BUDGETUPPFÖLJNING. Budgetuppföljning. Mars Nykvarns kommun

Transkript

1 Budgetuppföljning Mars 2017 Nykvarns kommun 1

2 Innehållsförteckning 1 Kommunens verksamheter Viktiga händelser Verksamhetens utveckling Målavstämning EKONOMI Samtliga nämnder ska klara sin ekonomi inom tilldelad ram eller ersättning Analys av ekonomiskt utfall/prognos Ekonomisk redovisning Resursintensiva verksamheter...6 2

3 1 Kommunens verksamheter 1.1 Viktiga händelser De statliga bidragssystemen, statsbidragen, gör att inte kan arbeta långsiktigt. I skolan betyder det att vi inte kan rekrytera kvalificerad personal till tjänster som då beslutas med kort framförhållning och som dessutom inte ger en varaktig anställning. Dessutom tar ansökningsprocessen och uppföljningen av bidragen mycket tid att administrera. Kopplat till detta har grundskolan många rekryteringsprocesser på gång, bl a utifrån lågstadie- och fritidshemssatsningen. Skolorna arbetar konstant med olika rekryteringsprocesser. Vi har identifierat att behovet av studiehandledning på modersmål har ökat. Som inflyttningskommun har Nykvarn ett skol- och utbildningsansvar som inträffar så fort en skolpliktig elev mantalsskrivs i kommunen eller stadigvarande vistas i kommunen. Vi behöver således ta utgångspunkt i de prognoser som framställs och möta upp med lämpliga skolmiljöer. När vi sedan ska ta en "ny enhet" i bruk kommer kostnadsutvecklingen vara större än intäkterna. Skolpengen bygger på ett antagande om en viss bärighet i volym. En skola måste t ex ha en viss grundbemanning, personal med viss kompetens, skolledning, skolhälsovård, mathantering o s v. Är skolan under "uppbyggnad" kommer elevantalet initialt att vara för lågt för att bära den totala kostnaden för enheten. Vi behöver också se över hur vi bokför lokalkostnaden. Då hyr sina lokaler är det viktigt att vi "bara" hyr utifrån behov. Vidare behöver vi bli bättre beställare av lokaler så att vi får lokalerna till oss utifrån s behov. Att få nya lokaler, som inte ska ersätta gamla eller uttjänta lokaler, måste ske i direkt anslutning till terminsstart. För förskolan vid vår- och höstterminsstart och för grundskolan vid höstterminsstart. 1.2 Verksamhetens utveckling Möjligheter Nykvarns skolverksamhet håller en hög kvalitet. Från och med höstterminsstarten 2017 kommer grundskolornas organisation att förändras. Vi får ett tillskott med Furuborgskolan som läsåret 17/18 kommer att ha årskurserna F-1. Björkestaskolan och Turingeskolan kommer båda att vara F-6 skolor och Lillhagaskolan kommer att vara en 7-9 skola. Med en tydligare stadieindelad skola i Nykvarn kommer det att vara lättare för högstadiet att få ihop sina lärartjänster utifrån behörighetskraven. Stadieindelningen gör även att organisationen stämmer bättre överens med styrdokumenten. Björkesta och Turinge kommer att ha årskurs 6 i sin verksamhet vilket medför att betygssättningen sker även på dessa enheter. Det ger förutsättningar för en kontinuitet i de formativa processerna. Kommande år har vi bland annat fokus på övergångar mellan skolformer och stadier. Vi behöver bli bättre på att följa barnens och elevernas formativa processer genom hela skoltiden. I det arbetet ligger också att verksamheterna/stadierna behöver ha en verksamhetsförståelse. Mottagande enhet/skola/klass bör ha kunskap om vad barnen/eleverna "varit med om"/ varit del av under tidigare skolgång. Även avlämnande skolform/stadie behöver bredda sin förståelse för vart man lämnar vidare sina barn/elever. Så att avlämnande skolform/stadie erbjudit sådan verksamhet att barnen/eleverna är väl förberedda för fortsatt lärande. Skolinspektionen har varit i Nykvarn vid två tillfällen de sex senaste månaderna. En gång i oktobernovember då de inspekterade huvudmannanivån och en gång i februari då man inspekterade förskolans arbete med matematik, naturvetenskap och teknik. Båda inspektionstillfällena och återkopplingarna har föranlett reflektion och verksamhetsförändring. Bland annat har utbildningsavdelningen tagit ett samlat 3

4 grepp kring dokumentation, rutiner och uppföljning. Dessa processer kommer följas kontinuerligt i Stratsys. Utbildningsavdelningen är inne i slutspurten i att iordningställa ett systematiskt kvalitetsuppföljningssystem. Arbetet inleddes för drygt ett år sedan och utbildningsavdelningens verksamheter kommer använda systemet för dokumentation fullt ut från och med utgången av detta läsår. Dokumentationen har som fokus att följa verksamheternas kvalitets-, förbättrings- och utvecklingsarbete utifrån de nationellt fattade målen. Risker För några barn och elever har Nykvarn inte möjlighet att tillgodose barnens/elevernas behov av en anpassad skolverksamhet. I dessa fall köper Nykvarn plats av annan huvudman, kommun eller fristående aktör. Då dessa platser ofta är mycket personalintensiva så är också kostnaden hög. Externplaceringar av denna art ger alltid kostnader som är större än, den skolpeng som, fördelningsmodellen till vår ordinarie verksamhet erbjuder. Verksamheten granskar nogsamt varje enskilt ärende när vi behöver extra anpassningar, oavsett om det sker inom vår egen verksamhet eller om det gäller externplacering. Vi arbetar alltid för barnets/elevens bästa. I Nykvarn har vi under det senaste året mer aktivt tittat på vad vi kvalitetsmässigt har fått ut på individnivå från de olika utbildningsanordnarna, som Nykvarn samverkar med. Vi har aktivt och kritiskt granskat och ibland har det betytt att vi har bytt avtalspart. Vi har även granskat och genomlyst våra egna skolors verksamhet för att se om möjligheten finns att möta dessa elevers behov på "hemmaplan". Vi står nu i en brytpunkt invånarmässigt. Skol är något för liten för att möjliggöra en kvalitativt god verksamhet för individer av barn och elever med omfattande behov av verksamhetsapassning. Det handlar både om ren kompetens- och erfarenhetsbrist men också om möjligheten till inkluderande lärmiljöer och barn och elevers sociala relationsskapande. Antalet barn i behov av specialanpassningar kommer att öka med en ökad befolkning. Nykvarns skolverksamhet kommer ändå, de närmaste åren, att vara för liten för att möjligöra kvalitativt god verksamhet i egen regi. Således kommer detta att vara kostnadsdrivande, vi behöver se till att anslagen för barn/elever i behov av omfattande särskilt stöd har en tilldelningsmodell som baseras på befolkningsmängden. Vidare står Nykvarn inför stora utmaningar framöver när det gäller rekrytering till utbildnings. Storstockholm växer och alla länets kommuner har stora behov av utbildad skolpersonal. Konkurrensen är hård och i Nykvarn behöver vi arbeta för att nya enheter/utökade enheter ligger centralt så det är möjligt att komma inresande till Nykvarn för att arbeta. Lärarbristen är även lönekostnadsdrivande. 2 Målavstämning Kriterier för mätarställning God ekonomisk hushållning Verksamhetsmål Ekonomimål Investeringsmål BRA redovisar ett ekonomiskt utfall enl budget samtidig som man uppfyller fastställda mål. mål. mål. Investeringen följer tidplan och budget. OK redovisar ett ekonomiskt utfall mål inom 90-99%. redovisar en ekonomisk Investeringen följer budget men är försenad jämfört med tidplan av 4

5 Kriterier för mätarställning VARNING God ekonomisk hushållning enl budget eller en negativ avvikelse på max 2% samtidigt som man uppfyller målen till 90% eller mer. redovisar ett ekonomiskt utfall enl budget eller en negativ avvikelse på mer än 2% samtidigt som man uppfyller målen till mindre än 90%. Verksamhetsmål Ekonomimål Investeringsmål mål till mindre än 89%. avvikelse på max 2%. redovisar en ekonomisk avvikelse på mer än 2%. orsaker som kommunen inte kan påverka. Investeringen avviker negativt från budget med 5-10% eller Investeringen är inte påbörjad av orsaker som kommunen själv kan påverka. Ingen status Målet är inte relevant för enheten/. 2.1 EKONOMI Uppnått Samtliga nämnder ska klara sin ekonomi inom tilldelad ram eller ersättning Överskottet beror på lägre personalkostnader än budgeterat, verksamheterna är inne i en rekryteringsfas just nu. Mått Färg Utfall Avvikelse (tkr) Resultat jämfört med tilldelad ram eller ersättning 99 % Analys av ekonomiskt utfall/prognos Vid utgången av mars månad påvisar flera enheter ett överskott. Då verksamheterna nu är inne i en rekryteringsfas bedömer vi att budgeten kommer vara i balans vid årets slut. 5

6 3 Ekonomisk redovisning 3.1 Resursintensiva verksamheter Mått Diagram B/U Skolpeng B/U Inskr Fsk-barn egen regi 6

7 Mått B/U Elever i egen regi Diagram B/U Inskr fritidsbarn egen regi B/U Gymnasieelever 7