Kulturnämndens månadsrapport september 2016

Transkript

1 Enheten för Administration och kommunikation TJÄNSTEUTLÅTANDE Diarienummer: KN /255 Handläggare: Jenny Vanhainen Monica Lagergren Kulturnämndens månadsrapport september Ärendebeskrivning I detta ärende tar kulturnämnden ställning till ekonomisk månadsrapport per den sista september samt till vissa omfördelningar av anslagna medel. Beslutsunderlag Enligt anvisningar från landstingsstyrelsens förvaltning (LSF) ska nämnder och bolag följa upp landstingsfullmäktiges beslut om budget för i månadsrapport som upprättas med hjälp av mall för textkommentar. Vidare ska månadsboksluten behandlas i respektive nämnd/styrelse. Om nämnden fastställer månadsboksluten efter att förvaltningen lämnat månadsrapporten till LSF, ska nämnden behandla månadsbokslutet vid närmast följande ordinarie sammanträde. Den senaste resultatrapporten som nämnden har att ta ställning till baseras på resultatet per den 30 september. Enligt landstingsgemensamma anvisningar har det beslutats att förenklade resultatrapporter ska inlämnas för månaderna februari, mars, maj, juli, september, oktober samt november. Tertialrapport upprättas per 30 april samt delårsbokslut per den 31 augusti. Kulturnämndens för september har rapporterats enligt landstingets tidplan den 13 oktober, årsprognos rapporterades den 14 oktober och månadsrapport rapporterades den 17 oktober. Kulturnämnden kommer således att ta ställning till resultatrapporten efter att förvaltningen lämnat rapporten till LSF. Månadsbokslut och årsprognos Efter att förvaltningen gjort vissa periodiseringar av beslutade men ej utbetalda stöd visar kulturnämnden överskott på 12,2 mnkr i den löpande bokföringen för perioden september Resultatet för helåret 2015 prognostiseras till ett underskott om 1,3 mnkr. Nedan en tabell över resultatet per den 30 september och prognos för helår, förutsatt att kulturnämnden beslutar i enlighet med detta tjänsteutlåtande. Bilagor:

2 2 (4) TJÄNSTEUTLÅTANDE Diarienummer: KUN /255 Tabell: Resultat per den 30 september och prognos för helår (belopp i mnkr) Verksamhet brutto- Resultat Prognos Kostnad* Resultat Belopp i mnkr Stöd till Regional kulturverksamhet 294,3 5,1 0,8 Stöd till föreningsliv 50,3 0,7 0 Stöd till folkbildning 92,9 0,2-1,3 Konstverksamhet 8,1 2,2 0 Kultur i Vården 15,2 3,1 0 Förvaltningskontor o gem kostnader 32,2 0,6 0 Disponibelt utrymme 0,5 0,5 0,5 Summa 493,5 12,4 0 *) Bruttobudgeten balanseras av budgeterade intäkter om 493,5 mnkr varav landstingsbidrag 443,8mnkr, statsbidrag 10,2 mnkr, bidrag för renovering av Konserthuset 33,4 mnkr och övriga intäkter 6,1 mnkr. Stöd till Regional kulturverksamhet redovisar ett resultat om 5,1 mnkr. För helåret beräknas ett positivt resultat om 0,8 mnkr. Stöd till föreningsliv redovisar ett överskott om 0,7 mnkr. För helåret prognostiseras ett nollresultat. Stöd till folkbildning redovisar ett resultat om 0,2 mnkr. För helåret prognostiseras ett underskott om 1,3 mnkr. Konstverksamheten redovisar ett överskott på 2,2 mnkr för perioden. För helåret prognostiseras ett nollresultat. Kultur i vården redovisar ett överskott på 3,1 mnkr för perioden vilket huvudsakligen beror på att färre artistprogram har bokats än vad som planerats för perioden, samt på att ersättningen till STIM inte har betalats ut enligt plan. För helåret prognostiseras ett nollresultat. Förvaltningskontoret och gemensamma kostnader redovisar ett överskott om 0,6 mnkr. För helåret prognostiseras ett nollresultat.

3 3 (4) TJÄNSTEUTLÅTANDE Diarienummer: KUN /255 I års budget avsatte kulturnämnden 0,5 mnkr i Disponibla medel. Per den 30 april hade inga medel tagits i anspråk. För helåret beräknas ett överskott om 0,5 mnkr. Förslag till beslut Kulturförvaltningen föreslår kulturnämnden besluta att fastställa kulturnämndens månadsrapport för september enligt förvaltningens förslag, att omfördela 1 mnkr från anslaget Kulturella och kreativa näringar till anslaget Stöd till scenkonst, att omfördela 500 tkr från anslaget Stöd till kulturorganisationer att söka EUstöd, 200 tkr från Utvecklingsanslaget och 300 tkr från anslaget Regional samverkan till anslaget Konst i eftersatta vårdmiljöer, att omfördela 300 tkr från anslaget Regional samverkan till anslaget för Art Medica, att 2,0 mnkr av budgeterat stöd till studieförbunden 2017 fördelas till studieförbundens kulturverksamhet, Förvaltningens motivering Sammanfattning Omfördelningarna som föreslås i detta ärende orsakas av beräknade överskott på vissa kostnadsställen samtidigt som det finns behov av utökade medel på andra. Överväganden 1 mnkr till Stöd till scenkonst Medlen kommer att användas till att stärka upp subventionsstödet till scenkonst för barn och unga i länet. 1 mnkr till Konstverksamheten Uppdraget att satsa på konst i äldre vårdmiljöer som inte omfattas av bygginvesteringar tillförs ytterligare 1 mnkr och uppgår totalt till 2,6 mnkr för. 300 tkr till Kostverksamheten

4 4 (4) TJÄNSTEUTLÅTANDE Diarienummer: KUN /255 Fullständig renovering av konstdatabas Art Médica pågår. Ökade resurser säkerställer konstdatabasens kvalitet genom förlängde testperiod och genomgripande buggrättningar, och ger möjlighet för vidareutveckling av konstdatabasen som effektiviserar kostenhetens interna arbetsprocesser. Studieförbundens kulturverksamhet I beslutet om budget för 2017 fastställdes grundstödet till studieförbunden men inte hur mycket av det totala stödet som ska avsättas till studieförbundens kulturverksamhet. I budgettexten framgår att landstingsbidraget till studieförbunden uppgår till 35,1 mnkr 2017 vilket är en ökning med 600 tkr i förhållande till budget och att ökningen avser kulturverksamheten. Eftersom kulturförvaltningen har fördelningen av stöd till studieförbunden på delegation måste nämnden besluta om hur stort grundstöd samt hur mycket som ska avsättas till studieförbundens kulturverksamhet. Kulturförvaltningen föreslår att 2 mnkr av budgeterat stöd till studieförbunden 2017 fördelas till studieförbundens kulturverksamhet. Ekonomiska konsekvenser av beslutet Förslagen innebär omfördelning av medel inom given budgetram Miljökonsekvenser av beslutet I enlighet med landstingets Miljöpolitiska program har hänsyn till miljön beaktats och slutsatsen är att det inte är relevant med en miljökonsekvensbedömning i detta ärende. Eva Bergquist förvaltningschef Harald Lindkvist enhetschef

5 KN /255 Kulturförvaltningens MÅNADSRAPPORT September

6 2 (7) MÅNADSRAPPORT KN /255 Innehållsförteckning 1 Sammanfattning Verksamhet Utveckling helårsarbete samt verksamhetsförändringars effekt Ekonomi Resultatutveckling och prognos elser - periodens elser - prognostiserat resultat Investeringar Analys och eventuella riskfaktorer... 7

7 3 (7) MÅNADSRAPPORT KN /255 1 Sammanfattning Kulturförvaltningen redovisar för perioden januari till september ett överskott om 12,4 mnkr. Det månatliga resultatet är ca 1,8 mnkr lägre än motsvarande period föregående år, och 12 mnkr högre än budgeterat för perioden. Resultatutveckling jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec Utfall 2015 Utfall Nuvarande prognos Fg mån prognos Kostnadsutveckling 20% 15% 10% 15,5% 15,7% 15,9% 15,8% 5% 0% -5% -10% -15% -1,6% -0,2% -0,8% PR BU -1,4% -2,2% -4,6% -3,8% -10,3%-10,4% 0,7% -7,9% Kostnadsutveckling per månad Prognos Avser verksamhetens kostnader exklusive omställningskostnader

8 4 (7) MÅNADSRAPPORT KN / Verksamhet 2.1 Utveckling helårsarbete samt verksamhetsförändringars effekt Antalet helårsarbeten uppgår per den sista september till 51. Personalvolym/helårsarbete Antal AC-BU 1509 Föränd % Progn Boksl 2015 Helårsarbeten exkl. extratid (personalvolym) ,5 % Ekonomi 3.1 Resultatutveckling och prognos Per den sista september redovisas ett överskott om 12,3 mnkr. Förvaltningen prognostiserar för helåret ett nollresultat. Resultaträkning Mkr AC-BU 1509 Föränd % Progn Boksl 2015 Landstingsbidrag ,1 % Statsbidrag ,1 % Övriga intäkter ,0 % Verksamhetens intäkter ,9 % Personalkostnader ,0 % Övrigt köpta primärtjänster ,8 % Lämnade bidrag ,9 % Lokalkostnader ,4 % Övriga kostnader ,3 % Verksamhetens kostnader ,6 % Avskrivningar ,5 % Finansnetto ,7 % Resultat

9 5 (7) MÅNADSRAPPORT KN / Intäktsutveckling Intäktsutveckling, procent 1180,4 4,0 3,3 2,1 3,3 16,4-3,4-8,9-2,1-2,1-32,9-29,0-28,0-1,2-1,9-0,5 Landstingsbidrag Statsbidrag Övriga intäkter Verksamhetens intäkter Utfall 2015 (ÅR 2015/ÅR 2014) (BU /ÅR 2015) Jan-sept (Utf /Utf 1509) Prognos (PR /ÅR 2015) Att de övriga intäkterna var höga under 2015 beror huvudsakligen på näringsbidraget för renovering till Stockholms konserthus (52,8 mnkr). Avtalet för renoveringsbidraget löper under perioden Kostnadsutveckling 17,1 Kostnadsutveckling, procent 14,9 15,7 5,4 10,8 10,5 9,2 8,0 7,0 7,4-2,2-1,8-2,9-0,9-0,2-1,6 Lämnade Bidrag Personalkostnader Övriga kostnader Verksamhetens kostnader Utfall 2015 (ÅR 2015/ÅR 2014) (BU /ÅR 2015) Jan-sept (Utf /Utf 1509) Prognos (PR /ÅR 2015) Vid en jämförelse med samma period föregående år så är kostnaderna 1,6 procent lägre vilket huvudsakligen beror på att näringsbidraget till Stockholms konserthus är lägre än föregående år.

10 6 (7) MÅNADSRAPPORT KN / elser - periodens Orsak, Mkr textkommentar Intäkt AC-BU Kostnad AC-BU Resultat AC-BU För högt upptagen skuld ungd org ,9-0,9 0,0 RIBS skärgårdsbidrag 0,2 0,2 Statsbidrag regional utv 0,4-0,4 0,0 Ersättningar från kommuner för projekt med handelshögskolan 0,9-0,9 0,0 Löneersättningar NKS, LSF och Landstingsfastigheter 0,7-0,7 0,0 Vidaredebiteringar HSF 0,3-0,3 0,0 STIM, Kiv 3,0 3,0 Regional kulturverksamhet 5,1 5,1 Förvaltningskontor och disponibla medel 1,0 1,0 Konstverksamheten 2,2 2,2 Övrigt 0,5 0,5 Summa avvikelse 3,4 8,6 12,0 elsen mellan periodiserad budget och et per den sista september beror huvudsakligen på överskott inom Regional kulturverksamhet, samt på Kultur i vården och konstverksamheten elser - prognostiserat resultat Orsak, Mkr textkommentar Intäkt Kostnad Resultat Vidaredebiteringar HSF, NKS och LSF 2,6-2,6 0,0 För högt upptagen skuld ungd org ,9-0,9 0,0 Statsbidrag regional utv (DIS) 0,4-0,4 0,0 Intäkter KiV -0,3 0,3 0,0 RIBS skärgårdsbidrag 0,2-0,2 0,0 Stöd till regional kulturverksamhet 1,3 1,3 Interkommunal ersättning fhsk -1,3-1,3 Summa avvikelse 3,8-3,8 0,0 Intäkterna och kostnaderna för helåret beräknas överstiga budget med 3,8 mnkr vilket huvudsakligen beror på vidaredebiteringar till HSF, NKS samt LSF för personalkostnader samt för projektet Kompetenscentrum för kultur och hälsa.

11 7 (7) MÅNADSRAPPORT KN / Investeringar Investeringar Mkr Prognos Total Total Övriga ospecificerade ojbekt 0,5 0,5 0,4 0,1 0,4 0,5 Totalt investeringar 0,5 0,5 0,4 0,1 0,4 0,5 Investeringarna uppgår till ca 0,5 mnkr för perioden och utgörs av datorer samt teknisk utrustning till lokalerna. 3.3 Analys och eventuella riskfaktorer Riskfaktorer Förklarande kommentar Skattat belopp Mkr Ingår i prognos? Ja/Nej/Delvi s Interkommunal ersättning Sökt ersättning kan bli större än budgeterat för perioden -1,3 ja Den slutliga kostnaden för interkommunal ersättning för folkhögskoleutbildning är osäker, per den sista september prognostiseras ett underskott om 1,3 mnkr. För att undvika ett negativt resultat för helåret reserverar förvaltningen 1,3 mnkr inom verksamhetsområdet Stöd till regional kulturverksamhet och Disponibla medel. Eva Bergquist Förvaltningschef Harald Lindkvist Enhetschef