JL Stockholms läns landsting

Transkript

1 JL Stockholms läns landsting Ki) Landstingsstyrelsens förvaltning TJÄNSTEUTLÅTANDE SLL Ekonomi och Finans LS Landstingsstyrelsens arbetsutskott Ankom Stockholms läns landsting Dnr.:...;;...::.:..:... I Förenklad månadsrapport för landstingsstyrelsens förvaltning per november 2014 Ärendebeskrivning Förenldad månadsrapport för landstingsstyrelsens förvaltning per november Beslutsunderlag Biträdande förvaltningschefens tjänsteutlåtande den 23 januari 2015 Förenldad månadsrapport för landstingsstyrelsens förvaltning per november Förslag till beslut Landstingsstyrelsens arbetsutskott föreslås besluta att godkänna den förenldade månadsrapporten för landstingsstyrelsens förvaltning per november Ekonomiska konsekvenser av beslutet Inga ytterligare ekonomiska konsekvenser av beslutet. Miljökonsekvenser av beslutet I enlighet med landstingets miljöpolitiska program Miljöutmaning 2016 har hänsyn till miljön beaktats och bedömningen är att det inte är relevant med en nliljökonsel<ye^ ärende. jystrom Biträdande förvaltningschef Eva-Karin Sennette Biträdande ekonomidirektör

2 A Stockholms läns landsting Landstingsstyrelsens förvaltning SLL Ekonomi och finans LSF Ekonomi LANDSTINGSSTYRELSENS FÖRVALTNING

3 Stockholms läns landsting 2 (ii) Innehållsförteckning 1. Resultatuppföljning j anuari-november Sammanfattning Väsentlig avvikelse mot periodiserad budget Väsentlig avvikelse mot årsbudget Investeringar 8 2. Fördjupad analys resultatutveckling november månad Ledningens åtgärder 11

4 JIL Stockholms läns landsting 3 (ii) i. Resultatuppföljning januari-november 1.1 Sammanfattning 180 A Nuvarande prognos A Fg mån PR Förvaltningen redovisar till och med november månad ett positivt resultat på 8,8 miljoner kronor, att jämföra med budgeterat resultat för perioden på 0,4 miljoner kronor. För motsvarande period 2013 var resultatet ett överskott med 123,5 miljoner kronor. SLL Strategiska fastighetsfrågor och investeringar redovisar ett resultat på 9,3 miljoner kronor, vilket förklaras av att NKS Bygg redovisar ett resultat på 2,1 miljoner kronor medan det övriga funktionsområdet redovisar ett resultat på 7,2 miljoner kronor. Utrustningsprojekten för medicinsk teknik och informations- och kommunikationsteknologi inom NKS Bygg står för ett överskridande mot budget på 4,2 miljoner kronor, vilket i första hand avser konsultkostnader för förstudier. Detta kompenseras av lägre kostnader inom övriga byggprojekt samt avdelningen Fastighetsfrågor och investeringar. Berga naturbruksgymnasium redovisar ett negativt resultat på 6,5 miljoner kronor, i jämförelse med det budgeterade nollresultatet. Det positiva resultatet återfinns framför allt inom förvaltningens övriga verksamhet, totalt 13,3 miljoner kronor. Det förklaras bland annat av lägre personalkostnader än budget, vilket är en effekt av en lägre grundbemanning än budget inom SLL IT samt vakanser i verksamheten. Även kostnaderna för IT-tjänster är lägre än planerat som en effekt av lägre

5 A Stockholms läns landsting 4 (ii) IT- försäljning. Utbetalningarna av lämnade bidrag överstiger det budgeterade värdet efter november månad som ett resultat av att medel har omfördelats till sjulcvården i enlighet med landstingsstyrelsens beslut i maj Överskott inom förvaltningens övriga verksamhet återfinns exempelvis inom verksamheten för strategiska IT-frågor inom hälso- och sjulcvården, samt inom SLL Personal och utbildning på grund av lägre kostnader för ATläkare och uppdragsutbildningar för specialistsjuksköterskor. Även SLL Tillväxt, miljö och regionplanering visar ett överskott efter november månad som en effekt av bland annat lägre konsult- och personalkostnader. Överskottet inom SLL IT förklaras av lägre personakostnader samt lägre avskrivningar än budget. Även landstingsstyrelsens anslag för oförutsedda utgifter visar ett överskott per november. Förvaltningen prognostiserar ett nollresultat för 2014 i linje med årets budget. Resultaträkning Mkr Ack utfall 1411 Ack utfall 1311 Förändr % Period Avvik Prognos Budget Utf-Perb 2014 Budget 2014 Avvik Bokslut Pr-Bu 2013 Landstingsbidrag 2 672, ,5 6,1% 2 673, , , ,9 Försäljning av ITintäkter 552,8 547,4 1,0% 615, ,0 671, ,9 Övriga intäkter 235,7 124,3 89,6% 132, ,9 151, ,8 Verksamhetens intäkter 3 460, ,2 8,5% 3 421, , , ,6 Personalkostnader -591,0-540,7 9,3% -610, ,9-670, ,2 Lämnade bidrag , ,5 8,4% , , , ,4 Hyreskostnader -131,3-127,1 3,3% -137, ,4-149, ,5 IT-tjänster -298,8-319,2-6,4% -334, ,9-364, ,6 Övriga kostnader -523,4-394,6 32,6% -431, ,4-470, ,7 Verksamhetens kostnader , ,1 10,0% , , , ,4 Avskrivningar -118,3-94,4 25,3% -131, ,3-144, ,6 Finansnetto -89,1-22,2 301,4% -92, ,2-103,9 1-23,6 Resultat 8,8 123,5 0,4 8 0,0 0, ,0

6 JU Stockholms läns landsting 5 UD 1.2 Väsentlig avvikelse mot periodiserad budget Den periodiserade budgeten uppgår till 0,4 miljoner kronor att jämföra med utfallet till och med november som uppgår till 8,8 miljoner kronor. Avvikelsen mellan periodiserad budget och utfallet på 8,4 miljoner kronor förldaras främst av följande: Orsak textkommentar Intäkt Avvik Ack utf-perb Kostnad Avvik Ack utf-perb Resultat Avvik Ack utf-perb Beslut av LF/LS/HSN (Belopp) Lägre IT-intäkter -63,0 0,0-63,0 0,0 Högre övriga intäkter än beräknat bl a för ALFuppräkning, statsbidrag 74,3 0,0 74,3 Lägre personalkostnader (övriga LSF) 21,1 21,1 Högre kostnader lämnade bidrag -15,0-15,0 Lägre lokal- och fastighetskostnader 8,0 8,0 Högre övriga kostnader -28,4-28,4 SFI, Lägre intäkter, bl a P-hus NKS -2,5-2,5 SFI, lägre kostnader än beräknat bl a konstnärlig utsmyckning 3,1 3,1 SFI, högre konsultkostnader MT och IKT-projekten 4,1 4,1 SFI, högre evakueringskostnader -2,4-2,4 Life Science faktura från SHP samt vidarefaktureringtill Locum 5,7-5,7 0,0 SFI vidarefakturering av el, värme etc 23,7-23,8-0,1 Berga naturbruksgymnasium 2,3-8,8-6,5 Ej analyserad restpost -2,0 2,1 0,1 Summa avvikelse verksamhetens intäkter och 38,5-45,7-7,2 0,0 kostnader Avskrivningar och finansnetto -0,5 16,1 15,6 Total summa avvikelse 38,0-29,6 8,4 Lägre IT-intäkter än budgeterat är i första hand ett resultat av negativa avvikelser mot Hälso- och sjulcvårdsförvaltningen, Södersjukhuset och externa vårdgivare med totalt cirka 48 miljoner kronor. Högre övriga intäkter består i huvudsak av vidaredebiterade kostnader för intern IT, Rakel samt konsultuppdrag. Den positiva avvikelsen för personalkostnader är ett resultat av framför allt en lägre grundbeläggning inom SLL IT samt vakanser inom förvaltningen. De högre kostnaderna för lämnade bidrag är en effekt av omfördelningen av medel till sjulcvården under sommaren Landstingsstyrelsens anslag för oförutsedda utgifter visar ett överskott trots att lönesatsning på specialistutbildade sjuksköterskor nu i november har bokförts i förvaltningens resultat. Inom SLL Strategiska fastighetsfrågor och investeringar, avdelning NKS Bygg, står utrustningsprojekten för medicinsk teknik och informations- och

7 Stockholms läns landsting 6(11) kommunikationsteknologi för ett överskridande mot budget avseende i första hand konsultkostnader. Det beror på att båda projekten har haft en framtung kostnad under året för förstudier. Detta kompenseras delvis av lägre underhållskostnader och lägre kostnader för konstnärlig utsmyckning, samt högre vidarefakturering av konsultkostnader till Landstingsfastigheter för uppdrag i pågående investeringsprojekt. Berga naturbrulcsgymnasiums negativa resultat på 6,5 miljoner kronor förklaras av ett lägre antal elever än budgeterat samt högre personalkostnader och högre hyra. Avslcrivningar och finansnetto är cirka 15,6 miljoner kronor lägre än periodiserad budget, varav 12,6 miljoner kronor är lägre avskrivningar, 3,5 miljoner är lägre räntekostnader och ränteintäkterna är cirka 0,5 miljoner kronor lägre än beräknat beroende på det låga ränteläget. 1.3 Väsentlig avvikelse mot årsbudget Orsak Mkr textkommentar Intäkt Kostnad Resultat Beslut av Avvik Avvik Avvik LF/LS/HSN PR-BU PR-BU PR-BU (Belopp) Lägre kostnader personal i omställning 2,2 2,2 Lägre kostnader AT-lä ka re och uppdragsutbildningar 15,0 15,0 Ny verksamhet, ökade personal- och konsultkostnader -4,5-4,5 SLL IT lägre intäkter, lägre personalkostnader samt lägre avskrivningar -19,0 26,0 7,0 Lägre kostnader strategisk IT 10,0 10,0 Omfördelning av medel till sjukvården -60,0-60,0 Ökade intäkter samt lägre övriga kostnader 33,4 0,6 34,0 SFI,Life Science faktura från SHP samt vidarefakturering till Locum 5,7-5,7 0,0 SFI, vidarefakturering av el, värme etc 16,0-16,0 0,0 SFI, lägre konsultkostnader för bl a konstnärlig utsmyckning 2,6 2,6 SFI, Obudgeterade konsultkostnader IKT -2,1-2,1 SFI, lägre intäkter P-hus, färre rep- 0 underhållsarbeten samt övriga lägre kostnader -2,7 5,5 2,8 Berga naturbruksgymnasium 2,6-9,6-7,0 Summa avvikelse 36,0-36,0 0,0 0,0

8 Stockholms läns landsting 7(11) Förvaltningen prognostiserar ett nollresultat för 2014 i linje med budgeterat resultat. Med referens till landstingsstyrelsens beslut den 20 maj att satsa 60 miljoner kronor extra för ökad kapacitet inom hälso- och sjulcvården under sommaren 2014 har landstingsstyrelsens förvaltning inarbetat nya resultatmål för respektive funktionsområde i sin prognos för året. Syftet är att omfördela finansiering från de olika verksamheterna inom förvaltningen till den beslutade satsningen inom sjukvården, för att klara en ekonomi i balans. Prognostiserat lägre IT-intäkter än beräknat kompenseras av lägre personalkostnader, lägre kostnader för AT-läkare och uppdragsutbildningar för specialistsjuksköterskor, samt lägre kostnader för personal i omställning och verksamheten för strategiska IT-frågor inom hälso- och sjulcvården. SLL Strategiska fastighetsfrågor och investeringar prognosticerar ett resultat på 10,3 miljoner kronor för helåret. Avdelning Fastighetsfrågor och investeringar lämnar en positiv prognos på 7,0 miljoner kronor som ett resultat av högre vidarefakturering av konsultkostnader till Landstingsfastigheter. NKS Bygg prognostiserar ett resultat på 3,3 miljoner kronor för Det beror i första hand på färre reparations- och underhållsarbeten än planerat, samt på något lägre konsultkostnader för jurister och finansiella rådgivare. Intäkterna från det nya parkeringshuset beräknas bli lägre än budgeterat på grund av relativt låg beläggning. Avslcrivningslcostnaderna blir högre än budget för Teknikhuset som överlämnades till landstinget i maj Berga naturbruksgymnasium prognostiserar ett årsresultat på -7,0 miljoner kronor. Den negativa prognosen skapas av få elever i förhållande till skolans storlek, högre personalkostnader som ett resultat av fler elever med särskilda behov, samt en kraftigt höjd hyra enligt det nytecknade avtalet med Locum.

9 Stockholms läns landsting 8 UD 1.4 Investeringar Investeringar Mkr Ack utfall 1411 Nuvarande status Prognos 2014 Budget LF 2014 Avvik Pr-Bu NKS relaterade byggutgifter 124,4 Pågår 134,4 72,0 62 NKS, Thorax, lab samt att behålla ALB 5,0 Pågår 10,0 49,0-39 NKS, tilläggsavtal mot projektbolaget inkl Behandl hus 131,1 Pågår 230,0 265,0-35 NKS, pågående nybyggnation - OPS 2 804,3 Pågår 3 062, ,7 0 NKS, Information Kommunikation Teknik - IKT 42,2 Pågår 48,2 210,8-163 NKS, MT utrustning 145,4 Pågår 168,6 451,1-283 NKS, inredning 4,5 Pågår 3,8 3,1 1 NKS, ospecificerade objekt<100 mkr 0,0 10,0 79,8-70 LSF, IT-investeringar 124,1 118,4 118,4 0 LSF, Inventarier, möbler bilar etc 3,9 8,5 8,5 0 LSF, Oförutsett 0,0 3,9 3,9 0 Berga naturbruksgymnasium 0,1 0,5 0,5 0 Övriga ospecificerade ojbekt 0,0 0,0 0,0 0 Totalt investeringar 3 385, , ,8-526 Under rubriken NKS relaterade byggutgifter ligger de investeringsutgifter som landstinget kommer att ha fram till dess att det nya sjukhuset är färdigställt. Detta innefattar i huvudsak utgifter för förbindelser över och under Solnavägen, exploateringsbidrag för Solnavägen, utgifter för oberoende besiktningsman, kontrollorganisation mot projektbolaget, konstnärlig utsmyckning och räntor för egna bygginvesteringar. Expropriationen av bostadshuset på Olof af Acrels väg 8 avslutades under våren. Budget för detta saknas för 2014 men fanns med i 2013 års budget. Den 20 maj överlämnades Teknikhuset till Stockholms läns landsting enligt tidplan. Teknikhuset ska försörja den framtida verksamheten vid Nya Karolinska Solna med bland annat el, vatten och värme. Investeringarna för denna fas är därmed avslutade. Beslut har fattats om ett flertal tilläggsavtal som en konsekvens av att bland annat tillkommande behov har identifierats i verksamheten. De tilläggsavtal som hittills har tecknats är bland annat ändring från mottagningskök till tillagningskök, strålskydd, inredning av huset för forskning, utveckling och utbildning avseende plan 5-9 som initialt var en råyta, sjukhusapotek och provtagningscentral. Dessutom ingår en påbyggnad av behandlingshuset för att möjliggöra fler vårdplatser i anläggningen och samtidigt togs beslut om att inte uppföra patienthotellet. I samband med att ett beslut fattades om tilläggsavtal för laboratoriet för forskning, utveckling och utbildning samt sjukhusapoteket, fattade

10 Stockholms läns landsting 9(11) fullmäktige beslut om att utöka NKS Byggs investeringsbudget med 74 miljoner kronor för De prognosticerade investeringarna för NKS Bygg beräknas understiga budget med cirka 526 miljoner kronor. Utrustningsprojekten för medicinsk teknik och informations- och kommunikationsteknik beräknas ha ett lägre investeringsutfall än budget för 2014 i och med att tecknade avtal inte kommer att generera så mycket utgifter som planerat. Investeringsutgiften förskjuts framåt i tiden men totalramen för projekten beräknas hålla. Tilldelningsbeslut har fattats för ett antal utrustningsområden, såsom exempelvis bild och funktion, takhängd utrustning, integrationslösning för operation, tryckkammare, patientkallelsesystem och audiovisuell kommunikationsutrustning. Landstingsstyrelsens förvaltnings övriga anskaffningar under perioden avser i huvudsak IT-utrustningar. Prognosen ligger i linje med budget för året.

11 JIL Stockholms läns landsting 10 (11) 2. Fördjupad analys resultatutveckling november månad Resultat i utfall och prognos ,1-40,1-13,0 52,4 121,6 74,0 123,5 l l g o 8,8-4,5-8,8 År 2011 År 2012 År 2013 År ,0 l Ackumulerat resultat (utfall) Resultat återstående månader Årsresultat alternativt årets prognos Under 2011 följde resultatutvecklingen den trend som man normalt sett har haft inom landstingsstyrelsens förvaltning, med ökade kostnader i verksamheten under perioden november-december. År 2012 bröts den tidigare resultattrenden då utvecklingen för den sista månaden också blev positiv. Detta förklaras bland annat av att anslaget för landstingsstyrelsens medel för oförutsedda utgifter inte togs i anspråk under 2012, och verksamheter som SLL Personal och utbildning samt landstingsgemensamma uppdrag redovisade en positiv utveckling mellan november och december Året 2013 visade en negativ utveckling från november till december. De landstingsgemensamma uppdragen visade en negativ utveclding på cirka 8 miljoner kronor mellan november och december under år 2013 då medel betalades ut till olika satsningar inom landstinget. Den förväntade utvecklingen för 2014 visar att omfördelningen av medel till sjukvården under sommaren 2014 kommer att kompenseras av det genomförda arbetet med att inarbeta nya resultatmål för respektive funktionsområde i prognosen för året. Detta leder till ett förväntat nollresultat för förvaltningen. I det prognostiserade nollresultatet finns några identifierade risker. Dessa består främst av den genomförda omfördelningen på 60 miljoner kronor till sjukvården och verksamhetens förmåga att hanterad denna omprioritering

12 Stockholms läns landsting 11 (11) -LS LS na- hiz, av medel. Dessutom finns en risk för högre politiska kostnader än tidigare prognostiserat, samt ökade kostnader för landstingsgemensamma funktioner som organisatoriskt placerats inom landstingsstyrelsens förvaltning. 3. Ledningens åtgärder Ledningen planerar inga särskilda åtgärder mot bakgrund av den prognos som lämnas för förvaltningen. Biträdande förvaltningschef Eva-Karin Sennette Biträdande ekonomidirektör