Viktiga händelser 2006

Transkript

1 Årsredovisning 2006

2 Viktiga händelser 2006 Fortsatt ISO-certifiering avseende: Miljö ISO 14001:2004 Kvalitet ISO 9001 Arbetsmiljö AFS 2001:1 Hälsoprofilen arbetsmiljön i topp Till final i tävlingen stora arbetsmiljöpriset Konvertering till bergvärme på tre fastigheter i Östanbäcken Partneringprojekt det första för bostäder i länet har påbörjats på gamla brandstationen, Brandsoldaten 8 Pelletprojekt i Hälledal har påbörjats vi lämnar oljeberoendet för bättre miljö och ekonomi Året i sammandrag Antal lägenheter Lägenhetsyta m m m 2 Lokalyta m m m 2 Medeltalet anställda Hyresintäkter, tkr Balansomslutning, tkr Soliditet 15,7 % 16,0 % 16,2 % Årets resultat 357 tkr 216 tkr 16 tkr 2

3 Innehåll VD har ordet 5 Förvaltningsberättelse 7 Personal 11 Skuldförvaltning 12 Känslighetsanalys 13 Miljöarbete 15 Resultaträkning 17 Balansräkning 20 Kassaflödesanalys 22 Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 24 Noter 26 Revisionsberättelse 33 Under 2007 köper Härnösandshus fem stycken miljövänliga företagsbilar med dieselmotorer och partikelfilter. 3

4 4

5 VD har ordet Ett företags viktigaste tillgång är dess personal. Jag har nöjet att samarbeta med kompetenta, entusiastiska och serviceinriktade medarbetare. Vid vår senaste hälsoprofilundersökning med psykosociala frågor som genomfördes i november 2006 kunde vi bland annat mycket glädjande konstatera följande: 80% av medarbetarna upplever mycket eller ganska mycket stimulans i arbetet, 95% upplever att de har utvecklingsmöjligheter i arbetet, 95% upplever att de har bra eller mycket bra kontakt med sin chef och 95% upplever att de har bra eller mycket bra kontakt med sina arbetskamrater. Som ansvarig är man naturligtvis både stolt och tacksam över resultatet, det är i sanning mycket svåröverträffat. Det är dock viktigt att komma ihåg att resultatet är färskvara, arbetet måste gå vidare på den inslagna vägen. Det är också mycket tillfredsställande att sjukfrånvaron har minskat och konditionen märkbart förbättrats genom de aktiviteter som vidtagits. Lön för mödan, kan man säga. Ett resultat av det målmedvetna och engagerade förbättringsarbete som utförs kontinuerligt enligt verksamhetssystemets intentioner är att Härnösandshus för andra gången kvalificerat sig till riksfinal i Arbetsmiljöforums tävling "Stora arbetsmiljöpriset" där vi tävlar med 14 andra företag i landet. Förutom äran står en penningsumma på spel. Bostadshyror I augusti 2006 begärde Härnösandshus att för 2007 och för 2008 erhålla en hyresjustering med 2,0 respektive 1,5%. Fram till den 1 mars 2007 hade mer än 90% godkänt vår begäran. Hyresförhandling kommer att ske inom kort för de resterande 10% av våra hyresgäster, ca 160 personer, som inte godkänt vår begäran vid en sedvanlig förhandling i Hyresnämnden. Hyresgästföreningen biträder vid förhandlingen tre av våra hyresgäster. Hyresgästföreningen har den senaste tiden från centralt håll, via media, krävt att återfå förhandlingsordningen som man under utpressningsliknande former själv sade upp Hyresgästföreningen har nu varslat om att via Hyresnämnden kräva en förhandlingsordning - en "kollektivanslutning" av samtliga hyresgäster, framtvingad av en organisation med 10-15% anslutning bland våra hyresgäster. Enligt SABO:s statistik har Härnösandshus den tredje lägsta genomsnittshyran bland de kommunägda bostadsföretagen i länet och betydligt lägre än genomsnittshyran i landet. Ekonomi Underhåll inklusive reparationer i Härnösandshuskoncernen uppgick till 31,2 miljoner kronor. För moderbolaget är siffran 19 miljoner kronor eller 123 kr/m 2. Årets investeringar uppgick till 54,1 miljoner kronor, varav Härnösandshus del uppgick till 29,7 miljoner kronor. Av investeringarna har Härnösandshus respektive Härnösands kommunfastigheter egenfinansierat 17,7 miljoner kronor respektive 22,6 miljoner kronor. Ökade hyresintäkter och sänkta kapitalkostnader uppväger ökade drift- och underhållskostnader och minskade övriga rörelseintäkter av tillfällig karaktär, ger ett positivt koncernresultat om 0,6 miljoner kronor. Moderbolagets resultat om 0,3 miljoner kronor påverkas av motsvarande faktorer. Framtid Kostnadsökningar för 2007 på framförallt mediekostnader (el, vatten, fjärrvärme och renhållning) och köpta tjänster innebär en rejäl utmaning. Arbetet kommer att inriktas på att skapa ekonomiska förutsättningar för att söka vidmakthålla underhållsuttaget på en acceptabel nivå och en fortsatt konsolidering av företagen. Det som är avgörande för kommunens och bostadsbolagets framtid är befolkningsutvecklingen. Här behövs en attitydförändring och ett politiskt mod, klarlagda planer och strategier samt ett välkomnande klimat när externa investerare är beredda att tillföra kapital. Mod att ta strid mot nej-sägare och överklagare vars syften definitivt inte är att utveckla kommunen. Ett brett politiskt samarbete, om möjligt, och ett samarbete med våra grannkommuner för att vinna striden om det nya regionparlamentet. Ensam är inte stark! Jag tror det är nödvändigt att Härnösand tar initiativ och agerar, motsatsen kan bli förödande. Det finns naturligtvis ljusglimtar. Lidl:s etablering är högaktuell, trots ihärdiga överklaganden. Energikombinatet har finansiering klar till förstudien av nya energifabriken och är oerhört viktig för kommunens framtid och för vår hamnverksamhet. Det nya fängelset rycker närmare och efterfrågan på mark för byggande är hetare än på länge. Vårdkasenprojektet och den nya marina macken är andra glädjeämnen för kommuninvånare och turister. Avslutningsvis vill jag tacka alla mina medarbetare för ett utomordentligt gott arbete Jag vill också tacka de styrelseledamöter som lämnar företaget i och med bolagsstämman i april 2007, för ett gott samarbete. Bertil Wiklund Verkställande direktör 5

6 6

7 Förvaltningsberättelse Ägarförhållanden Aktiebolaget Härnösandshus ägs till 100% av Härnösands kommun. Bolaget är i sin tur moderbolag till Aktiebolaget Härnösands kommunfastigheter (100%) org nr , Aktiebolaget Härnösands Näringsfastigheter (100%) org nr samt delägare till Kommanditbolaget Spiran (100%) org nr tillsammans med Aktiebolaget Härnösands Näringsfastigheter. Verksamhet Bolagets verksamhet är att erbjuda ett brett urval av lägenheter och lokaler inom Härnösands kommun samt effektivt tillgodose olika boendeönskemål genom att själv förädla, förvärva och förvalta fastigheter. Genom långsiktigt god lönsamhet och kompetenta medarbetare, skall vi erbjuda våra kunder individanpassade mervärden såsom ett attraktivt serviceutbud, social trygghet, god miljö samt inflytande över sitt boende. Verkställande direktör Bertil Wiklund Firmatecknare Rätten att teckna bolagets firma tillkommer förutom styrelsen i dess helhet, verkställande direktören enligt 8 kapitlet 36 aktiebolagslagen, eller endera Nils Henriksson och Lars Sjödin i förening med Bertil Wiklund. Sammanträden Under året har hållits 11 protokollförda sammanträden. Ordinarie bolagsstämma hölls Styrelse Ledamöter Nils Henriksson, Härnösand, ordförande Lars Sjödin, Härnösand, v ordförande Pia Niclasson, Härnösand Sune Olsson, Härnösand Lennart Bolander, Härnösand Adjungerade ledamöter Iris Häggmark, Härnösand, arbetstagarrepr. (SIF) Ingemar Wiklund, Härnösand, arbetstagarrepr. (Fastighetsanställdas förbund) Suppleanter Arne Gustavsson, Härnösand Hans Mattsson, Härnösand Sten Nordin, Härnösand Barbro Bjerneld, Härnösand Stig-Erik Westling, Härnösand Suppleant, adjungerad ledamot Clemens Brännström, Härnösand, arbetstagarrepr. (SIF) Revisorer Stig Mellander, Sundsvall, aukt. revisor, KPMG Jan Anders Rydmark, Härnösand, lekmannarevisor Göran Lundström, Härnösand, lekmannarevisor Kjell Lindberg, Härnösand, lekmannarevisorssuppleant Sören Sundqvist, Härnösand, lekmannarev. suppl. Lars Eklund, Sundsvall, aukt. rev., KPMG, suppleant På Östanbäcken har det satsats på bergvärme i tre fastigheter, bl a här i kvarteret Sadelmakaren med adress Östanbäcksgatan 8 och 10. Fastighetsskötaren Ann Katrine Lind gör avläsningar varje vecka för att kontrollera att prognoserna håller. Bra för företaget och miljön! 7

8 Organisationsanslutning Bolaget är anslutet till intresseorganisationerna SABO (Sveriges Allmännyttiga Bostadsföretag) och Fastigo (Fastighetsbranschens Arbetsgivarorganisation). Försäkringsvärden Byggnaderna är fullvärdesförsäkrade utan angivande av belopp. Fordon, maskiner, redskap och inventarier är försäkrade till betryggande belopp. Taxeringsvärden Det sammanlagda taxeringsvärdet på bolagets fastigheter är tkr ( tkr). Fastighetsförvaltning AB Härnösandshus äger och förvaltar vid verksamhetsårets utgång (1 634) lägenheter, 173 (159) uthyrningslokaler, 488 (456) garage och (990) bilplatser. I dotterbolagens ägo finns 292 lägenheter och m2 lokalyta. Förändringar i fastighetsbeståndet Härnösandshuskoncernen har fortsatt att anpassa sitt fastighetsbestånd under AB Härnösands kommunfastigheter har under året avyttrat del av fastigheten Fastlandet 2:84 (Strandgården och B10) till AB Härnösandshus. Syftet med försäljningen har varit att renodla bostadsbeståndet till AB Härnösandshus. En försäljning har även skett av fastigheten Sländan 13 (gamla SSVH) till en privatperson som kommer att använda fastigheten för eget boende samt för sin näringsverksamhet. Under året har också den nya bussgodsbyggnaden på fastigheten Fastlandet 2:66 färdigställts och tagits i bruk. AB Härnösands Näringsfastigheter har avyttrat Parken 24 (Härnö Dans och Konferens) till ett aktiebolag som ägs av två Härnösandsbor. Investeringar och underhåll Det totala underhållet inklusive reparationer i koncernen har under 2006 uppgått till 31,2 mkr (25,0). I AB Härnösands kommunfastigheter är kostnaden 11,3 Mkr, motsvarande 60 kr/m2, AB Härnösands Näringsfastigheter 0,9 Mkr vilket ger 96 kr/m2. För moderbolaget är motsvarande siffra 19,0 Mkr, 123 kr/m2. Årets investeringar uppgick till 54,1 Mkr (34,9). Bland de största projekten kan nämnas: AB Härnösands kommunfastigheter Fastlandet 2:84 (Södergården) 10,0 Mkr Oxen 1 (Tullportens förskola) 4,8 Mkr Fastlandet 2:84, Gula Villan 2,5 Mkr Geresta 1 1,1 Mkr Rådhuset 6, Stadshuset 1,0 Mkr AB Härnösandshus Kapellsberg 1:4 m fl, Gånsvik Fiskalen 5 Plinten 12 Garvaren 6 Sländan 38 och 39 20,9 Mkr 1,2 Mkr 1,1 Mkr 1,0 Mkr 0,9 Mkr Därutöver pågår följande större projekt i AB Härnösands kommunfastigheter, Geresta 1 (idrottshall) 5,1 Mkr och Västansjö 1:86 (Hälledals skola) 0,5 Mkr. I AB Härnösandshus är bland annat Fastlandet 2:84 (B10) 3,4 Mkr och Riddaren 3, 0,9 Mkr pågående projekt. Bostadshyror I augusti 2006 redovisade AB Härnösandshus en hyreskalkyl för åren 2007 och 2008 och begärde hyreshöjning med 2% för 2007 och 1,5% för Närmare 91% av samtliga hyresgäster har godkänt höjningen vilket visar att direktkontakten med hyresgästerna i samband med hyresförändringar fungerar mycket bra. Detta är speciellt glädjande då AB Härnösandshus sedan 1996 saknar förhandlingsordning sedan Hyresgästföreningen sade upp samtliga avtal. Enligt SABOs hyresstatistik har AB Härnösandshus den tredje lägsta genomsnittshyran bland de kommunägda bostadsföretagen i länet och betydligt lägre än genomsnittshyran i riket. JÄMFÖRELSE HYRESNIVÅER Härnösandshus kr/m 2 /år Riksgenomsnitt kr/m 2 /år Verksamhetssystemet Det kontinuerliga förbättringsarbetet i enlighet med verksamhetssystemets intentioner fortsätter. Bolaget har vid vår- och höstrevisionen rekommenderats fortsatt ISO-certifiering i kvalitet (ISO 9001), miljö (ISO 14001) och arbetsmiljö (AFS 2001:1). Föregående år 8

9 uppgraderades dessutom bolagets miljöcertifiering och omfattar nu den nya miljöstandarden ISO 14001:2004. Personalen arbetar målmedvetet och engagerat med förbättringarbetet i enlighet med verksamhetssystemet. Ett resultat av detta arbete är att bolaget under 2006 har kvalificerat sig till riksfinal i Arbetsmiljöforums tävling Stora arbetsmiljöpriset Utan personalens utmärkta och engagerade arbete hade detta inte varit möjligt. Hälsoprofilundersökning 2006 Under hösten har AB Härnösandshus låtit genomföra den hälsoprofilundersökning med psykosociala samtal som genomförs vartannat år. Det är mycket glädjande att konstatera att medarbetarna på AB Härnösandshus trivs mycket bra med sitt arbete, sina arbetskamrater och sina chefer. AB Härnösands kommunfastigheter, som byggdes om under 2005 nu har hyrts ut. Framtidsutsikter Till följd av väldigt stora kostnadsökningar på framför allt el, men även på fjärrvärme, vatten och renhållning kommer arbetet under 2007 att inriktas på att skapa ekonomiska förutsättningar för att vidmakthålla underhållet på en skälig nivå samt en fortsatt konsolidering av företagen. Utvecklingen i bolaget är väldigt beroende av befolkningsutvecklingen i kommunen och utvecklingen på arbetsmarknaden. Byggandet av den nya riksanstalten och Ådalsbanan samt etableringen av Lidl och den planerade energifabriken är händelser som gör att framtiden för bolaget ser ljus ut. Undersökningen visar bland annat följande: * 80% av medarbetarna upplever mycket eller ganska mycket stimulans i arbetet * 95% av medarbetarna upplever att de har utvecklingsmöjligheter i arbetet * 95% av medarbetarna har bra eller mycket bra kontakt med sin chef * 95% av medarbetarna har bra eller mycket bra kontakt med sina arbetskamrater Dessutom visar hälsoprofilundersökningen att medarbetarnas kondition har förbättrats sedan mätningen 2004 samt att arbetet upplevs mindre fysiskt ansträngande. Årets resultat AB Härnösandshuskoncernen består av AB Härnösandshus med dotterbolag, AB Härnösands kommunfastigheter, AB Härnösands Näringsfastigheter, KB Spiran (vilande). Koncernens resultat för 2006 utvisar en vinst om 0,6 Mkr. Ökade intäkter till följd av ökad uthyrning samt minskade räntekostnader har bidragit till ett positivt resultat, detta trots kraftigt ökade reparations- och underhållskostnader, främst i moderbolaget. De planmässiga avskrivningarna i AB Härnösandshus uppgår till 1,7%. I AB Härnösands kommunfastigheter sker avskrivning med 2,0% och i AB Härnösands Näringsfastigheter med 2,0%. Underhållsuttaget måste fortsätta att öka för att vidmakthålla fastigheternas värde på sikt. Ambitionen är därför på sikt att öka avskrivningarna i moderbolaget till 2% och därigenom skapa ökat ekonomiskt utrymme till underhåll och låneamorteringar. Hyresbortfallet har minskat jämfört med föregående år. Anledningen till detta är att de fastigheter, främst i Konverteringen till fjärrvärme i Gånsviksdalen har minskat Härnösandshus elberoende med cirka 15% under året. Kent Strandgren fastighetsskötare i området, här på besök i undercentralen för den nyinstallerade fjärrvärmen, kan med glädje läsa av minskningen. 9

10 Resultatet Årets resultat före skatt visar en vinst med 357 tkr (216 tkr). Resultat och ställning, tkr Koncernen Hyresintäkter Rörelseresultat Balansomslutning Soliditet 9,2% 9,0% 9,3% 9,3% Avkastning på totalt kapital 3,2% 3,5% 4,0% 4,4% Avkastning på eget kapital efter skatt 0,4% 0,2% 0,0% 0,4% Medelantal anställda Moderbolaget Hyresintäkter Rörelseresultat Balansomslutning Soliditet 15,7% 16,0% 16,2% 16,1% Avkastning på totalt kapital 2,0% 2,0% 3,1% 3,6% Avkastning på eget kapital efter skatt 0,2% 0,1% 0,0% 0,3% Medelantal anställda Förslag till disposition beträffande bolagets vinst eller förlust Styrelsen och verkställande direktören föreslår att till förfogande stående vinstmedel, tkr, disponeras enligt följande: Balanseras i ny räkning Summa Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer. 10

11 Personal Ett led i vårt systematiska arbetsmiljöarbete är att kontinuerligt utveckla våra medarbetare. Utöver fastställda policydokument för löne- och jämställdhetsarbetet finns inom ramen för vårt verksamhetssystem rutiner för hur vi arbetar med att utveckla personalen genom t ex utbildningsplaner. Arbetsplatsträffar genomförs löpande under året Lönesamtal och utvecklingssamtal hålls minst en gång per år. All personal genomgår vartannat år en hälso- och arbetsmiljöprofil med individuella samtal angående psykosociala frågor, stress, trivsel på arbetsplatsen m m. Den undersökning som genomförts under slutet av 2006 har visat på höga värden för trivsel, ledarskap, motivation och utvecklingsmöjligheter. Under året har ett flertal väsentliga utbildningsinsatser genomförts. Bl a har all personal genomgått en tvådagars ekonomiutbildning. Dessutom har utbildningar genomförts inom ramen för vårt verksamhetssystem avseende miljö, arbetsmiljö och kvalitet. Ett exempel på detta är att ledningsgruppen och skyddsombuden har genomgått en vidareutbildning inom arbetsmiljöområdet. UTBILDNINGSKOSTNADER tkr Sjukfrånvaro Det förebyggande arbetsmiljöarbetets främsta syfte är att minska sjukfrånvaron. Utöver skyddsronder och andra förebyggande åtgärder har den motionsaktivitet som påbörjades under fjolåret fortsatt. Personalen har givits möjlighet att kostnadsfritt utnyttja Simhallens alla aktiviteter eller erhållit bidrag till träningskort. Nästan 80% av medarbetarna har utnyttjat möjligheten till friskvård. Medarbetarna har också möjlighet att få massage i förebyggande syfte. Utöver detta lämnar bolaget bidrag för medverkan i t ex Tjejmilen och Vasaloppet. Satsningen på friskvård har varit lyckosam Hälsoprofilundersökningen visar att personalens kondition har förbättrats avsevärt sedan föregående mätning. Undersökningen visar också att stressen på arbetet har minskat samt att arbetet upplevs mindre fysiskt ansträngande än för två år sedan. Andelen långtidsfriska, d v s de som inte har någon sjukdag under året uppgår till 44% eller 23 st. Den genomsnittliga sjukfrånvaron har minskat jämfört med föregående år och uppgick under 2006 till 5,9% (6,6). Den totala sjukfrånvaron är högre för män än för kvinnor och återfinns främst i gruppen 50 år och äldre. I denna åldersgrupp återfinns bl a två långtidssjukskrivningar. SJUKFRÅNVARO Män % Kvinnor % Totalt % Framtida rekrytering Antalet årsanställda i AB Härnösandshus uppgår till 40 personer. Genom att några medarbetare har deltidstjänster uppgår det faktiska antalet anställda till 44 personer. Dessutom har företaget en projektanställd som arbetar med integrationsfrågor i bostadsområdena. 18 av de anställda är kvinnor och 26 st är män. De anställdas medelålder uppgår till 48 år. 45 % av företagets anställda är mellan år. Under 2006 har fyra personer lämnat företaget med ålderspension. De närmaste fem åren kommer 4 personer att lämna företaget med ålderspension. Något framtida rekryteringsproblem med anledning av detta befaras inte. Det stora problemet uppkommer när 50-talisterna lämnar företaget. En successiv rekrytering av yngre medarbetare är därför nödvändig för att säkerställa att erfarenhet och kompetens inte går förlorad. ÅLDERSFÖRDELNING Män Kvinnor Totalt FÖRDELNING AV ANSTÄLLDA Fastighetsanställda män Fastighetsanställda kvinnor Tjänstemän män Tjänstemän kvinnor 23% 37% 25% 15% 11

12 Skuldförvaltning Den övergripande målsättningen med Härnösandshuskoncernens finanspolicy är att uppnå bästa möjliga finansnetto med minsta möjliga risk. Finansverksamheten bedrivs på ett effektivt och säkert sätt utan spekulativa inslag så att en betryggande säkerhet alltid upprätthålls. Året som gått Under 2006 har Riksbanken höjt styrräntan vid sex tillfällen med sammanlagt 1,5 procentenheter. Under början av 2007 har räntehöjningarna fortsatt och styrräntan uppgår för närvarande till 3,25%. Det har inneburit att de kortfristiga räntorna har höjts i samma takt. De långa räntorna har inte stigit i samma utsträckning vilket har medfört en extremt liten skillnad mellan långa och korta räntor. Den femåriga swapräntan har varierat från 3,33% till 4,08%. De lån i Härnösandshus som har förfallit under året har förlängts på korta löptider, både vad gäller räntebindningstid och löptid. Ambitionen har varit att hitta en bra genomsnittlig kredittid och genomsnittlig räntebindningstid på den totala skuldportföljen samt att uppnå låga finansieringskostnader. Likviditet Vid årsskiftet uppgick Härnösandshus likvida medel inklusive outnyttjad checkkredit (9 mkr) till 10,62 mkr. Av årets investeringar på knappt 30 Mkr har ca 60% finansierats med egna likvida medel. Räntebidrag Under 2006 har Härnösandshus erhållit ca 0,45 Mkr i räntebidrag. Under det kommande året beräknar Härnösandshus att erhålla 0,22 Mkr i räntebidrag. Anledningen till den kraftiga minskningen är att regeringen har beslutat att en successiv nedtrappning av räntebidraget skall ske mellan år 2007 och Skuldförvaltning Härnösandshus fastighetslån uppgick per sista december till 747,6 Mkr. Vid föregående års utgång uppgick lånen till 719,0 Mkr. Under året har två fastigheter förvärvats från dotterbolaget AB Härnösands kommunfastigheter. Syftet med köpet har varit att renodla beståndet så att bostäder i huvudsak finns i AB Härnösandshus. Vid förvärvet har lån övertagits från dotterbolaget motsvarande köpeskillingen. Den genomsnittliga räntebindningstiden på fastighetslånen uppgick till 1 år och 10 månader vilket överensstämmer med företagets finanspolicy som anger att räntebindningstiden skall vara mellan 1-3 år. Den genomsnittliga räntan på Härnösandshus fastighetslån uppgår till 3,63%. Jämfört med föregående år har den genomsnittliga räntan på fastighetslånen minskat med 0,06%. Huvuddelen av fastighetslånen, 61%, är upptagna hos Kommuninvest där Härnösands kommun med dotterbolag varit medlem sedan LÅNENS FÖRFALLOPUNKTER År Skuld Mkr Andel Antal lån ,2 13,5% ,0 19,4% ,2 17,7% ,1 27,8% ,8 17,8% ,7 2,2% ,6 1,6% 1 Totalt 747,6 100,0% 25 Mkr LÅNEPORTFÖLJENS SAMMANSÄTTNING Kommuninvest 61% Swedbank 28% SBAB 2% SEB 6% Stadshypotek 2% 28% 2% 6% 2% 61% 12

13 Känslighetsanalys Känslighetsanalysen omfattar de delar som bedöms ha väsentlig påverkan på AB Härnösandshus resultat. Den effekt som uppstår vid en procentuell förändring redovisas i nedanstående tabell. Hyresintäkter AB Härnösandshus saknar sedan 1996 förhandlingsordning med Hyresgästföreningen. Det medför att hyresförändringar förhandlas direkt med hyresgästerna. Bolaget har för 2007 begärt en hyreshöjning med 2,0%. Närmare 91% av hyresgästerna godkände inledningsvis denna hyreshöjning vilket visar att direktkontakten med hyresgästerna fungerar bra. Enligt SABOs statistik har AB Härnösandshus den tredje lägsta genomsnittshyran bland de allmännyttiga bostadsföretagen i Västernorrlands län och betydligt lägre genomsnittshyra än i riket. En förändring av hyresintäkterna för bostäder med 1% medför ± 0,80 Mkr. En förändring av hyresintäkterna för lokaler med 3% medför ± 0,68 Mkr. Hyresbortfall Hyresbortfallet följer i stort befolkningsutvecklingen i Härnösands kommun. Genom att bolaget har avvecklat ett antal lägenheter genom försäljning, ombyggnationer och rivning, främst i kommunens ytterområden har risken för bestående hyresbortfall minskat. Det är dock viktigt att befolkningsutvecklingen i kommunen är positiv. Det har en positiv inverkan på hyresbortfallet i och med att bolaget har centralt belägna lägenheter. Under 2006 har befolkningen i kommunen minskat med 147 personer vilket har inneburit att hyresbortfallet och vakansgraden har ökat något i jämförelse med föregående år. En förändring av hyresbortfallet med 1% medför ± 1,0 Mkr. Mediakostnader Mediakostnader avser kostnader för el, värme, vatten samt renhållning. Dessa kostnader utgör en övervägande del av driftskostnaderna, hela 41 %. Förändringar i dessa taxor har således en väldigt stor inverkan på resultatet i bolaget. AB Härnösandshus har under ett antal år gjort stora investeringar för att konvertera från el till fjärrvärme. Under 2005 och 2006 har det sista stora bostadsområdet övergått från eluppvärmning till fjärrvärme. Under 2006 har fastigheter i Östanbäcken övergått från el- till bergvärme. Under 2007 planeras en konvertering från el- till fjärrvärme på fastigheten Lingonet med 36 lägenheter. Därefter planeras för en konvertering från el till bergvärme på de kvarvarande fastigheterna på Östanbäcken. En förändring av mediakostnaderna med 5% medför ± 1,2 Mkr. Räntekostnader Den kostnadspost som har enskilt störst inverkan på resultatet är räntekostnaderna. Det är således av största vikt att bolaget uppnår lägsta möjliga räntekostnader till minsta möjliga risk. Om de lån som förfaller under de kommande åren omsätts till en räntenivå som ligger en procentenhet högre alternativt lägre än vid årsskiftet innebär det att årskostnaden ökar/minskar enligt följande: 2007 ± 0,95 Mkr 2008 ± 1,45 Mkr 2009 ± 0,77 Mkr En förändring av den genomsnittliga räntan med 1% medför ± 7,7 Mkr på resultatet. RESULTATEFFEKTER tkr Hyresintäkter bostäder ± 1% 800 Hyresintäkter lokaler ± 3% 680 Hyresbortfall ± 1% Mediekostnader ± 5% Räntekostnader ± 1%

14 14 Ingemar Wiklund är fastighetsskötaren som numera susar omkring i en nästan ljudlös miljövänlig elbil.

15 Miljöarbete AB Härnösandshus bedriver ett engagerat och systematiskt energi- och miljöarbete. Företaget är sedan 2004 certifierad inom miljöområdet, ISO 14001: 2004 och har sedan dess en uttalad miljöpolicy. Miljöpolicy AB Härnösandshus styrelse och medarbetare skall aktivt arbeta för att verksamheten bedrivs med minsta möjliga påverkan på miljön, med hänsyn till teknik och ekonomi, för att bidra till en långsiktig hållbar utveckling av vårt samhälle. Detta uppnås genom att vi: uppfyller eller överträffar gällande lagar och krav på vår verksamhet genomför ständiga förbättringar av vårt miljöarbete, tar del av ny teknik, nya kunskaper och arbetar förebyggande låter miljöarbetet, med vårt verksamhetssystem som verktyg, vara en naturlig del av vår verksamhet ger våra hyresgäster information för att de aktivt ska medverka till en effektivare hushållning av energi, vatten och omhändertagande av avfall ställer miljökrav på entreprenörer och leverantörer Övergripande miljömål AB Härnösandshus har genomfört en miljöutredning för att identifiera vilka aktiviteter, produkter och tjänster som kan inverka på miljön. Utifrån dessa s k miljöaspekter har ett antal övergripande miljömål tagits fram. De övergripande miljömålen är att: Underlätta för hyresgäster att källsortera avfall Minska energi- och vattenförbrukningen Minska luftföroreningar vid transporter I det dagliga arbetet sträva efter att använda miljöanpassade produkter Kontinuerlig kompetensutveckling inom miljöområdet för all personal Underlätta för hyresgäster att källsortera avfall AB Härnösandshus har ett väl utbyggt system för fastighetsnära källsortering. I fastighetsbeståndet finns i dag miljöstugor för källsorterat material i nästan alla större bostadsområden. Minska energi- och vattenförbrukningen Under ett antal år har AB Härnösandshus medvetet arbetat med att effektivisera företagets enegianvändning. Detta kan t ex ske genom injustering och optimering av värme- och ventilationsanläggningar, inmontering av närvarostyrd belysning eller temperaturstyrda motorvärmareuttag. Bolaget har också arbetat för att reducera el- och oljeberoendet. Ingen fastighet i AB Härnösandshus värms upp med olja. Endast ett fåtal fastigheter värms upp med el. Merparten av fastigheterna har fjärrvärme som uppvärmning. Under 2006 har dessutom tre fastigheter konverterats från direktverkande el till bergvärme. Under 2007 planeras konvertering till fjärrvärme av ytterligare ett bostadsområde med 36 lägenheter. Elförbrukningen fördelat per kvm har minskat mellan 2005 och 2006 med 15 %. En stor bidragande orsak till detta är den konvertering från direktverkande el till fjärrvärme som genomfördes i Gånsviksdalen med 148 lägenheter under 2005 och Användandet av fjärrvärme har som en följd av bl a detta ökat mellan 2005 och Ökningen uppgår till 22 %. Vattenförbrukningen är i princip oförändrad mellan åren. ELFÖRBRUKNING ,3 kwh/m ,3 kwh/m kwh/m2 I dagsläget finns miljöstugor på följande områden: Torsvik Kaptenen Fiskalen Sländan Plinten Vågmannen Bildhuggaren Lingonet Garvaren 4 Masten Ängecenter Under 2007 planeras en miljöstuga på ytterligare ett bostadsområde, Orren. 15

16 Minska luftföroreningar vid transporter Koldioxidutsläppen från transporter har minskat under 2006 med 15% och uppgick till totalt 21,9 ton. En bidragande orsak till denna minskning är den kurs i Eco-driving som genomförts på företaget. Den genomsnittliga drivmedelsförbrukningen per mil har också minskat mellan år 2005 och Minskningen uppgår till 5,3 %. Under 2007 planeras inköp av 3 st nya miljövänliga företagsbilar med dieselmotorer med partikelfilter. Förutom bensin- och dieseldrivna fordon har företaget 5 st eldrivna bilar som finns ute i bostadsområdena. Sträva efter att använda miljövänliga produkter Strävan att använda miljövänliga produkter genomsyrar arbetet dagligen. Vid upphandling av årsavtal med under-entreprenörer t ex inom bygg, vvs, el, ventilation och golv ställs krav på att underentreprenören skall känna till och följa AB Härnösandshus rutiner för avfallshantering och kemiska produkter. Underentreprenören skall även vara informerad om AB Härnösandshus verksamhetssystem. Inom koncernen finns inga fastigheter med PCB. En genomgång har skett för ett antal år sedan och sanering av ett fåtal fastigheter gjordes vid detta tillfälle. Bolaget har under 2006 påbörjat radonmätning av ett antal fastigheter. Under 2007 kommer mätningarna att fortsätta. Mot bakgrund av att radonmätning skall vara utförd i samtliga bostadsfastigheter senast år 2020 ligger bolaget mycket bra till. Kontinuerlig kompetensutveckling inom miljöområdet för all personal Under 2006 har samtlig fastighetspersonal genomgått en utbildning inom området avfallsfrågor. Kursen har omfattat källsortering, farligt avfall, producentansvar, omhändertagande av ventilationsfilter samt transport och omhändertagande av kyl/frys. Därutöver har ett antal nya internrevisorer inom verksamhetssystemet utbildats. En stor del i denna utbildning ägnas åt miljöfrågor. Även vid upphandling av enstaka byggnads- eller ombyggnadsprojekt ställs miljökrav som t ex innebär att material som ger låg miljöpåverkan skall användas. Under året och även under föregående år har företagets internrevisorer för verksamhetssystemet även reviderat externa underentreprenörer. Inom företaget finns en kemikaliegrupp vars främsta uppgift är att kontrollera och godkänna de kemikalier som skall användas inom företaget. Under de år som kemikaliegruppen har verkat har antalet kemiska produkter som används hittills reducerats med mer än 50%. KOLDIOXIDUTSLÄPP FRÅN TRANSPORTER KOLDIOXIDUTSLÄPP VID UPPVÄRMNING ton ton Bensin Diesel Fjärrvärme El 16

17 Resultaträkning Koncernen Koncernen Moderbolaget Moderbolaget Belopp i tkr Not Hyresintäkter Övriga rörelseintäkter Nettoomsättning Fastighetskostnader: Driftkostnader Underhållskostnader Fastighetsskatt Avskrivningar Summa fastighetskostnader Bruttoresultat Centrala administrationsoch försäljningskostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntebidrag Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat

18 Våra fastigheter ORGANISTEN Lindstedtsvägen 6 A B Antal lägenheter STENHAMMAR Orrvägen 1 7 Kackelabacken 1 A 3 D Antal lägenheter STENHAMMAR Tjädervägen Antal lägenheter STENHAMMAR Lövsångarvägen Antal lägenheter STENHAMMAR Sidensvansvägen 1 39 Antal lägenheter VOLONTÄREN Volontären 2 24 Antal lägenheter LINGONET Brännavägen Antal lägenheter GÅNSVIKSDALEN Flöjtgatan, Fagottgatan, Klarinettgatan Antal lägenheter KAPTENEN Skeppar Karls gränd 3 7, Norra Kyrkogatan Antal lägenheter FISKALEN Skeppar Karls gränd 14 A-B Antal lägenheter MAGISTERN Eriksbergsgränd 10 A-E Antal lägenheter ÖSTANBÄCKEN Målaren Östanbäcksgatan 4 Antal lägenheter ÖSTANBÄCKEN Svarvaren Östanbäcksgatan 9 Antal lägenheter ÖSTANBÄCKEN Timmermannen Östanbäcksgatan 15 Antal lägenheter ÖSTANBÄCKEN Sadelmakaren Östanbäcksgatan 8+10 Antal lägenheter ÖSTANBÄCKEN Smeden 25 Östanbäcksgatan 20 Antal lägenheter ÖSTANBÄCKEN Bokbindaren Östanbäcksgatan 24 Antal lägenheter ÖSTANBÄCKEN Smeden Ludvig Nordströms Gata 2 Antal lägenheter MELLANHOLMEN Storgatan 12 C D Antal lägenheter RIDDAREN Köpmangatan 8 A B Antal lägenheter

19 Våra fastigheter UGGLAN Artillerigatan Antal lägenheter ORREN Tunnelplan 1 36 Antal lägenheter GÅDEÅBERGET Skogsstigen Utmarksstigen 2 76 Antal lägenheter MURBERGET Plinten Sehlstedtsvägen Antal lägenheter MURBERGET Bågen/Pilen Murbergsv, Herrgårdsv, Pilg. Antal lägenheter MASTEN Parkgatan 8 16 Antal lägenheter VIKSJÖ Gammelgården Antal lägenheter HÄLLEDAL Hälledalsvägen 51 A B Antal lägenheter VOLONTÄRVÄGEN Volontärvägen 10 B C Antal lägenheter VÅGMANNEN 14 Storgtan 41A Antal lägenheter KRISTINAGATAN Krsitinagatan 3 A B Antal lägenheter ROSENBÄCKSALLÉN Rosenbäcksallén 18 B D Antal lägenheter BILDHUGGAREN Hovsgatan 58 A D Antal lägenheter MELLANHOLMEN Garvaregatan 3, 8, 10 Antal lägenheter VÅGMANNEN 13 Pumpbacksgatan 3 A E Antal lägenheter STRANDGÅRDEN Hospitalsgatan 8 A B Antal lägenheter TORSVIK Nattviksgatan 1 5 Beckhusgatan 2 6 Antal lägenheter VÅGMANNEN 8 Storgatan 41 C E Antal lägenheter ÄNGECENTER Ängsvägen Spjutgatan 1 A B Antal lägenheter

20 Balansräkning Koncernen Koncernen Moderbolaget Moderbolaget Belopp i tkr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Nyttjanderätt Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier, verktyg och installationer Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Andra långfristiga värdepappersinnehav Andra långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Färdiga varor och handelsvaror Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Övriga fordringar Förutbetalda kostn. och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

21 Koncernen Koncernen Moderbolaget Moderbolaget Belopp i tkr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 17 Aktiekapital Bundna reserver Fria reserver Årets resultat Avsättningar Avsättn. för pensioner och likn. förpliktelser Övriga avsättningar Långfristiga skulder Checkräkningskredit 19 Övriga skulder till kreditinstitut Skulder till koncernföretag Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörskulder Skulder till koncernföretag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Koncernen Koncernen Moderbolaget Moderbolaget Belopp i tkr STÄLLDA SÄKERHETER För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar Kapitalförsäkring ANSVARSFÖRBINDELSER Garantiåtaganden Borgensförbindelser till förmån för konc.företag

22 Kassaflödesanalys Koncernen Koncernen Moderbolaget Moderbolaget Belopp i tkr Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m m Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-) /Minskning (+) av varulager Ökning (-) /Minskning (+) av rörelsefordringar Ökning (+) /Minskning (-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Förvärv av finansiella tillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Upptagna lån Amortering av låneskulder Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

23 Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalys Koncernen Koncernen Moderbolaget Moderbolaget Belopp i tkr Betalda räntor och erhållen utdelning Erhållen ränta Erlagd ränta Just. för poster som ej ingår i kassaflödet Av- och nedskrivningar av tillgångar Rearesultat försäljning av anläggningstillgångar Övriga avsättningar Likvida medel Följande delkomponenter ingår i likvida medel: Kassa och bank

24 Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. I de fall det saknas ett allmänt råd från Bokföringsnämnden har i förekommande fall vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer, förutom Akutgruppens uttalande om aktieägartillskott och koncernbidrag då bolaget valt att i enlighet med tidigare praxis redovisa dessa poster över resultaträkningen. Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Skatt Företaget tillämpar BFNAR 2001:1 Inkomstskatter. Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital. Aktuell skatt (tidigare kallad Betald skatt) är skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år. Hit hör även justering av aktuell skatt hänförlig till tidigare perioder. Uppskjuten skatt (tidigare kallad latent skatt) beräknas enligt balansräkningsmetoden med utgångspunkt i temporära skillnader mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. Beloppen beräknas baserade på hur de temporära skillnaderna förväntas bli utjämnade och med tillämpning av de skattesatser och skatteregler som är beslutade eller aviserade per balansdagen. Temporära skillnader beaktas ej i skillnader hänförliga till dotter- och intresseföretag som inte förväntas bli beskattade inom en överskådlig framtid. Temporära skillnader i form av obeskattade reserver redovisas inklusive uppskjuten skatteskuld under rubriken obeskattade reserver. Uppskjutna skattefordringar avseende avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att dessa kommer att medföra lägre skatteutbetalningar i framtiden. Uppskjuten skattefordran avseende temporära skillnader mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar utgjorde vid årets början 86 Mkr och vid årets slut 64 Mkr. Bolagets skattemässiga underskottsavdrag uppgår till 230 Mkr. Med hänvisning till ovanstående förutsättningar för aktivering har någon uppskjuten skattefordran inte redovisats i bokslutet. Varulager Varulagret, värderat enligt Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2000:3 är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet enligt den s k först-in först-ut principen respektive verkligt värde. Inkuransrisker har därvid beaktats. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och beräknad ekonomisk livslängd. Nedskrivning sker vid bestående värdenedgång. Följande avskrivningstider tillämpas Koncern Moderbolaget Immateriella anläggningstillgångar Dataprogram 20% 20% Materiella anläggningstillgångar Byggnader 1,7-2% 1,7% Inventarier, verktyg och installationer 20% 20% Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas i de enskilda företagen som ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver. Redovisning av intäkter Intäktsredovisning sker i enlighet med BFNAR 2003:3 Intäkter. Som inkomst redovisar bolaget det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Bolaget redovisar därför inkomst till nominellt värde (fakturabelopp) om bolaget får ersättning i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter. Inkomsten från bolagets försäljning av varor redovisas som intäkt när följande villkor är uppfyllda; de väsentliga risker och förmåner som är förknippade med varornas ägande har överförts till köparen, bolaget behåller inte något engagemang i den löpande förvaltningen och utövar inte heller någon reell kontroll över de varor som sålts, inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt, det är sannolikt att de ekonomiska fördelar som bolaget ska få av transaktionen kommer att tillfalla bolaget, och de utgifter som uppkommit eller som förväntas uppkomma till följd av transaktionen kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. 24

25 Ränta, royalty och utdelning redovisas som intäkt när det är sannolikt att bolaget kommer att få de ekonomiska fördelar som är förknippade med transaktionen samt att inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Ränteintäkten redovisas med tillämpning av den räntesats som ger jämn avkastning för tillgången i fråga. Royaltyintäkten periodiseras i enlighet med den aktuella överenskommelsens ekonomiska innebörd. Utdelningsintäkt redovisas när aktieägarens rätt att få utdelning bedöms som säker. Koncernredovisning Koncernredovisningen har upprättas i enlighet med Redovisningsrådets rekommendation (RR1:96). Koncernredovisningen omfattar de företag i vilka moderbolaget direkt eller genom dotterföretag innehar mer än 50% av röstetalet, eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande enligt ÅRL 1:4. Koncernuppgifter Bolaget är helägt dotterbolag till Härnösands kommun, org nr med säte i Härnösand. Av koncernens totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 22% (24%) av inköpen och 57% (56%) av försäljningen andra företag inom hela den företagsgrupp som koncernen tillhör. Av moderbolagets totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 2% (2%) av inköpen och 12% (16%) av försäljningen andra företag inom hela den företagsgrupp som bolaget tillhör. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget kapital i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på totalt kapital Resultat före finansiella kostnader i förhållande till genomsnittlig balansomslutning. Avkastning på eget kapital efter skatt Resultat efter skatt i förhållande till genomsnittligt eget kapital. På Torsvik har sophanteringen fått en helt ny trevlig byggnad. 25

26 Noter Not 1 Anställda, personalkostnader och arvoden till styrelse och revisor Medelantalet anställda varav män varav män Moderbolaget Sverige Dotterföretag Sverige Koncernen totalt Redovisning av könsfördelning i företagsledningar Könsfördelning i företagsledningen Andel kvinnor Andel kvinnor Moderbolaget Styrelsen 17% 17% Övriga ledande befattningshavare 20% 20% Koncernen totalt Styrelsen 17% 17% Övriga ledande befattningshavare 20% 20% Löner och Sociala Löner och Sociala ersättningar kostnader ersättningar kostnader Moderbolaget (varav pensionskostnad) 1* (1 486) 1* (1 755) Dotterföretag (varav pensionskostnad) ( ) ( ) Koncernen totalt (varav pensionskostnad) 2* (1 486) 2* (1 755) 1* Av moderbolagets pensionskostnader avser 458 (f å 438) gruppen styrelse och VD. Företagets utestående pensionsförpliktelser till dessa uppgår till 126 (f å 192). 2* Av koncernens pensionskostnader avser 458 (f å 438) gruppen styrelse och VD. Koncernens utestående pensionsförpliktelser till dessa uppgår till 126 (f å 192). 26

27 Löner och andra ersättningar fördelade per land och mellan styrelseledamöter m.fl. och övriga anställda Styrelse och VD Övriga anställda Styrelse och VD Övriga anställda Moderbolaget Sverige Dotterföretag i Sverige Koncernen totalt Löner och ersättningar avser endast personal i Sverige. Sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro som en andel av ordinarie arbetstid 5,9% 6,7% Andel av den totala sjukfrånvaron som avser sammanhängande sjukfrånvaro på 60 dagar eller mer 48,7% 49,9% Sjukfrånvaro som en andel av varje grupps ordinarie arbetstid: Sjukfrånvaron fördelad efter kön: Män 6,7% 6,3% Kvinnor 4,6% 7,2% Sjukfrånvaron fördelad efter ålderskategori: 29 år eller yngre 1,2% 0,6% år 0,6% 2,3% 50 år eller äldre 5,1% 10,4% Arvode och kostnadsersättning till revisorer Koncern Moderbolag KPMG Revisionsuppdrag Andra uppdrag

28 Not 2 Hyresintäkter KONCERNEN Hyresintäkter Bostäder Lokaler Övrigt Avgår outhyrt Bostäder Lokaler Övrigt Lämnade rabatter MODERBOLAGET Hyresintäkter Bostäder Lokaler Övrigt Avgår outhyrt Bostäder Lokaler Övrigt Lämnade rabatter Not 3 Övriga rörelseintäkter KONCERNEN Bidrag kommunen Försäkringsersättning 671 Realisationsresultat försäljning anläggningstillgång 150 Övriga intäkter MODERBOLAGET Övriga intäkter Not 4 Driftskostnader KONCERNEN Fastighetsskötsel och städning Taxebundna kostnader Uppvärmning Lokal administration Övriga driftskostnader Fortsättning not MODERBOLAGET Fastighetsskötsel och städning Taxebundna kostnader Uppvärmning Lokal administration Not 5 Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar KONCERNEN Avskrivningar enligt plan fördelade per tillgång Nyttjanderätt Byggnader och mark Inventarier, verktyg och installationer Avskrivningar enligt plan fördelade per funktion Fastighetskostnader Administrationskostnader MODERBOLAGET Avskrivningar enligt plan fördelade per tillgång Nyttjanderätt Byggnader och mark Inventarier, verktyg och installationer Avskrivningar enligt plan fördelade per funktion Fastighetskostnader Administrationskostnader Not 6 Ränteintäkter och liknande resultatposter KONCERNEN Ränteintäkter, övriga

29 Fortsättning not MODERBOLAGET Ränteintäkter, koncernföretag - - Ränteintäkter, övriga Not 7 Räntekostnader och liknande resultatposter KONCERNEN Räntekostnader, övriga MODERBOLAGET Räntekostnader, övriga Not 8 Bokslutsdispositioner MODERBOLAGET Erhållna koncernbidrag Not 9 Nyttjanderätt Koncern Moderbolag Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Ack. avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivn. enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut Not 10 Byggnader och mark Koncern Moderbolag Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Avyttringar och utrangeringar Fortsättning not Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Avyttringar och utrangeringar Årets avskrivning enligt plan på anskaffningsvärden Ackumulerade nedskrivningar Vid årets början Årets nedskrivningar Avyttringar och utrangeringar Planenligt restvärde vid årets slut Taxeringsvärden, byggnader och mark Not 11 Inventarier, verktyg och installationer Koncern Moderbolag Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Avyttringar och utrangeringar Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Avyttringar och utrangeringar Årets avskrivning enligt plan på anskaffningsvärden Planenligt restvärde vid årets slut

30 Not 12 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Koncern Moderbolag Vid årets början Omklassificeringar Not 13 Andelar i koncernföretag Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Bokfört värde vid årets slut Spec av moderbolagets och koncernens innehav av andelar i koncernföretag Antal Andel Bokfört andelar i % * värde Dotterföretag / Org nr / Säte AB Härnösands kommunfastigheter, , Härnösand , AB Härnösands Näringsfastigheter, , Härnösand ,0 1 KB Spiran, , Härnösand 1 100, *Ägarandelen av kapitalet avses, vilket även överensstämmer med andelen av rösterna för totalt antal aktier. Not 14 Andra långfristiga värdepappersinnehav Koncern Moderbolag Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början och slut Bokfört värde vid årets slut Fortsättning not 14 Koncern Moderbolag Specifikation Börsvärde Bokfört Börsvärde Bokfört värdepapper el motsv värde el motsv värde Burestiftelsen 1 1 HBV Seths Kabelvision Not 15 Andra långfristiga fordringar Koncern Moderbolag Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Tillkommande fordringar Reglerade fordringar Bokfört värde vid årets slut Not 16 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Koncern Moderbolag Upplupna räntebidrag Förutbetalda räntekostnader Förutbetalda hyreskostnader Upplupna intäkter Övriga interimsfordringar Not 17 Eget kapital Aktie- Bundna Fritt eget kapital reserver kapital KONCERNEN Vid årets början Årets resultat 622 Årets omräkningsdifferens -1 Vid årets slut Aktie- Reserv- Fritt eget kapital fond kapital MODERBOLAGET Vid årets början Disposition enl bolagsstämmobeslut Årets resultat 357 Vid årets slut

31 Not 18 Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser Koncern Moderbolag Pensioner Ställda säkerheter för pensionsförpliktelser Aktiverad kapitalförsäkring Not 19 Checkräkningskredit Koncern Moderbolag Beviljad kreditlimit Outnyttjad del Utnyttjat kreditbelopp Not 22 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Koncern Moderbolag Upplupna löner & semesterlöner Upplupna sociala kostnader Upplupna räntekostnader Förskottsbetalda hyresintäkter Övriga interimsskulder Säkerheter redovisas i not 21 Ställda säkerheter för skulder till kreditinstitut Not 20 Övriga skulder till kreditinstitut, långfristiga Koncern Moderbolag Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen Förfallotidpunkt, senare än 5 år från balansdagen Not 21 Ställda säkerheter för skulder till kreditinstitut Koncern Moderbolag Fastighetsinteckningar

32 Aktiebolaget Härnösandshus Org nr Härnösand Min revisionsberättelse har avgivits

33 Revisionsberättelse Till bolagsstämman i Aktiebolaget Härnösandshus Org nr Jag har granskat årsredovisningen, koncernredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning i Aktiebolaget Härnösandshus för år Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprätandet av årsredovisningen, koncernredovisningen och förvaltningen på grundval av min revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att jag planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra mig om att årsredovisningen och koncernredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen och verkställande direktören gjort när de upprättat årsredovisningen och koncernredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen och koncernredovisningen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållande i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att min revision ger mig rimlig grund för mina uttalande nedan. Årsredovisningen och koncernredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av bolagets och koncernens resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvalningsberättelsen är förenlig med årsredovisnings och koncernredovisnings övriga delar. Jag tillstyrker att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för moderbolaget och för koncernen, disponerar vinsten i moderbolaget enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Härnösand Stig Mellander Auktoriserad revisor 33

34 34 I det nybyggda soprummet på TORSVIK kan boende i området, som här fd hamnkapten Lars Wikström slänga sitt organiska avfall, d v s matresterna i komposteringstunnan. Var tredje vecka kan de sedan hämta färdig komposteringsjord ur behållaren till sina krukväxter och planteringar.