Årsredovisning. Brf Lilla Tullen

Transkript

1 Årsredovisning för Brf Lilla Tullen Räkenskapsåret 2015

2 Brf Lilla Tullen 1 (14) Styrelsen för Brf Lilla Tullen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen är privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229). Föreningens ändamål är att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens fastigheter upplåta bostadslägenheter och lokaler med nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal. Föreningens stadgar Föreningens gällande stadgar registrerades hos Bolagsverket den 15 december Föreningens byggnad och tomträtt Föreningen förvärvade fastigheten Gurkan 3 i Stockholms kommun den 11 mars Föreningen består av 43 stycken bostadsrättslägenheter i ett flerbostadshus med sex våningsplan inklusive källarplan, innehållande två trapphus. Källarplanet innehåller garage, lägenhetsförråd, undercentral, cykelrum, soprum, elrum och städrum. Övriga fem våningsplan består av bostadslägenheter. Lägenhetsfördelning: 7 st 1 RmKv 4 st 2 RmKv 14 st 2 RmK 8 st 3 RmK ( 8 st 4 RmK 2 st 5 RmK Den totala bostadsarean är kvm och tomtens areal uppgår till kvm. Fastighetsförsäkring Fastigheten är fullvärdeförsäkrad hos If Skadeförsäkring AB. Gemensamhetsanläggningar Ett förvaltningsavtal finns för två av de gemensamhetsanläggningar som föreningen ingår i. Avtalet gäller gemensamhetsanläggningarna GA 1 och GA 4, där Brf Lilla Tullen, Brf Lilla Tullen Townhouse och Savana AB ingår som parter. Drift- och förvaltningsansvaret för anläggningarna har Brf Lilla Tullen. Kostnader för anläggningen har därefter kunnat faktureras till respektive part. Fastighetsavgift/Fastighetsskatt Kommunal fastighetsavgift enligt tioårig lättnadsperiod: halv fastighetsavgift i deklarationen Fastighetsskatt för lokaler är för närvarande 1 % av taxeringsvärde för lokaler.

3 Brf Lilla Tullen 2 (14) Fastighetens taxeringsuppgifter Taxeringsvärde kr, varav byggnadsvärde kr och markvärde kr. Värdeår Ekonomisk plan Föreningens ekonomiska plan registrerades hos Bolagsverket Bolagsverkets tillstånd att upplåta bostadsrätter erhölls Fastighetens anskaffningskostnad inklusive likviditetstillskott är kr, vilket fmansierats genom lån om kr samt insatser om kr. Anskaffningskostnaden är fördelad på mark med h och byggnader med kr. Antalet anställda Under året har föreningen inte haft någon anställd. Årsavgifter Årsavgifter tas ut från föreningens medlemmar för att täcka föreningens löpande utgifter för drift och underhåll av föreningens fastighet, räntebetalningar och amorteringar av föreningens fastighetslån samt fondering av medel för framtida underhåll enligt av styrelsen framtagen underhållsplan. Avsättning till yttre fond Avsättning till yttre fond sker enligt styrelsens beslut med kr per år. Styrelse Styrelsen har efter ordinarie föreningsstämma 19 maj 2015 haft följande sammansättning: Ledamöter Suppleant Robert Ericsson Thobias Hellman Pernilla Lundeberg Christer Midgard Helen Nellvik Gunnar Bergström Björn Olson Anneli Sj ölund Föreningens firma tecknas, förutom av styrelsen, av styrelsens ledamöter, två i förening. Styrelsen har under året haft 11 protokollförda styrelsemöten. Revisorer KPMG AB KPMG AB Ordinarie Jan-Ove Brandt Suppleant Byråval Valberedning Victor Fladvad, sammankallande Eva Stål 011e Dansk

4 Brf Lilla Tullen 3 (14) Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Föreningen höll en extrastämma och fastställde den nya stadgan som bl.a. fastställer en avgift för andrahandsuthyrning. Samma dag firade föreningen 10-årsjubileum med en gårdsfest. Från och med 1 januari 2016 har föreningen bytt ekonomisk förvaltare till SBC efter att de köpt föreningens aktieinnehav i den tidigare förvaltaren Fastum. Föreningen har även bytt fastighetsförvaltare från tidigare NKG till nuvarande Åkerlunds. Styrelsen har sagt upp Bredband/TV-avtalet med ComHem som löper ut i juni 2017 och ny bredbandsleverantör är Stockholms Stadsnät. Det nya bredbandsavtalet (1000/1000 Mbit) är mycket billigare än ComHem och ryms inom ramen för månadsavgiften som förblir oförändrad. När avtalet med ComHem löpt ut kommer föreningen att byta TV-leverantör till Sappa-TV som är samarbetspartner till Stockholms Stadsnät. Utförda och planerade underhåll under nästkommande år 2016 Fortsatta diskussioner med Skanska om reparationer och avslutande av garantiåtgärder. Förändring av likvida medel Årsavgifter Hyror och övriga intäkter Rörelsekostnader exkl avskrivningar Kassaflöde från den löpande verksamheten Förändring fordringar och kortfristiga skulder exkl amorteringar Årets amorteringar Förändring likvida medel Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Medlemsinformation Antalet medlemmar uppgick till 64 (65) den 31 december Under året har 2 (4) stycken bostadsrättslägenheter överlåtits till ett snittpris av (60 673) kr/kvm.

5 Brf Lilla Tullen 4 (14) Flerårsöversikt Nettoomsättning, tkr Resultat efter finansiella poster, tkr Soliditet (%) Årets resultat exkl. avskrivningar, kr Fastighetslån/kvm, kr Årsavgifter/kvm, kr Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Årets resultat exkl avskrivningar Årets resultat med justering av kostnader för avskrivning av föreningens fastighet. Fastighetslån/kvm Föreningens totala fastighetslån dividerat med boyta av föreningens fastighet. Årsavgifter/kvm Föreningens totala årsavgifter dividerat med boyta av föreningens fastighet.

6 Brf Lilla Tullen 5 (14) Resultatdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst årets förlust disponeras så att till föreningens fond för yttre underhåll avsättes i ny räkning överföres Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.

7 Brf Lilla Tullen 6 (14) Resultaträkning Not Rörelseintäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter Rörelsekostnader Driftskostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Årets resultat

8 Brf Lilla Tullen 7 (14) Balansräkning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5, Summa materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Kassa och bank Summa kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

9 Brf Lilla Tullen 8 (14) Balansräkning Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 9 Bandet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Förskott från kunder Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar Summa ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Inga Inga

10 Brf Lilla Tullen 9 (14) Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar. Anläggningstillgångar Tillämpade avskrivningstider: Avskrivningar enligt plan är är beräknade på tillgångarnas ursprungliga anskaffningsvärde och baseras på tillgångarnas bedömda nyttjandetid.

11 Brf Lilla Tullen 10 (14) Noter Not 1 Nettoomsättningens fördelning Årsavgifter Samfallighetsavgift P-plats och garage Not 2 Driftskostnader Fastighetsskötsel Trädgårdsskötsel Städ Hyra av entrémattor Hisskostnader Reparationer Trädgård och utemiljö El Värme Vatten och avlopp Avfallshantering Försäkringskostnader Kabel-tv Bredband Förbrukningsmaterial Övriga serviceavtal Radonmätning Besiktningskostnader

12 Brf Lilla Tullen 11(14) Not 3 Övriga externa kostnader Fastighetsskatt Fastighetsavgift Porto Föreningsgemensamma kostnader Revisionsarvode Ekonomisk förvaltning Bankkostnader Konsultarvoden Juridisk konsultation Övriga poster Fast telefoni Hemsida Bredband (föreningens eget) Not 4 Personalkostnader och arvoden Styrelsearvode Sociala avgifter Not 5 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde

13 Brf Lilla Tullen 12 (14) Not 6 Ombyggnad Ingående anskaffningsvärden Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 7 Övriga fordringar och avräkningskonto förvaltare Skattekonto Övriga poster Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kabel-TV Fastighetsförsäkring Telefon och bredband Serviceavtal hiss Serviceavtal övrigt Hemsida Fastighetsskötsel Arvode ekonomisk förvaltning

14 Brf Lilla Tullen 13 (14) Not 9 Förändring av eget kapital Fond för yttre underhåll Medlemsinsatser Balanserat resultat Belopp vid årets ingång Disposition av föregående års resultat: Årets resultat Belopp vid årets utgång Årets resultat Not 10 Skulder till kreditinstitut Nedan framgår fördelning av långfristiga lån. Räntesats Datum för Lånebelopp Lånebelopp Långivare % ränteändring Nordea Hypotek AB 1, Nordea Hypotek AB 2, Nordea Hypotek AB 1, Kortfristig del av långfristig skuld Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader Upplupna styrelsearvoden Beräknade upplupna sociala avgifter Förutbetalda avgifter och hyror Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna revisionsarvoden

15 Brf Lilla Tullen 14(14) Stockholm &el, gs. k eec Ze, k G 6 -klet, Christer Midgard 9 5 Helen Nellvik Robert Ericsson Thobias Hellman Min revisionsberättelse har lämnats dgt.. Jan-Ove Brandt Auktoriserad revisor

16 Revisionsberättelse Till föreningsstämman i Brf Lilla Tullen, org. nr Rapport om årsredovisningen Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Bil Lilla Tullen för år Styrelsens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att jag följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Bil Lilla Tullens finansiella ställning per den 31 december 2015 och av dess finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Rapport om andra krav enligt lagar och andra förf attn inga r Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust samt styrelsens förvaltning för Bil Lilla Tullen för år Styrelsens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust och det är styrelsen som har ansvaret för förvaltningen enligt Bostadsrättslagen. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala mig om förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med Bostadsrättslagen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag utöver min revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Jag har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt har handlat i strid med årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Jag tillstyrker att föreningsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Stockholm den 28 april 2016 Jag tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen. t4 4 ) 1 a Jan-Ove Brandt Auktoriserad revisor