripande plan Alla formler är synliga i modellen vilket gör att förståelsen för beräkningarna underlättas

9 Simulering Simulering Inmatning Utlåning - Hushåll (förändr) Optimeringsfunktion: Utlåning - förfallen Expansionsutrymme - Hushåll 75% 1 256, , ,9 Utlåning - Bolån (förändr) Expansionsutrymme - Bolån 35% 2 162, , ,2 Utlåning - SME (förändr) Expansionsutrymme - SME 57% 1 574, , ,7 Utlåning - Företag (förändr) Expansionsutrymme - Företag 100% 1 003, , ,5 Inlåning (förändr) Expansionsutrymme - Institut 20% 4 031, , ,6 Inlån institut 442,0 643,5 649,1 Pantsättningsbara tillgångar 60,0 105,0 120,0 Diff medelsaldo 0,0 0,0 0,0 Balansdiff 0,0 0,0 0,0 Överlikviditet (+= överlikvid) 109,0 310,5 316,1 Utlåningsränta - Hushåll 2,50% 2,50% 2,50% Utlåningsränta - Bolån 1,75% 1,75% 1,75% Utlåningsränta - SME 4,00% 4,00% 4,00% Utlåningsränta - Företag 5,00% 5,00% 5,00% Inlåningsprodukt 1 ränta (ränteändr 30/6) -0,18% -0,18% -0,18% 0,00% 0,00% 0,00% Kreditförlustförändring 0,00% 0,00% 0,00% Antal anställda förändring Resultat efter skatt 13,2 13,6 13,6 Resultat före simulering 13,2 13,6 13,6 Resultatförändring vid simulering 0,0 0,0 0,0 Kapitalbas simulerad 254,4 258,5 272,1 Kapitalkrav 153,0 152,0 152,2 Kapitalmarginal brutto 101,4 106,5 119,9 Riskaptit kapitalmarginal 0,0 0,0 0,0 Nyckeltal Kapitalmarginal över riskaptit (msek) 101,4 106,5 119,9 Kapitaltäckning (%) 20,79 21,26 22,35 LCR (%) NSFR (%) Bruttosoliditet (%) 12,5 11,6 12,1 De grå fälten utgörs av fält för simulering