STYRELSEN OCH VERKSTÄLLANDE DIREKTÖREN FÖR SÖLVESBORGS STUVERI & HAMN AB, ORG NR , FÅR HÄRMED AVGE ÅRSREDOVSNING OCH KONCERNREDOVISNING

Transkript

1 STYRELSEN OCH VERKSTÄLLANDE DIREKTÖREN FÖR SÖLVESBORGS STUVERI & HAMN AB, ORG NR , FÅR HÄRMED AVGE ÅRSREDOVSNING OCH KONCERNREDOVISNING FÖR RÄKENSKAPSÅRET 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2012

2 Innehåll: sida Förvaltningsberättelse 2 Resultaträkning - koncernen 4 Balansräkning - koncernen 5 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - koncernen 6 Kassaflödesanalys - koncernen 7 Resultaträkning - moderföretaget 8 Balansräkning - moderföretaget 9 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - moderföretaget 10 Kassaflödesanalys - moderföretaget 11 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 12 Underskrifter 21

3 Förvaltningsberättelse Styrelse och verkställande direktören för Sölvesborgs Stuveri & Hamn AB får härmed avge årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret Allmänt om verksamheten Moderföretaget och koncernen Verksamheten i moderbolaget har under året omfattat den totala driften av Sölvesborgs handelshamn, omfattande lossning och lastning av fartyg, fordon och järnvägsvagnar, hantering av plåt och pappersprodukter för uppläggning i magasin, kajspedition, truckhantering av gods i och utanför hamnområdet samt tredjepartslogistik. Dotterbolagets verksamhet består av traditionellt skeppsmäkleri i form av fartygsklarering, befraktning av fartyg och spedition. Ekonomisk översikt Koncernen Nettoomsättning, tkr Rörelseresultat, tkr Justerat eget kapital, tkr Avkastning totalt kapital, % 13,5 19,3 18,2 Vinstmarginal, % 11,7 15,7 13,1 Soliditet, % 72,0 64,2 70,4 Godsstatistik Antal fartyg Bruttodräktighet Godsomsättning (ton) Lossning/lastning fartyg Lossning/lastning bil/järnväg Godshantering lossning/lastning fartyg Plåt 13% Pappersmassa 4% Övrigt 4% Kalk 5% Kemikalier 9% Skogsprodukter 28% Stenmaterial 37%

4 Händelser efter räkenskapsårets slut Moderbolaget och koncernen Företaget har tecknat hyresavtal för ett tjugotal järnvägsvagnar som satts i trafik för att på ett miljövänligt sätt distribuera stålrullar till framför allt fordonsindustrin. Förväntningar avseende den framtida utvecklingen Moderbolaget och koncernen Företaget har tecknat avtal som ytterligare stärker ställningen som lagerhållare och distributör för den internationella stålindustrin. Sammantaget så räknar bolaget med ett resultat för 2013 i paritet med Framtida osäkerhetsfaktorer Moderbolaget och koncernen Företagets ekonomiska framtid är i allt väsentligt beroende av utvecklingen inom skogsindustrin samt fordonsindustrin. Miljöinformation Företaget erhöll under 2009 tillstånd enligt miljöbalken för sin verksamhet. Hela verksamheten är kvalitetssäkrad enligt ISO 9001:2008 och sedan hösten 2011 även miljöcertifierad enligt ISO 14001:2004. Förslag till disposition beträffande bolagets vinst eller förlust Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel, kronor, disponeras enligt följande: Ordinarie utdelning, aktier à 15 kronor Extra utdelning, aktier à 34:50 kronor Balanseras i ny räkning Summa Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer.

5 Resultaträkning - koncernen Belopp i kr Not Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 2, Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat

6 Balansräkning - koncernen Belopp i kr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader, mark och markanläggningar Markanläggningar på annans mark Inventarier, verktyg och installationer Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

7 Balansräkning - koncernen Belopp i kr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 14 Bundet eget kapital Aktiekapital Bundna reserver Fritt eget kapital Fria reserver Årets resultat Avsättningar Avsättningar för uppskjuten skatt Långfristiga skulder Övriga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Aktuella skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - koncernen Belopp i kr Ställda säkerheter 19 För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar Företagsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga

8 Kassaflödesanalys - koncernen Belopp i kr Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Avyttring av materiella anläggningstillgångar Förvärv av finansiella tillgångar Avyttring/minskning av finansiella tillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Amortering av långfristig skuld Utbetald utdelning Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalys - koncernen Belopp i kr Betalda räntor och erhållen utdelning Erhållen ränta Erlagd ränta

9 Resultaträkning - moderföretaget Belopp i kr Not Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 2, Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Bokslutsdispositioner, övriga Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat

10 Balansräkning - moderföretaget Belopp i kr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar BByggnader, mark och markanläggningar Markanläggningar på annans mark Inventarier, verktyg och installationer Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Andra långfristiga fordringar Uppskjuten skattefordran Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

11 Balansräkning - moderföretaget Belopp i kr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 14 Bundet eget kapital Aktiekapital ( aktier) Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Obeskattade reserver Ackumulerade avskrivningar utöver plan Periodiseringsfonder Långfristiga skulder Övriga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Aktuella skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - moderföretaget Belopp i kr Ställda säkerheter 19 För egna skulder och avsättningar Fastighetsinteckningar Företagsinteckningar Summa ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Inga Inga

12 Kassaflödesanalys - moderföretaget Belopp i kr Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Avyttring av materiella anläggningstillgångar Investeringar i finansiella tillgångar Avyttring/minskning av finansiella tillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Utbetald utdelning Erhållna koncernbidrag Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalys - moderföretaget Belopp i kr Betalda räntor och erhållen utdelning Erhållen ränta Erlagd ränta

13 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kr om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. I de fall det saknas ett allmänt råd från Bokföringsnämnden har i förekommande fall vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer. Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Avskrivningar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden minskat med eventuella restvärden. Avskrivningarna sker linjärt över tillgångens nyttjandeperiod och redovisas som kostnad i resultaträkningen. Följande avskrivningstider tillämpas: Nyttjandeperiod Koncernen Moderföretaget Byggnader år år Markanläggningar 20 år 20 år Inventarier, verktyg och installationer 3-7 år 3-7 år Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver. Fordringar Fordringar är redovisade till anskaffningsvärde minskat med eventuell nedskrivning. Fordringar och skulder i utländsk valuta Fordringar och skulder i utländsk valuta har omräknats till balansdagens kurs i enlighet med Redovisningsrådets rekommendation nr 8. Kursdifferenser på rörelsefordringar och rörelseskulder ingår i rörelseresultatet. Skatt Företaget och koncernen tillämpar Bokföringsnämndens allmänna råd om redovisning av inkomstskatter, BFNAR 2001:1. Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital. Aktuell skatt (tidigare kallad Betald skatt) är skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år. Hit hör även justering av aktuell skatt hänförlig till tidigare perioder. Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden med utgångspunkt i temporära skillnader mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. Beloppen beräknas baserade på hur de temporära skillnaderna förväntas bli utjämnade och med tillämpning av de skattesatser och skatteregler som är beslutade eller aviserade per balansdagen. Temporära skillnader beaktas ej i koncernmässig goodwill och inte heller i skillnader hänförliga till andelar i dotteroch intresseföretag som inte förväntas bli beskattade inom överskådlig framtid. I juridisk person redovisas obeskattade reserver inklusive uppskjuten skatteskuld. I koncernredovisningen delas däremot obeskattade reserver upp på uppskjuten skatteskuld och eget kapital. Uppskjutna skattefordringar avseende avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att dessa kommer att medföra lägre skatteutbetalningar i framtiden. Koncernredovisning Koncernredovisning har upprättats i enlighet med Redovisningsrådets rekommendation RR 1:00.

14 Koncernbidrag Företaget redovisar koncernbidrag och aktieägartillskott i enlighet med uttalandet från Redovisningsrådets Akutgrupp. Koncernbidrag redovisas enligt ekonomisk innebörd. Det innebär att koncernbidrag som lämnats i syfte att minimera koncernens totala skatt redovisas direkt mot balanserade vinstmedel efter avdrag för dess aktuella skatteeffekt. Koncernuppgifter Koncernredovisningen omfattar moderbolaget Sölvesborgs Stuveri & Hamn AB med säte i Sölvesborg samt det helägda dotterbolaget AB Sölvesborgs Skeppsmäkleri- & Speditionskontor, org.nr Av moderföretagets totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 3,3% av inköpen och 14,6% av försäljningen andra företag inom hela den företagsgrupp som företaget tillhör. Nyckeltalsdefinitioner Avkastning på totalt kapital Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen. Vinstmarginal Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till omsättningen. Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen. Not 1 Övriga rörelseintäkter Koncernen Försäkringsersättning; övriga Försäkringsersättning; påseglad kran Övrigt Moderföretaget Försäkringsersättning; övriga Försäkringsersättning; påseglad kran Övrigt Not 2 Arvode och kostnadsersättning till revisorer Koncern Moderföretag Bolagets revisor är Maj-Lis Svensson, KPMG AB. Revisionsuppdrag Andra uppdrag

15 Not 3 Leasingavgifter avseende operationell leasing Koncernen Tillgångar som innehas via operationella leasingavtal Räkenskapsårets leasingkostnader exklusive lokalhyror Avtalade framtida leasingavgifter Moderföretaget Tillgångar som innehas via operationella leasingavtal Räkenskapsårets leasingkostnader exklusive lokalhyror Avtalade framtida leasingavgifter Not 4 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda varav varav män män Moderföretaget Sverige 51 85% 42 85% Totalt i moderföretaget 51 85% 42 85% Dotterföretag Sverige 2 100% 2 100% Totalt i dotterföretag 2 100% 2 100% Koncernen totalt 52 86% 53 86% Redovisning av könsfördelning i företagsledningar Könsfördelning i företagsledningen Andel kvinnor Andel kvinnor Moderföretaget Styrelsen 0% 0% Övriga ledande befattningshavare 0% 0% Koncernen totalt Styrelsen 0% 0% Övriga ledande befattningshavare 0% 0% Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Löner och Sociala Löner och Sociala ersättningar kostnader ersättningar kostnader Moderföretaget (varav pensionskostnad) 1) ( ) 1) ( ) Dotterföretag (varav pensionskostnad) (62 451) ( ) Koncernen totalt (varav pensionskostnad) 2) ( ) 2) ( ) 1&2) Av moderföretagets och koncernens pensionskostnader avser (f.å ) gruppen styrelse och VD.

16 Löner och andra ersättningar fördelade per land och mellan styrelseledamöter m.fl.och övriga anställda Styrelse Övriga Styrelse Övriga Moderföretaget och VD anställda och VD anställda Moderföretaget totalt (varav tantiem o.d.) ( ) ( ) ( ) ( ) Dotterföretag i Sverige (varav tantiem o.d.) ( ) ( ) ( ) ( ) Koncernen totalt (varav tantiem o.d.) ( ) ( ) ( ) ( ) Not 5 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Koncernen Byggnader och markanläggningar Markanläggningar på annans mark Inventarier, verktyg och installationer Moderföretaget Byggnader och markanläggningar Markanläggningar på annans mark Inventarier, verktyg och installationer Not 6 Bokslutsdispositioner, övriga Skillnad mellan bokförd avskrivning och avskrivning enligt plan - Byggnader och mark Inventarier, verktyg och installationer Periodiseringsfond, årets avsättning Periodiseringsfond, årets återföring

17 Not 7 Skatt på årets resultat Koncern Aktuell skatt Förändring av skattesats Uppskjuten skatt Moderföretaget Aktuell skatt Uppskjuten skatt Not 8 Byggnader, mark och markanläggningar Koncern Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivning enligt plan Redovisat värde vid perioden slut Moderföretag Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivning enligt plan Redovisat värde vid perioden slut

18 Not 9 Markanläggningar på annans mark Koncern Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivning enligt plan på anskaffningsvärden RRedovisat värde vid periodens slut Moderföretaget Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivning enligt plan på anskaffningsvärden Redovisat värde vid periodens slut Not 10 Inventarier, verktyg och installationer Koncern Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Avyttringar och utrangeringar Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Avyttringar och utrangeringar Årets avskrivning enligt plan på anskaffningsvärden Redovisat värde vid periodens slut

19 Moderföretag Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Avyttringar och utrangeringar Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Avyttringar och utrangeringar Årets avskrivning enligt plan på anskaffningsvärden Redovisat värde vid periodens slut Not 11 Andelar i koncernföretag Moderföretag Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Redovisat värde vid periodens slut Spec av moderföretagets och koncernens innehav av andelar i koncernföretag Antal Andel Redovisat Dotterföretag / Org nr / Säte andelar i %) värde AB Sölvesborgs Skeppsmäkleri- & Speditionskontor , Sölvesborg Not 12 Uppskjuten skattefordran Uppskjuten Uppskjuten Moderföretaget skattefordran skatteskuld Netto Övrigt Kvittning Uppskjuten Uppskjuten Moderföretaget skattefordran skatteskuld Netto Övrigt Kvittning Netto uppskjuten skattefordran Not 13 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Koncern Moderföretag Förutbetalda kostnader Upplupna intäkter

20 Not 14 Eget kapital Aktie- Bundna Fritt eget kapital reserver kapital Koncernen Vid årets början Utdelning Förskjutning mellan bundet och fritt eget kapital Årets resultat Vid årets slut Aktie- Bundna Fritt eget kapital reserver kapital Moderföretaget Vid årets början Koncernbidrag Skatteeffekt på koncernbidrag Utdelning Årets resultat Vid årets slut Not 15 Ackumulerade avskrivningar utöver plan Byggnader och mark Maskiner och inventarier Not 16 Periodiseringsfonder Periodiseringsfond, avsatt vid taxering Periodiseringsfond, avsatt vid taxering Periodiseringsfond, avsatt vid taxering 2009 Periodiseringsfond, avsatt vid taxering Periodiseringsfond, avsatt vid taxering Periodiseringsfond, avsatt vid taxering Periodiseringsfond, avsatt vid taxering Not 17 Avsättningar för uppskjuten skatt Koncern Uppskjuten Uppskjuten skattefordran skatteskuld Netto Obeskattade reserver Övrigt Kvittning Netto uppskjuten skatteskuld

21 Koncern Uppskjuten Uppskjuten skattefordran skatteskuld Netto Obeskattade reserver Övrigt Kvittning Netto uppskjuten skatteskuld Not 18 Checkräkningskredit Koncern Moderföretag Beviljad kreditlimit Outnyttjad del Utnyttjat kreditbelopp Not 19 Ställda säkerheter för övriga skulder och skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar Företagsinteckningar Not 20 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Koncern Moderföretag Diverse lönerelaterade skulder Förutdebiterade tjänster Övriga upplupna kostnader

22 Sölvesborg den 26 mars 2012 Ingolf Ståhl Ordförande Michael Lindemann Mikael d Aubigné Christer Skoog Jan-Erik Olsson Verkställande direktör Min revisionsberättelse har lämnats Maj-Lis Svensson Godkänd revisor