Kvartalsrapport januari- mars 2013

Transkript

1 Kvartalsrapport januari- mars 2013 Omsättningen för januari- mars 2013 uppgick till KSEK (f å KSEK) Rörelseresultatet före avskrivningar uppgick till 473 KSEK (f å 212 KSEK) Rörelseresultatet uppgick till 83 KSEK (f å KSEK) Nettoresultatet uppgick till 14 KSEK (få KSEK) Resultat per aktie 0 SEK (f å - 0,01 SEK) Eget kapital per aktie 0,31 SEK (f å 0,35 SEK) Verksamheten utvecklar programvaror inom företagsanalys och redovisning. Bolaget bedriver dessutom konsultverksamhet inom redovisning och företagsanalys. Bolaget utvecklar och marknadsför programvaran Promik Analys samt den molnbaserade produkten som effektiviserar fakturering, redovisning och dokumenthantering för små och medelstora bolag. Det är också i plattformen som efterföljaren till Promik Analys har presenterats. Väsentliga händelser januari - mars 2013 Release av följande tilläggstjänster i o Dokument+ o Bokföring+ o Fakturering+ o Inkassotjänst o Scanningstjänst o Företagsanalys Samarbetsavtal med ScanCloud avseende inscanning av fakturor och dokument Försäljning av BCS Inkassos verksamhet till Ordna Inkasso Samarbetsavtal med Ordna Inkasso avseende inkassotjänst i Samarbetsavtal med Bokbörsen AB avseende utveckling av samt koppling av fakturatjänsten i Presentation av partnersystem i

2 Koncernen BCS Per äger BCS 100% av företagen: BCS System AB BCS Ekonomikonsult i Sverige AB Adepta Revision AB (dotterföretag till BCS Ekonomikonsult i Sverige AB) BCS Inkasso AB Business Control Systems AB BCS System AB BCS Ekonomikonsulter Sverige AB BCS Inkasso AB Adepta Revision AB De olika dotterbolagen bedriver följande verksamheter: BCS System AB Utveckling och försäljning av programvaran PromikAnalys samt molntjänsten PromikBook. Här finns också koncernens verksamhet inom utbildning.

3 BCS Ekonomikonsult i Sverige AB Konsultverksamhet avseende redovisning, företagsanalys och företagsöverlåtelser. Bolaget äger också Adepta Revision AB. Bolaget tillsammans med Adepta Revision har nu 435 aktiva kunder. Bolagen är mestadels baserade i Stockholm. BCS Inkasso AB Under 2012 bedrevs inkassoverksamhet i detta bolag. I februari 2013 har kundstocken i bolaget sålts till Ordna Inkasso AB. Strategin med koncernens olika verksamhetsområdena är att bygga ett unikt koncept där koncernen kan dra nytta av de olika dotterbolagens kompetenser och kunder. Det ena bolaget ger helt enkelt affärer till det andra utan att själva affären behöver lämna koncernen. BCS bygger också in de olika tjänsterna i molntjänsten och får genom koncernens förvärv en egen hög kompetens inom de områden där konsultation och molntjänst samverkar. Dessutom får då konsultverksamheten en unik fördel genom att BCS får en direkt kanal till utveckling av programvara och molntjänster som ger ökad lönsamhet till koncernens alla bolag. Genom att koncernen har olika verksamhetsgrenar minskas också affärsriskerna betydligt då de naturliga svängningarna under året jämnas ut för koncernen i sin helhet.

4 Väsentliga händelser under perioden januari- mars 2013 Release av följande tilläggstjänster i o Dokument+ o Bokföring+ o Fakturering+ o Inkassotjänst o Scanningstjänst o Analys Samarbetsavtal med ScanCloud avseende inscanning av fakturor och dokument Försäljning av BCS Inkassos verksamhet till Ordna Inkasso Samarbetsavtal med Ordna Inkasso avseende inkassotjänst i Samarbetsavtal med Bokbörsen AB avseende utveckling av samt koppling av fakturatjänsten i Presentation av partnersystem i Omfattande marknadsföringskampanj under perioden oktober 2012 mars 2013 BCS Ekonomikonsult i Sverige AB har utvecklats enligt plan och har idag 435 kunder inom olika typer av branscher. Storleken är från enmansföretagare upp till medelstora företag med stor variation i konsultinsatser. BCS Ekonomikonsult i Sverige AB kommer under 2013 att ytterligare utveckla nya typer av tjänster där lönehantering och faktureringsuppdrag är exempel på andra tjänster än de mer konventionella redovisningsuppdragen. Genom att använda koncernens programvara och molntjänster kommer BCS Ekonomikonsulter i Sverige AB att erbjuda marknaden kvalificerade tjänster till ett lönsamt pris för alla parter. Under den senare delen av 2011 tecknade BCS ett avtal med SRF, Sveriges Redovisningskonsulters Förbund, med medlemmar. Avtalet innebär att Business Control Systems utvecklar SRF Simulator, en programvara som kombinerar BCS egenutvecklade PromikBooks plattform med företagets pedagogiska mjukvara PromikAnalys. Antalet användare för SRF Simulator ökar kontinuerligt. Avtalet fortsätter även under Business Control Systems AB (publ) har tecknat ett exklusivt avtal för de skandinaviska länderna och Baltikum avseende Relian under Relian är en internettjänst som möjliggör för företag och institutioner att på ett enkelt sätt genomföra de lagstadgade kontroller av sina kunder som stipuleras enligt Lag (2009:62) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Relian har utvecklats i nya versioner under 2012 och har därför fullt ut integrerats med PromikBook. PromikBook har lanserats under mars 2012 med fakturering och under maj 2012 med bokföring, reskontra och dokumenthantering. Under 2012 har användare anslutit sig gratis. Ett flertal tilläggstjänster har presenterats under senare delen av 2012 och början av BCS beräknar att släppa en tilläggstjänst varje månad under år Tilläggstjänsterna kommer att utvecklas där PromikBook under 2013 kommer att vara ett mycket kraftfullt alternativ till andra affärssystem både för mindre och medelstora företag.

5 Produkter och tjänster inom koncernen BCS Internettjänsten PromikBook Under tiden oktober 2012 till och med mars 2013 har en omfattande marknadsföringskampanj genomförts. Detta har gjort att har nått ett omfattande antal användare och företag. På grund av det stora antalet personer som använder tjänsten och de rekommendationer våra kunder ger till andra företag ökar nu användarantalet utan omfattande marknadsföring. Bolaget har därför nått det första delmålet där användarantalet och antalet transaktioner har kommit upp till en nivå som gör att användare nu ansluter sig till tjänsten utan en kraftfull marknadsföringskostnad för BCS. PromikBook innehåller i dagsläget följande tjänster i grundversionen: Redovisning Rapportering Grafiska presentationer Fleranvändarstöd Fakturering Kund- och leverantörsreskontra Elektronisk fakturering Dokumenthantering

6 Detta är ett exempel på en av rapporterna PromikBooks inbyggda simulator

7 Den 31 mars fanns följande tilläggstjänster tillgängliga i systemet: Fakturering+, utökad funktionalitet i faktureringsmodulen, 49 kronor per månad Användarhantering+, möjlighet att styra användarnas rättigheter detaljerat, 29 kronor per månad Analys, kassaflödesrapporter, nyckeltal, utökad rapportfunktionalitet och simulator, 99 kronor per månad Support+, ställ frågor om tjänsten såväl som inom redovisningsområdet, 99 kronor per månad Fakturaservice med kuvertering och porto för 10 kronor per faktura Fullt utbyggd inkassotjänst integrerad i kronor per ärende Bokföring +, utökad bokföring med resultatenheter, projekt och automatkontering, 99 kronor per månad Under de närmaste månaderna kommer BCS bland annat att presentera följande tilläggstjänster: Koppling till inscanning av fakturor med automatisk bokföring Avtalskalendern Budget- och prognosfunktionalitet Funktionalitet för elektroniska fakturor Dokument+ med utökad lagringskapacitet och funktionalitet i dokumentmodulen Under senare delen av 2013 planerar BCS bland annat att släppa följande produkter i molntjänsten PromikBook. Tidredovisning Dokumenthantering CRM Lönehantering Offert och order Anläggningsregister PromikBook finns idag på flera olika språk. Under 2013 kommer PromikBook aktivt att lanseras i länder utanför Sverige.

8 Kurser och utbildningar Koncernen bedriver kurser och utbildningar inom följande områden: Företagsvärdering Företagsanalys Moms Redovisning Beskattning Internettjänsten PromikBook och PromikAnalys online BCS kommer att sälja fristående nätbaserade kurser som ett komplement till de kurser som är handledda direkt av lärare. Kursverksamheten bedrivs i bolaget BCS System AB. Konsultationer inom redovisning och företagsanalys Inom bolagen BCS Ekonomikonsult i Sverige AB samt Adepta Revision AB bedrivs koncernens verksamhet inom redovisning, företagsjuridik och företagsvärdering. Den klara målsättningen är att verksamheten ska öka kraftigt dels genom organisk tillväxt och dels genom förvärv av andra företag inom området ekonomikonsultationer. Genom att företaget har tillgång till en egenutvecklad programvara och internettjänst kan skräddarsydda konsultationer bedrivas där till exempel en kunds behov av specifik rapportering kan tillgodoses på ett enkelt och kostnadseffektivt sätt.

9 Koncernens resultat och ställning per Försäljning och resultat Omsättningen överstiger samma period tidigare år. Omsättningen uppgick under perioden till KSEK (få KSEK) NeXoomsäXning Resultatet före avskrivningar uppgick för perioden till 473 KSEK och nettoresultatet till 14 KSEK Resultat före avskrivningar

10 NeXoresultat Likviditet och finansiering Den 31 mars 2013 uppgick BCS koncernens banktillgodohavanden till 443 KSEK (f å 243 KSEK). Koncernen hade per den 31 mars långfristiga skulder om KSEK (f å KSEK) varav checkräkningskredit KSEK (f å KSEK) och övriga räntebärande skulder KSEK (f å 580 KSEK). Investeringar BCS totala investeringar 31 mars 2013 uppgick till KSEK (f å KSEK) och avsåg investeringar i utvecklingskostnader och goodwill med KSEK (f å KSEK) och materiella anläggningstillgångar 127 KSEK (f å 197 KSEK) såsom inventarier och maskiner. De finansiella anläggningstillgångarna uppgick till 10 KSEK. Avskrivningar Periodens resultat har belastats med 390 KSEK i avskrivningar varav 158 KSEK avsåg goodwill, 43 KSEK avskrivningar på maskiner och inventarier samt 189 KSEK avskrivningar på tidigare års utvecklingskostnader.

11 Eget kapital, aktiekapital och antal aktier Per den 31 mars 2013 uppgick det egna kapitalet i BCS till KSEK (f å KSEK) varav KSEK (f å 977 KSEK) utgjordes av aktiekapital och KSEK (f å KSEK) av fritt eget kapital. Aktiekapitalet är fördelat på aktier med ett kvotvärde om SEK 0,035. Samtliga aktier utgörs av samma serie och äger samma rätt till röst och vinst i bolaget. BCS soliditet uppgick den 31 mars 2013 till 53 procent. Per den 31 mars 2013 hade Business Control Systems 18 anställda. Förändringar i aktieinnehav för insynspersoner Vid slutet av kvartal ett bokföringsåret 2013, den 31 mars, hade följande insynspersoner i Business Control Systems Sverige AB (publ) nedanstående aktieinnehav. Förändringen avser förändring sedan Insynsperson Position Innehav Förändring Anne Benjert Styrelseledamot John Erik Eriksson Styrelseledamot, ordförande Hans Orre Verkställande direktör Hans Sandström Styrelseledamot dotterbolag Anne Benjert, John Erik Eriksson och Hans Orre äger aktierna via sina bolag Ägarstruktur Per den 31 mars 2013 hade Business Control Systems tre (3) ägare som innehade aktier motsvarande fem procent eller mer av röste- och kapitalandelen i bolaget. Nedan är en sammanställning på de största aktieägarna. Aktierna i Business Control Systems AB (publ) handlas sedan den 25 mars 2011 på Aktietorget under kortnamnet BCS. En handelspost omfattar en (1) aktie. Bolaget har omkring 350 aktieägare per den 31 mars Aktieägare Antal aktier Andel röster % Andel kapital% Hans Orre ,6% 35,6% John Erik Eriksson ,8% 20,8% Eva Orre ,7% 7,7% Hans Orre, och John Erik Eriksson äger aktierna via sina bolag

12 Utsikter för bokföringsåret 2013 Styrelsen bedömer att resultatet för 2013 kommer att överstiga det redovisade resultatet för bokföringsåret 2012 framförallt då bolagets molntjänst PromikBook kommer att utvecklas med nya tilläggstjänster. Under 2012 har fokus varit expansion. Detta kommer att vara en mycket stark drivkraft även under Vidare har BCS genomfört en större marknadsföringskampanj under perioden oktober till och med mars 2013 vilket bedöms öka koncernens intäkter. Marknadsföringskampanjen har påverkat koncernens resultat negativt dock utan att påverka koncernens kassaflöde. De marknadsföringsinsatser som är genomförda var tidigare bokförda som förutbetalda kostnader i bolagets balansräkning. Koncernens absoluta målsättning är att prioritera expansion och att skapa ett mycket lönsamt företag. Den klara målsättningen för 2013 i sin helhet är att öka koncernens omsättning i förhållande till 2012 samtidigt som plattformen PromikBooks tjänsteutbud kommer att ökas betydligt. Redovisningsprinciper Bokslutskommunikén har upprättats i enlighet med ÅRL (Årsredovisningslagen) och Bokföringsnämndens allmänna råd, förutom BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag (K- 2 reglerna). Enligt ÅRL 4 kap 4 skall anläggningstillgång med begränsad nyttjandeperiod skrivas av systematiskt över denna period. Nyttjandeperioden för en immateriell anläggningstillgång anses uppgå till högst fem (5) år, såvida inte annan längre tid kan fastställas med rimlig grad av säkerhet. Koncernens goodwill har skrivits ned med tio procent årligen. Avskrivning på programutvecklingskostnader påbörjas då produkten är slutförd och klar för försäljning.

13 Framtida rapporttillfällen samt årsstämma Årsstämma kommer att hållas den 14 juni 2013 i Stockholm. Årsredovisning och övriga handlingar kommer att finnas tillgängliga hos bolaget två veckor före årsstämman. Bolaget lämnar återkommande ekonomisk information enligt följande plan: Kvartal två augusti 2013 Kvartal tre november 2013 Denna rapport har ej varit föremål för granskning av bolagets revisor. 21 maj 2013 Styrelsen För ytterligare information kontakta: Hans Orre eller John Erik Eriksson, S:t Paulsgatan 34, Box 17226, Stockholm Mobil +46 (0) eller +46(0) E- mail hans.orre@bcs.se john.eriksson@bcs.se Hemsida

14 Resultaträkning KSEK Rörelsens intäkter Nettoomsättning Övriga externa intäkter Summa rörelsens intäkter Rörelsens kostnader Material och varor Övriga externa kostnader Personalkostnader Rörelseresultat före avskrivningar Avskrivningar/nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar RÖRELSERESULTAT Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Skatt på periodens resultat ÅRETS RESULTAT

15 BALANSRÄKNING KSEK TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Summa immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Finansiella tillgångar Summa finansiella anläggningstillgångar SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Varulager Kundfordringar Övriga fordringar Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

16 BALANSRÄKNING KSEK EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Bundet eget kapital Aktiekapital Bundna reserver Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL Minoritetsintresse Avsättningar Uppskjuten skatt Långfristiga skulder Checkräkningskredit Övriga skulder Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER

17 KASSAFLÖDESANALYS KSEK DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Resultat efter finansiella poster Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar på immateriella och materiella tillgångar Betald skatt KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN FÖRE FÖRÄNDRINGAR AV RÖRELSEKAPITAL KASSAFLÖDE FRÅN FÖRÄNDRINGAR I RÖRELSEKAPITAL Ökning (-) / minskning (+) av varulager Ökning (-) / minskning (+) av kortfr fordringar Ökning (+) / minskning (-) av kortfr skulder KASSAFLÖDE FRÅN FÖRÄNDRINGAR I RÖRELSEKAPITAL KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Förvärv av aktier och andelar KASSAFLÖDE FRÅN INVESTERINGAR LÅNGFRISTIGA Upptagna lån Amortering Övriga långfristiga skulder Nyemission KASSAFLÖDE FRÅN FINANSIERINGS- VERKSAMHETEN PERIODENS KASSAFLÖDE Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut

18 NYCKELTAL LÖNSAMHET OCH RÄNTABILITET Omsättningstillväxt (%) Rörelsemarginal (%) 1,7 neg 13 Vinstmarginal 0,2 neg 15 Räntabilitet på eget kapital(%) 0,1 neg 51 KAPITALSTRUKTUR Eget kapital (KSEK) Balansomslutning (KSEK) Sysselsatt kapital (KSEK) Räntebärande nettoskuld (KSEK) Kapitalomsättningshastighet (ggr) 0,27 0,19 0,1 Soliditet (%) Skuldsättningsgrad (%) Räntetäckningsgrad (ggr) 0,2 neg 11 KASSAFLÖDE OCH LIKVIDITET Kassaflöde före investeringar (KSEK) Kassaflöde efter investeringar (KSEK) Likvida medel (KSEK) INVESTERINGAR Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Förvärv av aktier och andelar MEDARBETARE Medelantalet anställda Omsättning per anställd (KSEK) Antalet anställda DATA PER AKTIE Antal aktier Resultat per aktie 0-0, Eget kapital per aktie (SEK) 0,31 0,

19 Definition av nyckeltal LÖNSAMHET OCH RÄNTABILITET Omsättningstillväxt (%) Rörelsemarginal (%) Vinstmarginal (%) Räntabilitet på eget kapital(%) Förändring av intäkterna i procent av föregående periods intäkter Rörelseresultat i procent av omsättningen Rörelseresultat plus finansiella intäkter dividerat med nettoomsättning Resultat efter finansiella poster dividerat med justerat eget kapital KAPITALSTRUKTUR Eget kapital (KSEK) Balansomslutning (KSEK) Sysselsatt kapital (KSEK) Räntebärande nettoskuld (KSEK) Kapitalomsättningshastighet (ggr) Soliditet (%) Skuldsättningsgrad (%) Räntetäckningsgrad (ggr) Eget kapital vid periodens slut Summan av tillgångar eller summan av skulder och eget kapital Balansomslutning minskad med icke räntebärande skulder inklusive latent skatt Nettot av räntebärande avsättningar och skulder minus finansiella tillgångar inklusive likvida medel Årets omsättning dividerat med genomsnittlig balansomslutning Justerat eget kapital dividerat med balansomslutningen Justerade skulder dividerat med justerat eget kapital Resultat efter finansiella poster plus finansiella kostnader dividerat med finansiella kostnader KASSAFLÖDE OCH LIKVIDITET Kassaflöde före investeringar (KSEK) Kassaflöde efter investeringar (KSEK) Likvida medel (KSEK) Resultat efter finansiella poster plus poster som inte påverkar kassaflöde minus förändring av rörelsekapital Resultat efter finansiella poster plus poster som inte påverkar kassaflödet minus förändring av rörelsekapital och investeringar Banktillgodohavanden och kassa MEDARBETARE Medelantalet anställda Omsättning per anställd (KSEK) Antalet anställda Medelantalet årsarbetare under perioden Omsättning dividerat med medelantalet anställda Antalet anställda vid periodens slut DATA PER AKTIE Antal aktier Resultat per aktie Eget kapital per aktie (SEK) Antalet utestående aktier vid periodens slut Periodens resultat dividerat med antal aktier Eget kapital dividerat med antal aktier