En beskrivning av Lidköpings församlings ekonomiska förutsättningar inför kommande år, samt en prognos inför de efterföljande två åren.

Transkript

1 2016 BUDGET 2016, FLERÅRSPROGNOS En beskrivning av Lidköpings församlings ekonomiska förutsättningar inför kommande år, samt en prognos inför de efterföljande två åren. 1

2 INNEHÅLL LIDKÖPINGS FÖRSAMLING... 3 BUDGET Resultatbudget... 9 Kommentarer till 2016 års till resultat Resultatbudget uppdelad Balansbudget Kassaflödesanalys Investeringsbudget Diagram PROGNOS PROGNOS SAMMANFATTNING STYRNING OCH LEDNING GRUNDLÄGGANDE UPPGIFTEN Gemensam församlingsverksamhet S:t Nicolai S:t Sigfrid S:ta Maria ÖVRIG KYRKLIG VERKSAMHET Serviceverksamhet STÖDJANDE VERKSAMHET Central administration Fastigheter och lokaler för den kyrkliga verksamheten Kyrkogårds- och fastighetsförvaltningen Vaktmästeri Finansiella poster BEGRAVNINGSVERKSAMHET

3 LIDKÖPINGS FÖRSAMLING Organisation Lidköpings församling är en självständig del i trossamfundet Svenska kyrkan. Kyrkofullmäktige är högsta beslutande organ i församlingen och Kyrkorådet är styrelse i församlingen. Kyrkorådet har till sin hjälp inrättat ett arbetsutskott och ett kyrkogårds- och fastighetsutskott. Församlingen är på uppdrag av staten huvudman för begravningsverksamheten. Detta innebär att man anordnar och håller allmänna begravningsplatser för dem som är folkbokförda inom församlingens gränser. Kyrkobokförda i församlingen betalar en kyrkoavgift på 1,41 kr per skattekrona, därav går 0,35 kr till begravningsverksamheten. Den som ej tillhör Svenska kyrkan men är folkbokförd i församlingen betalar endast begravningsavgift på 0,35 kr. Begravningsavgiften används oavkortat till församlingens begravningsverksamhet. Församling omfattar de personer som tillhör Svenska kyrkan och är bosatta inom församlingens område. Per den 31 december 2014 hade Lidköpings församling tillhöriga medlemmar av totalt folkbokförda. Omvärldsbeskrivning Lidköpings församling är en utpräglad stadsförsamling med stadskärna, köpcentrum, hyreshusområden, villaområden och industriområden. Befolkningsstrukturen präglas av en stor andel äldre, men även yngre vuxna. Boendeformen är blandad, många bor i lägenheter, men det finns också både äldre och nyare villaområden. Kommunens nya bostadsområden anläggs främst i grannförsamlingarna Sävare, Södra Kålland och Sunnersberg. Planering pågår dock för 3

4 Hamnstaden med lägenheter i flerfamiljshus inom Lidköpings församling. Den höga andelen äldre syns i antalet avlidna vilket är ca 250 per år medan antalet nytillkomna tillhöriga i form av döpta är ca 100. In- och utflyttningar påverkar naturligtvis också. Medlemstappet, från dagens 67,4%, antas fortsätta och 2017 antas 65% vara tillhöriga. Åtgärder för att motverka detta är bl. a att underlätta för föräldrar att välja att döpa sina barn samt väcka tankar på dop hos ej döpta vuxna. Parallellt med detta arbetar vi med att förbättra informationen och kontakterna kring dopet. Samarbete med kommunen och andra organisationer i Ungdomsforum liksom samverkan med grannförsamlingarna i konfirmandarbetet är andra vägar. Nya kanaler för information är viktiga hjälpmedel för nå ut och informera om vår verksamhet. Att upprätta en dialog med församlingsbor, både tillhöriga och icke tillhöriga, är väsentligt för att Lidköpings församling skall få återkoppling på att det vi gör är viktigt. Som organisation har Lidköpings församling både styrkor och svagheter och den omvärld vi verkar i utgör både hot och möjligheter för oss utvecklas. Lidköpings för-samlings framtid är beroende av vår förmåga att uppfylla den grundläggande uppgiften att fira gudstjänst, bedriva undervisning samt att utöva diakoni och mission och att i detta svara upp mot människors behov. Församlingens styrkor och möjligheter Församlingen har en mycket god grundekonomi med ett eget kapital på ca 60 Mkr. Därav är målkapitalet 35 Mkr, vilket skall säkra framtid verksamhet. 40 Mkr finns i likvida medel. Medarbetarna är välutbildade och erfarna. Staten fortsätter att uppbära kyrkoavgiften via skattsedeln. Samhällsuppdraget att ombesörja begravningsverksamheten är oförändrat. Lidköpings kommun har en positiv framtidsbild med planer för Hamnstaden mm. 4

5 Församlingens svagheter och hot Den globala finanskrisen och sysselsättningsläget i Sverige påverkar taxeringsunderlaget för både kyrko- och begravningsavgiften. Befolkningsstrukturen i innerstan med en hög andel äldre leder till lägre genomsnittliga skattekraften än i övriga Sverige. Färre medlemmar i Lidköpings församling späder ytterligare på intäktsminskningen. Risk för ökad takt på utträden ur församlingen. Kyrklig verksamhet Regleras i kyrkoordningen och församlingsinstruktionen och vänder sig till tillhöriga medlemmar och de som vistas i församlingen. Den kyrkliga verksamheten indelas i: Styrning och ledning (strategisk styrning och verksamhetsstyrning) Grundläggande uppgiften (gudstjänster och kyrkliga handlingar, undervisning, diakoni, mission) Övrig kyrklig verksamhet. De verksamheter med nära anknytning till den grundläggande uppgiften men som av olika skäl inte kan räknas dit. o Serviceverksamhet (gravskötseltjänster åt gravrättsinnehavare) o Övrig församlingsverksamhet samt ev skattepliktig rörelse. Stödjande verksamhet: o Central administration o Kyrkogårdskansli och vaktmästeri o Fastigheter och lokaler för den kyrkliga verksamheten o Finansiella poster Begravningsverksamhet Regleras av begravningslagen och betjänar alla folkbokförda i församling. Begravningsverksamheten kan indelas i: Administration och ledning Gravsättning och kyrkogårdsskötsel Fastigheter och mark för begravningsverksamheten 5

6 Tjänsteorganisation Personal Kyrkoherden är chef över all personal med cheferna i de tre distrikten samt kyrkogårdsoch fastighetschefen och kyrkokamreren som direkt underställda. Dessutom är sjukhuskomminister och församlingspedagogen med ansvar för ungdomsverksamheten direkt underställda kyrkoherden. Församlingskansliet sköter kyrkobokföringen och bistår kyrkoherden och övrig församlingsverksamhet med administrativa uppgifter. Kyrkorådskansliet bistår hela organisationen inom ekonomi- och personalområdet. Kyrkogårds- och fastighetsförvaltningen under ledning av kyrkogårds- och fastighetschefen sköter församlingens två kyrkogårdar, driver krematoriet, utför skötseluppdrag åt gravrättsinnehavare på de två kyrkogårdarna samt ansvarar för förvaltningen av församlingens samtliga fastigheter. Personal och förtroendevalda på studieresa utanför Lunds domkyrka

7 BUDGET 2016 Övergripande målsättningar för perioden Kyrklig verksamhet Kyrkoavgiften beräknats på oförändrad avgift 1,06 kr. Den kyrkliga verksamheten bedrivs med oförändrad inriktning och omfattning jämfört med eget kapital, dock får max tkr tas av det egna kapitalet för att täcka underskott under perioden Årlig löneökning 3 % per år med ett antagande om lönerevisionsdatum från den 1 april dvs. verklig kostnadsökning på 2,25 % per helår. Personalbudgeten beräknas utifrån tjänsteinnehavarförteckning med 46,3 tjänster inkl 2 säsongsanställda stenarbetare. När en vakans uppstår undersöks möjligheter till omprioriteringar inom befintliga tjänster eller förändrade inriktningar på tjänster. Först därefter kan kyrkorådet besluta om återbesättning. Syftet är att ta vara på tillfället och göra ev. viktiga anpassningar till omvärlden, ekonomin och församlingens mål och prioriteringar. 500 tkr avsätts per år till projektresurser beroende på Kyrkorådets satsningar Församlingsverksamhetens budgetram är oförändrad jämfört med föregående år, 150 tkr i årligt investeringsanslag för inventarier till församlingsverksamheten. Underhållsarbeten på församlingsfastigheterna fokuserar 2016 på församlingskansliet där takbyte mm görs för 625 tkr. Serviceverksamheten är en egen resultatenhet som skall vara självbärande och ha som mål att ge överskott. Den bära numera, i likhet med begravningsverksamheten, sin andel av den gemensamma administrationen. Begravningsverksamhet Begravningsverksamhetens samlade överskott samt resultatet för 2015 på tillsammans tkr kommer att tas i anspråk i budgeten 2016 som visar ett negativt resultat på tkr. Begravningsavgiften beräknats på 0,35 kr. Fr om 2017 införs enhetlig begravningsavgift. Utbyggnationen av ekonomiområde på Södra har budgeterats till tkr tkr i verkstadsutrustning. Taket över Ljusets kapell byts ut 2016 till en kostnad av tkr. Utvidgning av Södra begravningsplatsen med askgravar har indelats i tre etapper där etapp 1 görs 2016 till en budgeterad kostnad av 650 tkr + kostnad för träd och buskage för 200 tkr. Internräntan på anläggningstillgångar antas bli 0,5% för hela perioden. Finansieringen av det utbyggda ekonomiområdet sker med banklån där avtalad bankränta kommer att användas som internränta (budgeterad till 3%). Stensäkerhetstesterna fortgår med test av ca gravar per år. Av dessa antas 10% ej bli godkända och behöva åtgärdas. 7

8 Övergripande miljömål: Miljö och rättvisehänsyn skall prioriteras i samband med samtliga inköp och all upphandling. Energiförbrukningen i församlingens fastigheter skall minskas med 5 % fram till Reglemente för resor och transporter skall upprättas, med inriktning på minskade koldioxidutsläpp. Utbildning skall anordnas för personalen i syfte att miljö- och rättvisetänkande skall genomsyra alla församlingens verksamheter. Miljö All verksamhet skall bedrivas resurseffektivt. Återanvändning och sortering skall vara ledord. För att bidra till nationella utsläppsmål kommer fossila bränslen successivt att ersättas med eldrift eller förnyelsebara drivmedel. Vid byte och uppdatering av maskinparken på kyrkogårdsförvaltningen skall eldrift och/eller förnyelsebara drivmedel vara en tungt vägande faktor. Under perioden skall en övergång ske så att alla maskiner med mindre motorer med låg verkningsgrad kommer att drivas med akrylatbensin. På fastigheterna skall fortsatta energibesparingar göras. Dessa åtgärder förväntas ha kort återbetalningstid. En fortsatt analys och genomförande av dessa åtgärder behöver göras under perioden. Att med energikartläggningen som grund prioritera och genomföra energisparande åtgärder på fastigheterna med mål att minska energiförbrukningen med 5 % under perioden. Vid resor utanför församlingen ska kollektivtrafik utnyttjas så långt som möjligt. Vid våra varutransporter inom församlingen används i huvudsak församlingens bilar, vilka drivs med gas, etanol och miljödiesel. Kyrkogården använder många eldrivna fordon både som arbetsfordon och vid persontransporter inom församlingen. Tjänstecyklar nu finns att tillgå på varje arbetsplats inom församlingen. Tillgänglighet Ny lagstiftning gäller från 2009 angående funktionshindrades tillgänglighet till lokaler och markanläggningar. Våra fastigheter har inventerats efter Boverkets föreskrifter. Under perioden behövs en uppföljning av denna inventering och åtgärder för att avhjälpa enkla hinder. Motsvarande inventering behöver också göras på begravningsplatserna och övriga markanläggningar. 8

9 Resultatbudget Benämning Bokslut 2014 Budget 2015 Prognos 2015 Budget 2016 Verksamhetens intäkter Kyrkoavgift Begravningsavgift Resultat begravningsverksamhet -256 Ekonomisk utjämning Utdelning prästlönetillgångar Erhållna gåvor Erhållna bidrag Nettoomsättning Övriga verksamhetsintäkter Summa intäkter Verksamhetens kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar anläggningstillgångar Summa kostnader Förändring av ändamålsbestämda medel Verksamhetsresultat Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Nedskrivning värdepapper Räntekostnader och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella investeringar Årets resultat Årets underskott på tkr täcks av ackumulerade överskotten som ansamlats sedan Kyrkoavgiften 1,06 beräknas på medlemmarnas skattedeklarationer för inkomståret Begravningsavgiften 0,35 beräknas på folkbokfördas skattedeklaration för inkomståret Observera att raden också innehåller 2016 års resultat för begravningsverksamheten vilket beräknas bli ett underskott på tkr. Långtidsprognos för de efterföljande två åren se sidorna Definitioner Övriga externa kostnader är kostnader för fastigheternas drift och underhåll, kostnader för material till de olika verksamheterna allt ifrån administration till församlingsverksamhet till driften i krematoriet, kostnader för tjänster, information, datakostnader, bidrag och gåvor till andra organisationer, kostnader för statlig och inomkyrklig clearing mellan församlingarna mm. Personalkostnader för anställd personal, uppdragstagare och förtroendevalda. Avser löner och arvoden, sociala avgifter, pensionskostnader, utbildningskostnader, företagshälsovård mm. Begravningsverksamhet definieras i begravningslagen som förvaltning av allmänna begravningsplatser, lokal utan religiösa symboler, kremering, utrymme för förvaring och visning av stoft, upplåtelse av gravrätt, gravöppning, gravsättning och gravskötselåtaganden mottagna före år Begravningsverksamheten finansieras fullt ut med begravningsavgiften. Kyrklig verksamhet är förutom församlingsverksamhet med den grundläggande uppgiften (gudstjänst, undervisning, diakoni och mission), övrig kyrklig verksamhet såsom serviceverksamhet (skötsel av enskilda gravar mot avgift) också stödjande verksamhet som förvaltning av kyrkor och församlingsfastigheter, styrning och ledning med Kyrkofullmäktige, Kyrkoråd osv, samt administration från både från central administration och kyrkogårds- och fastighetsförvaltningen. Generellt är poster som är gemensamma för organisationen som internränta för anläggningstillgångar, finansiella poster. 9

10 Kommentarer till 2016 års resultat KYRKLIG VERKSAMHET Resultatet för den kyrkliga verksamheten inkl finansiella poster visar ett stort underskott Förklaringen är att intäkten från kyrkoavgiften minskade med 700 tkr sedan föregående år och att kostnaderna samtidigt ökade med tkr. De finansiella posterna förändras markant pga det rådande ränteläget samt den upplåning som planeras för att finansiera utbyggnationen av ekonomiområdet på Södra begravningsplatsen. Serviceverksamheten får nya uppdrag i och med åtgärdande av gravstenar som ej godkänts vid stentest. Kalkylen för dess uppdrag är en grannlaga uppgift där prissättningen också kan komma att påverka omfattningen av återlämnade gravar. Serviceverksamheten bär också sin del av kostnaden för styrning/ledning/central administration. Budgeterat resultat visar ett underskott men om detta inträffar finns ett ackumulerat resultat som täcker detta underskott. Underhållsåtgärder för tkr planeras på församlingsfastigheterna för året. Underhållsplaner håller på att tas fram och beräknas vara klara till budgetarbetet för BEGRAVNINGSVERKSAMHET Resultatet för begravningsverksamheten visar ett stort underskott Intäkten från begravningsavgiften blev endast 70 tkr högre än föregående år. Det ackumulerade resultat beräknas täcka underskottet och ge ett ungefärligt +/- 0 resultat inför den enhetliga begravningsavgiften Stensäkerhetstester av gravstenar har tillkommit under senaste året och budgeteras 2016 till 350 tkr. Underhållsåtgärder för tkr planeras under året inklusive utbyte av taket över Ljusets kapell för tkr. Anläggande av det nya området för askgravar beräknas till 650 tkr Kremationstaxan föreslås oförändrad. I budgeten för 2016 ingår en investering i ett utbyggt ekonomiområde, för tkr tkr i verkstadsutrustning. Projekttiden beräknas från mars till september. Kyrkofullmäktige har beslutat att denna skall finansieras med extern upplåning. Förhandling med bankerna har ännu inte påbörjats varför en uppskattad låneränta på 3% har måst användas i budget/prognoser. 10

11 Resultatbudget uppdelad Benämning Begravningsverksamhet Kyrklig verksamhet Generellt Totalt Verksamhetens externa intäkter Kyrkoavgift Begravningsavgift Ekonomisk utjämning Utdelning från prästlönetillgångar Erhållna gåvor och bidrag Nettoomsättning Summa externa intäkter Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar anläggningstillgångar Summa externa kostnader Verksamhetens interna poster Intern administration Internränta anläggningstillgångar Internränta begrverks samlade resultat Internränta gravskötselskuld Kostnader gemensamma anltillgångar Intäkter gemensamma anltillgångar Interna personalintäkter Interna personalkostnader Summa verksamhetens interna poster Verksamhetsresultat Förändring av ändamålsbestämda medel Verksamhetsresultat efter ändamålsbest gåvor Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella investeringar Årets resultat Begravningsverksamhetens resultat ger ett underskott på tkr men detta kvittas mot ett ingående ackumulerat överskott på tkr från Den kyrkliga verksamhetens kostnader överstiger intäkterna med tkr. De finansiella posterna försämrar resultatet med 131 tkr och resultatet för församlingen blir därmed ett underskott på tkr. 11

12 Balansbudget Benämning Bokslut 2014 Budget 2015 Prognos 2015 Budget 2016 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier, verktyg och installationer Pågående anläggningstillgångar S:a anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kundfordringar Fordran på begravningsverksamheten Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter S:a kortfristiga fordringar Kortfristiga placeringar Kassa och bank Omsättningstillgångar S:A TILLGÅNGAR EGET KAPITAL, OCH SKULDER Eget kapital Övrigt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat S:a eget Kapital Obeskattade reserver Ändamålsbestämda medel Avsättningar Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Gravskötselskuld S: långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Skuld till begravningsverksamheten Leverantörsskulder Gravskötselskuld Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter S:a kortfristiga skulder S:A EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR SKULDER Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser inga inga inga inga 12

13 Kassaflödesanalys Benämning Bokslut 2014 Budget 2015 Prognos 2015 Budget 2016 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Av- och nedskrivningar Ökning/minskning av avsättningar S:a justering för poster som inte ingår i kassaflödet Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet Kassaflöde från förändring i rörelsekapital och långfristig gravskötselskuld Minskning/ökning av kortfristiga fordringar Ökning/minskning av kortfristiga skulder Ökning/minskning av långfristig gravskötselskuld Ökning/minskning av ändamålsbestämda medel Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv materiella anläggningstillgångar Pågående investering Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Upptagna lån Amortering av lån Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Specifikation av likvida medel vid årets slut Kassa och bank Kortfristiga placeringar Belopp vid årets slut Kassaflödet dvs förändringen av likvida medel ger, trots en extern finansiering av utbyggnationen av ekonomiområde på kyrkogårdsförvaltningen, en minskning med tkr. 13

14 Investeringsbudget Budget 2016 Prognos 2017 Prognos 2018 Församlingsverksamhet Diverse inventarier Fastighetsförvaltning Luftavfuktare Nicolaigården 100 Maskiner kyrkogårdsförvaltning Boggiekärra 95 Truck diesel 312 Bil Peugeot 220 Åkbar gräsklippare 85 Green line lövupptagare 258 Robotklippare, 2 st 70 Inventarier ny verkstad Fyrpelarlift 88 Tryckluft kompressor och ledningar 38 Svetsutrustning, slang- och avgasvindor 188 Oljehantering, ledningar etc 50 Bänkar hyllor skåp, arbetsplats 62 Nytt ekonomiområde Nytt ekonomiområde Södra begrav platsen Södra begravningsplatsen Träd/häckar till utvidgad begravningsplats 200 Anläggning askgravplatser, kvarter Minneslund, byte buskage 150 Byte buskage 3:an 340 Kapell/krematorium Hoppets kapell, nya stolar 250 Krematorieugn ökat luftintag förbränning 100 Norra begravningsplatsen Anläggning askgravplatser Total Församlingsverksamhetens har ett årligt budgetanslag på 150 tkr för inventarier och i avvaktan på en underhållsplan för församlingsfastigheterna finnes bara ett mindre fastighetsobjekt upptaget i 2016 års investeringsbudget. Utbyggnation av ekonomiområde för totalt tkr med tillhörande verkstadsinventarier för 425 tkr är det största projektet Utvidgningen av Södra begravningsplatsen för att kunna anlägga det första området för nya askgravplatser är ett annat stort projekt. Båda syftar till att stå väl rustade inför framtiden. 14

15 Diagram Diagrammen visar relationer mellan intäkter/kostnader till olika verksamhetsområden. Totala intäkter Totala kostnader externa/interna Kyrkliga intäkter Kyrkliga kostnader externa/interna Budgeten för 2016 är kraftigt underbalanserad. För 2016 är intäkterna från kyrkoavgiften 700 tkr lägre än 2015 och samtidigt är kostnaderna tkr högre. Kostnader grundläggande uppgiften Ingående eget kapital är drygt tkr vara tkr är målkapital. Under perioden fram till 2017 får max tkr av eget kapital används för att täcka underskott. 15

16 PROGNOS 2017 Benämning Begravnings verksamhet Kyrklig verksamhet Generellt Totalt Verksamhetens externa intäkter Kyrkoavgift Begravningsavgift Ekonomisk utjämning Utdelning prästlönetillgångar Erhållna gåvor och bidrag Nettoomsättning Summa externa intäkter Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar anläggningstillgångar Summa externa kostnader Verksamhetens interna poster Intern administration Internränta anläggningstillgångar Internränta gravskötselskuld Kostnader gemensamma anltillgångar Intäkter gemensamma anltillgångar Interna personalintäkter Interna personalkostnader Summa verksamhetens interna poster Verksamhetsresultat Förändring av ändamålsbestämda medel Verksamhetsresultat efter ändamålsbest gåvor Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella investeringar Årets resultat

17 PROGNOS 2018 Benämning Begravnings verksamhet Kyrklig verksamhet Generellt Totalt Verksamhetens externa intäkter Kyrkoavgift Begravningsavgift Ekonomisk utjämning Utdelning prästlönetillgångar Erhållna gåvor och bidrag Nettoomsättning Övriga verksamhetsintäkter Summa externa intäkter Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar anläggningstillgångar Summa externa kostnader Verksamhetens interna poster Intern administration Internränta anläggningstillgångar Internränta begrverks samlade resultat Internränta gravskötselskuld Kostnader gemensamma anltillgångar Intäkter gemensamma anltillgångar Internhyra Interna personalintäkter Interna personalkostnader Summa verksamhetens interna poster Verksamhetsresultat Förändring av ändamålsbestämda medel Verksamhetsresultat efter ändamålsbest gåvor Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella investeringar Årets resultat

18 SAMMANFATTNING KYRKLIG VERKSAMHET under perioden beräknas Kostnaden för den kyrkliga verksamheten inkl finansiella poster beräknas under överstiga intäkterna med drygt tkr. Kyrkofullmäktige har beslutat att den kyrkliga verksamheten skall bedriva med oförändrad inriktning under perioden och att uppkomna underskott får täckas med eget kapital upp till max tkr. Av denna buffert beräknas ungefär tkr att ianspråktas. Flera anställda att ha fyllt 65 år. I samband med att vakanser uppstår skall möjligheter till omprioriteringar inom befintliga tjänster eller förändrade inriktningar på tjänster undersökas. Syftet är att göra ev viktiga anpassningar till omvärlden, ekonomin och mål och prioriteringar i församlingen. Serviceverksamheten skall vara självfinansierad. Verksamhetens har ett ingående överskott på 186 tkr från Fastighetsförvaltningen har ett kapitalbehov på nästa tkr. En underhållsplan håller på att tas fram för församlingsfastigheterna. För 2017 planeras fönsterbyten på Mariakyrkan. Inför kommande översyn av Nicolaikyrkan planeras utredningar av dess tak, fogar och puts BEGRAVNINGSVERKSAMHET under perioden beräknas Fr om 2017 års budget införs enhetlig begravningsavgift för begravningsverksamheten. Enligt dagens beräkningar medför detta en lägre avgiftssats för boende i Lidköpings församling än församlingens nuvarande begravningsavgift på 0,35 kr. Fler stora projekt planeras under perioden bl a utvidgning av Norra begravningsplatsen med askminneslund/askgravplatser. På Södra begravningsplatsen planeras utbyte av buskage på och etapp 1 av belysningsåtgärder för en enhetlig och upplyst begravningsplats. Takbyte planeras också på personalbyggnad och verkstadsbyggnad/garage. Ugnen i krematoriet kommer också att behöva muras om, arbetet planeras till 2017 till en kostnad av 500 tkr. 18

19 STYRNING OCH LEDNING I begreppen Styrning och ledning ingår både den strategiska styrningen med Kyrkofullmäktige, Revision, Kyrkoråd och Valnämnd samt kyrkoherdens övergripande operativa verksamhetsstyrning. Kyrkofullmäktige Församlingens högsta organ som beslutar i principiella ärenden och i ärenden som på annat sätt är av större vikt, främst: Mål och riktlinjer för verksamheten Budget, kyrkoavgift och andra viktiga ekonomiska frågor Årsredovisning och ansvarsfrihet Kyrkorådet och andra nämnders organisation och verksamhetsformer Val av ledamöter och ersättare i kyrkoråd och andra nämnder Val av revisorer och revisorersättare Grunderna för ekonomiska förmåner åt förtroendevalda Valnämnden Obligatorisk nämnd som skall finnas i varje församling med ansvarar för kyrkovalets genomförande på det lokala planet. Skall i övrigt biträda stiftsstyrelsen och fullgöra ålagda uppgifter enligt Kyrkoordningen. Revisorerna har Kyrkofullmäktiges uppdrag skall granska verksamhet och beslut. Kyrkorådet Företräder församlingen och är församlingens styrelse och verkställande organ. Kyrkorådet ska, inom ramen för av kyrkofullmäktige beslutad budget och mål och riktlinjer ansvara för övergripande strategiska och långsiktiga frågor samt tillsammans med kyrkoherden gemensamt ansvara för utförande av den grundläggande uppgiften. Kyrkoherden har en självskriven plats i Kyrkorådet. Kyrkorådet kan till sin hjälp inrätta ett eller flera utskott. Kyrkorådet skall bl a också: Svara för församlingens organisation och förvaltningen. Ansvara för församlingens kyrkogårds- och begravningsverksamhet, dess fastigheter och anställda. Bereda eller yttra sig i ärenden som ska handläggas av kyrkofullmäktige. Fortlöpande bedöma församlingens ekonomiska situation. Ha omsorg om församlingslivet. Uppmärksamt följa de frågor som kan inverka på församlingens ekonomiska ställning. Ha hand om den ekonomiska förvaltningen. Fullgöra de uppgifter i övrigt som anges i kyrkoordningen bl a fastställa en arbetsordning för sitt arbete. 19

20 Arbetsutskottet främsta uppgift är att bereda ärenden som ska behandlas vid Kyrkorådets sammanträden, utom de ärenden som bereds av Kyrkogårds- och fastighetsutskottet. Utskottet är församlingens personalorgan och företräder som sådan församlingen som arbetsgivare och tecknar bindande avtal. Kyrkoherden har rätt att delta i överläggningarna, men har inte beslutanderätt. Kyrkogårds- och fastighetsutskottet ska hantera begravningsverksamheten och erbjuda gravrättsinnehavare service i form av gravskötsel. De ansvarar även för förvaltning av fastigheter och byggnader samt ansvarar för församlingens vaktmästeri. Kyrkoherden har närvarorätt men ingen beslutanderätt. Kyrkoherden leder arbetet i Lidköpings församling och har det övergripande ansvaret. Till stöd för det gemensamma arbetet finns en ledningsgrupp. Styrning och ledning Benämning Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Verksamhetens externa intäkter Övriga verksamhetsintäkter Summa externa intäkter Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Summa externa kostnader Verksamhetens interna poster Kostnader gemensamma anltillgångar -3 Interna personalkostnader Summa verksamhetens interna poster Verksamhetsresultat Projektresureser på 500 tkr har avsatts för att möta eventuellt tillkommande satsningar i enlighet med församlingsinstruktionens utvecklingsområden. Dessutom har 200 tkr avsatts för kostnader i samband med rekrytering av ny kyrkoherde. 20

21 GRUNDLÄGGANDE UPPGIFTEN I kyrkoordningen anges att församlingens grundläggande uppgift är att fira gudstjänst, att bedriva undervisning och att utöva diakon och mission. Målgruppen är dels de tillhöriga medlemmarna dels de som vistas i församlingen. Vision Församlingens gemensamma vision i församlingsinstruktionen: Tillsammans i ord och handling tala tydligt om Jesus. Församlingens ledord är: Glädje och djup, gemenskap och delaktighet. Övergripande mål enligt Församlingsinstruktionen Vara en öppen folkkyrka med en bred verksamhet i alla åldrar Synliggöra att kristen tro är aktuell i vår tid Föra ut det kristna budskapet i ord och handling Förnya gudstjänsterna utifrån människor längtan och behov Öka antalet delaktiga och aktiva församlingsmedlemmar Utvecklingsmål angivna i Församlingsinstruktionen: Utveckla kommunikationen med församlingsborna Stödja integration av invandrare och flyktingar Fördjupa samarbetet mellan kyrkan och skolan Utveckla det ideella medarbetarskapet 21

22 Verksamhetsidé Att fira gudstjänst i församlingen både som huvudgudstjänst och i andra varierade former med målet att de kristna ska växa i tron och att nya gudstjänstdeltagare ska känna sig hemma och välkomna åter till kyrkan. Att bedriva undervisning för barn och unga genom dopundervisningen och konfirmation samt skapa former för vuxnas sökande och fördjupning, såsom Alpha, bibelstudier och föreläsningar. Att utöva diakoni gentemot de människor som är i störst behov av stöd och hjälp, oavsett livssituation och ålder, samt skapa gemenskapsformer för människor. Att utöva mission för att synliggöra att den kristna tron ära aktuell i vår tid, dels som en del i all verksamhet, dels i form av information och kommunikation, samt internationellt engagemang. Prestation Församlingens uppgift utföres i tre kyrkor med intilliggande lokaler och utgör distrikt. Sjukhuskyrkan fullgör uppgiften utifrån behoven på sjukhuset och inom vården, utifrån lokaler på sjukhuset. Gemensam verksamhet är t ex sammanlysta gudstjänster, konfirmandverksamhet, tonårsverksamhet och viss diakoniverksamhet. Vissa uppgifter i distrikten utföres för hela församlingen, såsom barnoch familjeverksamhet, Alpha och en stor del av diakoniverksamheten. Andra uppgifter är mer distriktsanknutna såsom gudstjänsterna i distriktskyrkorna, musik, verksamhet för vuxna och äldre mm. musik, verksamhet för vuxna och äldre. 22

23 Gemensam församlingsverksamhet Verksamhetsidé Utveckling och stöd till gudstjänstliv, själavård och församlingsverksamhet med gemensamma insatser. Att kompetensutveckla personalen och erbjuda en god personalvård. Kvalité Att utveckla gudstjänster som upp-levs som öppna och främjar mötet med Gud och varandra genom personligt tilltal, människors behov möts och de ges möjlighet till del-aktighet och gemenskap med andra. Att ha en god tillgänglighet för själavården och öppna och fördjupande mötesplatser i församlingsverksamheten. Att konfirmanderna under konfirmationstiden ska ges möjlighet att möta Kommunikation med och information till alla församlingsbor med information och inbjudan till deltagande. både sig själva, andra, församlingen och Gud genom Jesus Kristus, och på sikt få ta ansvar i både kyrka och samhälle. Att kommunikationen med församlingsborna ska präglas av dialog, öppenhet och generositet och att informationen ska vara lättillgänglig, saklig, aktuell samt grafiskt tilltalande. Att kombinera ett vänligt och positivt bemötande med en effektiv handläggning i församlingens kansli. Prestation Utformande av gemensamma målsättningar, handlingsplaner, policys mm Själavård på sjukhus, boenden och vårdinrättningar. Gemensamt arbete med konfirmandundervisningen. Internationell grupp, Miljögrupp. Gemensamt arbete för främjande av frivilligarbete. Kommunikation med församlingsborna på nya mötesplatser och i nya former. Information, annonser, församlingstidning, hemsida, hälsningar, inbjudningar. Service åt allmänhet, personal och frivilliga medarbetare. Administration, registerhållning och datastöd m.m. Samordning av inköp, kurser, utbildningar, hälsosatsningar, kyrktaxi. 23

24 Ungdomsverksamhet Ungdomsverksamheten bedrivs i olika former. Samarbete med skolor, fritidsgårdar och studieförbund. Ungdomsgruppen träffas företrädesvis i Mariakyrkan. Kvalité Ungdomsarbetet bedrivs med en huvudsaklig inriktning att ungdomar skall upptäcka och dela kristen tro samt växa i delaktighet och ansvarstagande. Verksamheten vill vidga ungdomarnas horisont så att de inser att kristen tro har med vardagen och existentiella frågor att göra. Prestation Ungdomsgruppen, 2-3 ggr/mån i samband med mässa/gudstjänst Öppen kväll en fredag i månaden Ledarutbildning och ledarvårdsgrupp Arrangemang med inbjudna talare Utbyte med andra församlingar, Krakowprojekt med studieresa. 24

25 S:t Nicolai Verksamhetsidé Nicolaidistriktet vill vara ett centrum i Lidköpings centrum, där människor kan mötas, där tankar kan utbytas och där man kan växa som människa och mogna i sin tro. Detta kan ske genom de gudstjänster och genom den diakonala, pedagogiska och musikaliska verksamhet bedrivs i S:t Nicolai kyrka samt i Nicolaigården. Utifrån församlingens vision Att tala tydligt om Jesus och församlingens ledord glädje, djup, gemenskap och delaktighet vill vi skapa goda möten mellan människor och bereda vägen för att människor även ska kunna möta Gud. Inför 2016 vill särskilt satsa på att utveckla gudstjänstlivet, fördjupa samarbetet med skolan och att fortsätta förarbetet för att befrämja integrationen av nyanlända till Sverige och stötta de EU-medborgare som vistas här. Övergripande verksamhet Kvalité Gudstjänsten är själva navet i församlingen verksamhet där vi samlas i gemenskap och till vilken de olika verksamheterna ska leda in till och från vilken vi kallas till tjänst i kyrkan och i världen. Prestation Gudstjänster och förrättningar där fler medverkar och är delaktiga Samtal inför kommande söndags gudstjänst Musikgudstjänster Sommarkyrka Kyrkkaffen kyrklunch kyrkfrukost Diakoni Kvalité Den diakonala verksamheten syftar till att hjälpa människor som är i behov av stöd och hjälp ekonomiskt, själsligt, psykiskt eller socialt. Prestation Hjälp till människor i akut ekonomisk kris Enskilda samtal Utbildning och uppmuntran av ideella medarbetare Träffpunkt Centrum Torsdagssykretsen Sångstunder på Solhaga Hembesök Leva vidare grupper Grötfest Diakonimedarbetarsamlingar Bönegrupp Café Öppen dörr Födelsedagsfester 25

26 Musikverksamheten Kvalité Genom en bred musikverksamhet vill vi verka för att lovsången stärks, gudstjänsten berikas och att budskapet förmedlas med ett annat språk än genom det talade ordet. Prestation Kyrkokör Psalmcirkeln Musikgudstjänster Toner under valven Cantare (Nybörjar kör) S:t Nicolai Vocalis Musik och Lyrik Utifrån kommande musiker och körer Samarrangemang med konsertföreningen och Musikskolan m.fl. Undervisning Kvalité För att människor utifrån sin egen nivå ska få ökad kunskap och nya erfarenheter av kristen tro bedrivs undervisning. Presentation Konfirmandgrupper Inspirationskvällar för Basgrupper Församlingskåren Studiecirkel Skolkontakter Samtalsgrupp inför kommande söndagsgudstjänst Vuxenundervisning (Alpha, Beta, Delta) Dopfest Föreläsningsserie Studiebesök Barnkör 26

27 S:t Sigfrid Verksamhetsidé Vi vill verka för att S:t Sigfrids kyrka ska ha en stor öppen dörr till Guds stora rum. Där vill vi gemensamt söka Jesus Kristus, bygga gemen skap och ta tillvara de gåvor Gud har gett varje människa. Vårt mål är att synliggöra för oss alla att kristet liv är relevant för vår tid. Övergripande verksamhet Kvalité Målet är att visa på en tydlig koppling till gudstjänst för våra olika grupper och verksamheter. Prestation Fortsätta att utveckla gudstjänsterna i samråd med gudstjänstutvecklingsgrupper. Gudstjänst/mässa kl varje söndag med Söndax (söndagskola) Gudstjänst med juldrama och efterföljande fest Utdelning av barnens Bibel (5år) Dopfest Sinnesromässor Påskvandring (Påskmåltid 2017) Sommarkvällar Café Palmen Bibelstudiegrupp Senior curling Syförening Kyrkans Dagträff Snickargrupper Middagsbön BAS-grupper (hela församlingen) LKS Diakoni Kvalité Diakonin har till uppgift att gestalta gästfriheten. Detta gör vi genom att möta människor i akuta svårigheter; ekonomiska, Prestation Enskilda samtal Hembesök Leva vidare grupper (hela församlingen) Ledning, utbildning och uppmuntran av frivilligmedarbetare Diakonimedarbetarsamlingar själsliga och sociala. Inbjuda till samlingar där gemenskapen är viktig och där frivilligheten får utrymme. Hela Människan-kontakt Hjälp till människor i akut kris Kontakter med hemvård, psykiatrin, sociala myndigheter, kuratorer m.fl. Samarbete med AA, AN och Alanon PKL Musikverksamhet Kvalité Med stor musikalisk bredd vill vi att musiken skall få förmedla glädje och liv i gudstjänsten, så att de stora frågorna blir tydliga. Målet är att allt fler skall få bli delaktiga i sång och musik i gudstjänstlivet. 27

28 Prestation Lovsångsteam kompgrupper till gudstjänsterna Kyrkokör (Sigfridskören) Heaven 27 gospel (tonåringar & unga vuxna) Musikprojekt tillsammans med InLines (3 5åk) Musik under veckan VT afternoon thé och HT gubbröra Gospeltrain (öppen kördag för alla heldag övning + gudstjänst) Körprojekt Verksamhet för barn, ungdomar och familjer Kvalité Barn, ungdomar och familjer skall få upptäcka att kyrkan är en plats att känna sig hemma på och att andakt och gudstjänst skall upplevas naturligt att delta i. Prestation Lekcafé (0-6 å, barn + föräldrar) Musik och Rytmik (0-6 år + föräldrar) InLines (3-5 åk) OnLine 27 (6-7 åk) Ungdomsgrupp Skolkontakter/Projekt (F-2 åk) Bibeläventyret Förskolesamlingar inför advent och påsk (0-6 år + förskolepersonal) Nya stadens Lillkyrka (Lekkyrkan) Konfirmander Psalmboksutdelning 2 åk 28

29 Kvalité Vi vill sträva efter att människor ska beröras och tilltalas av evangeliet, att det känns relevant och meningsfullt i de liv vi lever idag. Vårt arbete syftar till att erbjuda mötesplatser, inspirera och ge olika S:ta Maria Verksamhetsidé Mariakyrkan ska vara en öppen och välkomnande kyrka som strävar efter att människor ska upptäcka, dela och växa i kristen tro. Gudstjänsterna ska präglas av enkelhet och nåbarhet, med målet att man ska kunna förstå, ta till sig och beröras av gudstjänsten. Vi vill förena olika gudstjänstformer med ett brett musikliv och med en omfattande verksamhet för alla åldrar, med särskilt fokus på barn, familj, konfirmand- och ungdom. Vi vill verka för en miljö där ideellt engagemang i alla åldrar tas tillvara, uppskattas och integreras i kyrkans verksamheter. möjligheter att växa i den kristna tron oavsett ålder och bakgrund. Vi vill öppna dörrar och plantera frön med vår verksamhet, så att tron kan växa både på individnivå och ges liv i den större gemenskapen. Prestation Gudstjänster och verksamheter med hög delaktighet utifrån ideellt engagemang. Möjligheternas mässa Förböns- och lovsångsgudstjänster Musikgudstjänster/musikmässor med olika teman Körmedverkan vid gudstjänsterna Gudstjänster med inriktning barn & familj Gudstjänster 2 ggr/temin (samarbete med Östhaga och Guldvingens äldreboende) Veckomässa varannan tisdagskväll Dopgudstjänst med fest & dopänglar Mariakyrkans ungdomsband Omfattande barn- och ungdomsarbete för olika åldrar Öppen diakonal verksamhet Basarer och insamlingar Gemensamma projekt Diakoni Kvalité Diakonin vill hjälpa och stötta människor som befinner sig i såväl kroppslig som själslig nöd och utsatthet. Diakonin ska både skapa rum för den enskilde och mötesplatser där den sociala gemenskapen är viktig. Prestation Hembesök och enskilda samtal Leva-vidare-grupper Bibelsamtalsgrupp Syförening Andakter Kontakter med sociala myndigheter, hemvård, kvinnojour, kuratorer, polis, psykiatri. Församlingsresor och kortare pilgrimsvandringar Diakonimedarbetarsamlingar 29 Akut ekonomisk hjälp där socialtjänsten ej träder in. Familjediakoni med fokus på barn och föräldrar Nätverkande i Mariakyrkans närområde Öppna träffar/cafékvällar, temakvällar. Ta tillvara och uppmuntra människors vilja till ideellt engagemang i kyrkan. Ökad satsning på och samordning av ideella i såväl distrikt som församling

30 Musikverksamhet Kvalité Musiken ska ge liv och glädje i gudstjänsten och bidra till nyfikenhet, engagemang och vilja att vara med att sjunga och spela i olika sammanhang. Musiken ska gestalta, förmedla och förstärka det kristna budskapet. Prestation Babysång Kyrkokören Bred repertoar till piano-, orgel och körmusik. Mariakyrkans ungdomsband Pianoskola Samverkan mellan musiker och barnverksamhet Ökad satsning på ungdomar medverkan med sång/musik i gudstjänsterna. Musikgudstjänster med olika teman och inbjudna solister/musiker. Barnverksamhet Kvalité Barn- och familjeverksamheten ska med hjälp av undervisning, andakter, lek, pyssel, drama, sång/ musik och temaprojekt föra fram det kristna budskapet samt fokusera på gemenskap, glädje och respekt. Prestation Öppen förskola: här erbjuder vi: o En mötesplats för föräldrar och barn 0-6 år o En sångstund för de mindre barnen med förälder o Föräldradialog Babysång: 0-1 år inbjudan halvårsvis 5 ggr Prinsess/prins skola 4 träffar där man stärker barnens självkänsla 5-7 år Kyrkdeckarna: 6-9 år Kockskola: år Utdelning av Barnens bibel till 5-åringarna Förskole-/skolkontakter vid advent, jul och påsk samt psalmböcker till åk 2 Lovöppet/läger/resor för olika ålders grupper Familjekvällar och familjeläger 30

31 Grundläggande uppgiften Benämning Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Verksamhetens externa intäkter Erhållna gåvor och bidrag Nettoomsättning Övriga verksamhetsintäkter Summa externa intäkter Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar anläggningstillgångar Summa externa kostnader Verksamhetens interna poster Kostnader gemensamma anltillgångar Interna personalintäkter Interna personalkostnader Summa verksamhetens interna poster Verksamhetsresultat Förändring av ändamålsbestämda medel Verksamhetsresultat efter ändamålsbest gåvor Kostnaden för den grundläggande uppgiften budgeteras netto till tkr. Erhållna gåvor och bidrag är stiftets bidrag till sjukhuskyrkan och jourhavande präst. Nettoomsättning är intäkter från andra församlingar för kyrkliga förrättningar, deltagaravgifter för resa och äventyrskonfa. Orsaken till att årets kostnad är lägre än föregående år är att då kunde personalkostnaden för kyrkomusikerna inte fördelats mellan grundläggande uppgiften och uppgifter som församlingsadministration och verksamhetsstöd (hela kostnaden hänfördes då till den grundläggande uppgiften). 31

32 ÖVRIG KYRKLIG VERKSAMHET Övrig kyrklig verksamhet utgör av verksamheter med nära anknytning till den grundläggande uppgiften eller begravningsverksamheten men som av olika skäl inte kan räknas dit. Hit räknas: Serviceverksamhet (gravskötseltjänster åt gravrättsinnehavare) Övrig församlingsverksamhet (aktiviteter i kyrkorna som inte är gudstjänster eller förrättningar t ex konserter mm). I Lidköpings församling utgår all verksamhet från den grundläggande uppgiften se sidorna Ev skattepliktig rörelse (finns ej i Lidköpings församling) Serviceverksamhet Är en frivillig verksam där gravrättsinnehavarna erbjuds att teckna avtal för skötsel av den enskilda gravvården. Serviceverksamheten skall vara självfinansierad och i likhet med begravningsverksamheten bära sin del av administrationen på kyrkogårds- och fastighetsförvaltningen samt sin del av den administration som är gemensam för den kyrkliga verksamheten och begravningsverksamheten. Vision Gravrättsinnehavare och övriga anhörigas behov av olika gravskötseltjänster skall tillgodoses. Verksamhetsidé Verksamheten vänder sig till alla anhöriga med gravplatser på Lidköpings församlings begravningsplatser. Information och hjälp skall ges till anhöriga i frågor som rör den egna gravplatsen. Anhörigas behov av olika servicetjänster skall om möjligt tillgodoses genom ett varierat utbud. Vid behov erbjuda kringliggande församlingar olika servicetjänster. Kvalitet - Miljö En väl utvecklad service i skötsel av den egna gravplatsen skall tillhandahållas. De olika arbetsuppgifterna skall utföras med hög kvalité. En systematisk egenkontroll skall bedrivas genom skriftliga rutiner och fortlöpande kvalitetsdialog som dokumenteras skriftligt. Perennplanteringar i gravrabatter skall marknadsföras som ett mindre resurskrävande alternativ än annueller. Försäljningen av begagnade gravstenar skall öka genom bättre marknadsföring. Informera våra kunder och besökare om vårt miljöarbete genom personlig kontakt och hemsidan. Utreda möjlighet att utforma en specifik broschyr om vårt miljöarbete. 32

33 Prestation Budgeten har beräknats utifrån följande förutsättningar: Serviceverksamheten skall vara självfinansierad. Antalet skötselavtal under 2016 kommer att vara ca st. Hela ökningen ligger på fleråriga avtal då ettåriga skötselavtal förväntas ligga kvar på ca 440 st. Totalt beräknas gravstenar att säkerhetstestas under året varav ca 100 kräver åtgärd såsom omgjutning eller omdubbning vilket utförs av serviceverksamheten. Verksamheten skall vara självfinansierad och behöver därför vara affärsmässig vilket innebär stor effektivitet och taxor som täcker kostnaderna. Analys Verksamheten skall vara självfinansierad och behöver därför vara affärsmässig vilket innebär stor effektivitet och taxor som täcker kostnaderna. Gamla avtal som idag belastar begravningsverksamheten minskar successivt. Under 2016 beräknas mellan 55-60% av skötselavtalen tillhöra serviceverksamheten. Begagnade gravstenar är en resurs som kan tas tillvara. I stället för att gå till stenkross kan dessa återanvändas som gravstenar. Det sparar mycket resurser särskilt då en del gravstenar importeras från Indien och Kina. Serviceverksamhet Benämning Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Verksamhetens externa intäkter Nettoomsättning Summa externa intäkter Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader Summa externa kostnader Verksamhetens interna poster Intern administration Kostnader gemensamma anltillgångar Interna personalkostnader Summa verksamhetens interna poster Verksamhetsresultat års resultat för serviceverksamheten beräknas bli ett underskott på - 49 tkr. Samtidigt beräknas det utgående ackumulerade resultatet från 2015 vara +186 tkr. 33

34 STÖDJANDE VERKSAMHET Stödjande verksamhet är: Central administration Fastigheter och lokaler för den kyrkliga verksamheten Kyrkogårds- och fastighetsförvaltning och vaktmästeri Finansiella poster Central administration Den central administration biträder styrning och ledning av församlingen i det övergripande ansvaret för den ekonomiska förvaltningen och den övergripande personalpolitiken. Här ingår kyrkorådskansliet, gemensam informationsverksamhet och central dataadministration. Vision De som har hand om kyrkans ekonomi och egendom svarar för sin förvaltning inför både Gud och människor. Förvaltarskapet måste utövas med hänsyn till hela Guds skapelse. En förvaltare måste vara pålitlig och klok och kunna svara för sin förvaltning när den granskas. Verksamhetsidé Verksamhetsidén för Kyrkorådskansliet är att vara ett effektivt stöd åt församlingens styrelse och ledning i dess beslutsfattande och bistå med ekonomisk sakkunskap samt att vara stöd åt chefer och arbetsledare i arbetet med att uppträda som en professionell arbetsgivare. Vi skall också bistå verksamhetsansvariga i organisationen med ekonomisk sakkunskap. Kvalitet Genom effektiv och kunnig handläggning av ekonomi- och personalfrågor samt fastställande av rutiner för löpande ärenden och framtagande av korrekta beslutsunderlag till ledning mm uppnås god kvalitet i kyrkorådskansliets arbete. Syftet är att ge ansvariga en god överblick över områdena ekonomi och personal. Personalen inom kansliet har god kompetens för att kunna utföra sina arbetsuppgifter med hög kvalité. En förutsättning är också tillgång till kompetent datorstöd. För att vara effektiv krävs också tillförlitliga datorprogram som är integrerade med varandra. 34

35 Prestation Kyrkorådskansliets uppdrag är att: upprättar årsbokslut, delårsrapporter, budget och flerårsprognoser, beslutsunderlag mm. sköter den löpande redovisningen med leverantörs- och kundfakturor. handhar löneadministration och viss personaladministration för anställda, uppdragstagare och förtroendevalda. uppfyller kraven på organisationen från myndigheter avseende skatter, försäkringar och pensioner. upphandlar till alla verksamheter som inte åligger annan. ansvarar för sekreterarskapet i Kyrkofullmäktige, Kyrkoråd och Arbetsutskott ger service till förtroendevalda, verksamhetsansvariga, anställda och allmänhet. Central administration Benämning Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Verksamhetens externa intäkter Nettoomsättning Summa externa intäkter Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar anläggningstillgångar Summa externa kostnader Verksamhetens interna poster Intern administration Kostnader gemensamma anltillgångar Intäkter gemensamma anltillgångar Internhyra Interna personalintäkter Interna personalkostnader Summa verksamhetens interna poster Verksamhetsresultat Kostnaderna för central administration fördelas enligt den s.k. särredovisning på begravnings- och serviceverksamhet i förhållande till resp. verksamhets kostnader av församlingens totala kostnader. I årets budget bär begravningsverksamheten 31% av kostnaden och serviceverksamheten bär 3%. Resterande del tkr är central administration för den grundläggande uppgiften, fastighetsförvaltning och styrning och ledning. 35

36 Fastigheter och lokaler för den kyrkliga verksamheten Vision Församlingen skall ha ett fastighetsbestånd som är anpassat till församlingens ekonomi och där driften och underhållet planeras och utförs med höga krav på kvalitet och miljö. Verksamhetsidé Församlingens fastigheter skall drivas och underhållas på ett långsiktigt sätt så att de är tillgängliga och att dess värde består. Fastigheternas stora kulturhistoriska värden skall bevaras för framtiden i enlighet med kulturminneslagen. Församlingens olika verksamheter skall ha ändamålsenliga lokaler att bedriva sin verksamhet i. Uthyrning av församlingens lägenheter till marknadsmässiga hyror. Extern uthyrning av lokaler då dessa inte används i verksamheten. Svara för att lokalerna är säkra avse-ende brand och inbrott. Kvalitet Miljö De olika arbetsuppgifterna skall utföras med hög kvalitet. En systematisk egenkontroll skall bedrivas genom skriftliga rutiner och fortlöpande kvalitetsdialog som dokumenteras skriftligt. Underhållet skall grunda sig på antagna vård- och underhållsplaner. Prestation Budgeten har beräknats utifrån följande förutsättningar: Fastighetsunderhåll enligt plan för Installation av energisparsystem och åtgärder för våra fastigheter. Investering i energifönster. Fortsatta åtgärder för att underlätta tillgängligheten. Församlingens tre lägenheter är uthyrda under året. Analys Församlingsverksamhetens fastigheter är överlag väl underhållna och ändamålsenliga. En kontinuerlig uppföljning av lokalernas utnyttjande är viktig vid bedömning av framtida lokalbehov. För lokaler med låg nyttjandegrad kan uthyrning eller avyttring övervägas. Kunskap om församlingsverksamhetens framtida behov är därför viktig för att långsiktigt kunna planera för framtiden. 36

37 Nicolaikyrkan Under 2016 kommer inga planerade underhållsarbeten att utföras. Sigfridskyrkan Energiåtgärder gällande kontroll av styrfunktioner och installation av CO 2 -givare på ventilation samt byte av radiatorventiler med termostater. Mariakyrkan Befintliga fönster och altandörrar i söderläge är gistna och uppfyller inte dagens energikrav. Under 2016 är därför medel upptagna för att byta dessa. Nicolaigården Mikrobiell påväxt i kryputrymme. Medel har tagits upp 2016 för att åtgärda dessa problem. Medel är också upptagna 2016 för att byta ut styrning av dörrar till hiss. Församlingskansliet Tak på huvudbyggnad och garage kommer att bytas ut under Samlingsledning för avlopp läcker och kommer att relinas under Fastigheter och lokaler Benämning Bokslut 2014 Budget 2015 Budget 2016 Verksamhetens externa intäkter Erhållna gåvor och bidrag Nettoomsättning Summa externa intäkter Verksamhetens externa kostnader Övriga externa kostnader Avskrivningar anläggningstillgångar Summa externa kostnader Verksamhetens interna poster Internränta anläggningstillgångar Kostnader gemensamma anltillgångar Internhyra Interna personalkostnader Summa verksamhetens interna poster Verksamhetsresultat Fastighetsförvaltningen visar ett netto kapitalbehov på tkr. 37

38 Kyrkogårds- och fastighetsförvaltningen Uppdraget Kyrkogårds- och fastighetsförvaltningen skall driva och förvalta begravningsverksamheten i Lidköpings församling. Uppdraget omfattar även tillhörande serviceverksamhet. Förvaltningen skall också driva och förvalta församlingens samtliga fastigheter samt ansvara för församlingens vaktmästeri. Organisation kyrkogårds- och fastighetsförvaltningen 38