Resursfördelningsprinciper

Transkript

1 Dokumentnamn Resursfördelningsprinciper år 2019 för- och grundskolenämnden Resursfördelningsprinciper 2019 För- och grundskolenämnden Fastställd Nämndens beslut Dokumentansvarig Ekonomicontroller, skolkontoret Reviderad Giltighetstid

2 Innehåll Inledning... 3 Övergripande fördelningsprinciper... 3 Gemensamma förutsättningar... 3 Grund för tilldelning av anslag... 3 Förskola fördelning per årstimme... 4 Beräkningsgrunder - barnpeng (årstimme)... 4 Pedagogisk omsorg fördelning per årstimme... 6 Beräkningsgrunder - barnpeng (årstimme)... 6 Fritidshem fördelning per barn... 7 Beräkningsgrunder - barnpeng... 7 Förskoleklass grundskola fördelning per elev... 9 Beräkningsgrunder - elevpeng... 9 Grundsärskola - fördelning per elev Beräkningsgrunder - elevpeng Extra tilldelning utifrån särskilda kriterier Utöver grundanslag fördelas

3 Inledning Övergripande fördelningsprinciper För- och grundskolenämndens budget fördelas utifrån följande princip; Myndighetsutövning och politik. För nämnden beslutar kommunfullmäktige ramen. I myndighetsutövning ingår funktioner som avser alla barn och elever i kommunen till exempel förvaltningschef, nämndens administration, elevhälsa för förskola, MLA (medicinskt ledningsansvarig), skolskjutshandläggare Anslag till barn och elever som tilldelas efter ansökan eller särskild fördelning. Specialverksamheter är enheter som har en särskild inriktning och är unika för kommunen och tar emot barn och elever oberoende av huvudman gäller alla barn/elever. Barn/elevpeng fördelas enligt bidrag på lika villkor Gemensamma förutsättningar Grund för tilldelning av anslag Detta gäller generellt för samtliga verksamheter som grund för tilldelning; Datum för avräkning är den 15:e varje månad. 3

4 Justering av anslag sker utifrån faktiska anslagsberättigande timmar/barn/elever januari, februari, mars, april, maj, september oktober, november, december. För sommarmånaderna juni-augusti gäller faktiska timmar/barn/elever för maj månad som beräkningsunderlag. Förskola fördelning per årstimme Beräkningsgrunder - barnpeng (årstimme) I förskolan beräknas anslag per årstimme enligt anslagsnivåer nedan; Anslagsnivåer Förskola 1-3 år Förskola 4-5 år För att garantera en viss servicenivå i på samtliga förskolor finns två nivåer på timmeersättningen. mindre enheter (enavdelningsförskolor) förskolor med två avdelningar eller fler avdelningar För barn till asylsökande beräknas anslaget på samma grunder som för övriga barn. I beräkning av årstimme ingår följande; Grundanslag avser kostnader för pedagogisk personal, vaktmästare i verksamheten, assistenter i verksamheter, material till förskolan (pedagogiskt material, inventarier, blöjor), resor i verksamheten, kompetensutveckling, kvalitetsarbetet. Ledning och administration lokalt, avser kostnader för förskolechefer inkl. ledningsresurs och administratörer samt expeditionskostnader exkl. lokaler som inräknas i lokalkostnader. Förvaltningsgemensamma kostnader avser kostnader för förvaltningsstaben, lokalgruppen, stödteam, utvecklingspedagoger, språkteam, kundtjänst, central placering förskola, bemanning och rekrytering, chefer centralt, IT-kostnader för administration samt lokaler för uppräknade funktioner. Lokaler avser kostnader för hyra och städ för respektive verksamhet är beräknad utifrån en genomsnittskostnad per årstimme. Kommunens lokaler prissätts enligt självkostnadsprincipen vilken är den ersättningsmodell som kan användas enligt kommunallagen. Självkostnadsprincipen avspeglar ägarens kostnader för 4

5 drift och underhåll av fastigheten. I lokalkostnaderna ingår kostnader för drift och underhåll som el, värme, vatten, snöröjning, sandning, fastighetsskötare och övrig personal för fastighetsdrift, planerat och akut underhåll, kapitalkostnader för gjorda fastighetsinvesteringar samt bevakning. I genomsnittskostnaden ingår även avskrivningar och ränta på inventarier samt anpassningar av lokaler som bekostas via driftsbudgeten. Måltider avser kostnader för köp av måltider. I kostnaden ingår intäkter och kostnader avseende skolmåltidsverksamhet (inklusive personal, livsmedel, transporter, material för rengöring och annat förbrukningsmaterial), administrativa kostnader för skolmåltidsverksamheten (t.ex. lönekostnader för skolmåltidskonsulent och kostkonsulent). Pedagogiska måltider ingår. Lokaler för måltider ingår i lokalkostnaden. Övrigt avser kostnader för försäkring för barn, arbetskläder, facklig tid, sommaröppet, IT-anslag för förskolan. Avgift avser avdrag för avgift från föräldrar. Schablon på maxtaxan nivåer har använts för nivån på intäkten. Totalt blir det en årstimme som fördelas utifrån ålder på barnen. En ersättning för enavdelningsförskola och en ersättning för fleravdelningsförskola. Till de fristående utgår ersättning med ett %-påslag för administration och moms utöver framräknad kostnad per årstimme. 5

6 Pedagogisk omsorg fördelning per årstimme Beräkningsgrunder - barnpeng (årstimme) I förskolan beräknas anslag per årstimme enligt anslagsnivåer nedan; Anslagsnivåer 0-12 år För barn till asylsökande beräknas anslaget på samma grunder som för övriga barn. I beräkning av årstimme ingår följande; Grundanslag avser kostnader för pedagogisk personal, assistenter i verksamheter, material till verksamheten (pedagogiskt material, inventarier, blöjor), resor i verksamhet, kompetensutveckling, kvalitetsarbetet. Ledning och administration, lokalt avser kostnader för förskolechefer inkl. ledningsresurs och administratörer samt expeditionskostnader exkl. lokaler som inräknas lokalkostnaden. Förvaltningsgemensamma kostnader avser kostnader för förvaltningsstaben, lokalgruppen, stödteam, utvecklingspedagoger, språkteam, kundtjänst, central placering förskola, bemanning och rekrytering, chefer centralt, IT-kostnader för administration samt lokaler för uppräknade funktioner. Lokaler avser kostnader för hyra och städ för respektive verksamhet är beräknad utifrån en genomsnittskostnad per årstimme. Kommunens lokaler prissätts enligt självkostnadsprincipen vilken är den ersättningsmodell som kan användas enligt kommunallagen. Självkostnadsprincipen avspeglar ägarens kostnader för drift och underhåll av fastigheten. I lokalkostnaderna ingår kostnader för drift och underhåll som el, värme, vatten, snöröjning, sandning, fastighetsskötare och övrig personal för fastighetsdrift, planerat och akut underhåll, kapitalkostnader för gjorda fastighetsinvesteringar samt bevakning. I genomsnittskostnaden ingår även avskrivningar och ränta på inventarier samt anpassningar av lokaler som tas via driftsbudgeten. Måltider avser kostnader för köp av måltider. I kostnaden ingår intäkter och kostnader avseende skolmåltidsverksamhet (inklusive personal, livsmedel, transporter, material för rengöring och annat förbrukningsmaterial), administrativa kostnader för skolmåltidsverksamheten (t.ex. lönekostnader för skolmåltidskonsulent och 6

7 kostkonsulent). Pedagogiska måltider ingår. Lokaler för måltider ingår i lokalkostnaden. Övrigt avser kostnader för försäkring för barn, arbetskläder, facklig tid, sommaröppet, IT-anslag för förskolan. Avgift avser avdrag för avgift från föräldrar. Schablon på maxtaxan nivåer har använts för nivån på intäkten. Totalt blir det en årstimme som fördelas ut. Till de fristående utgår ersättning med ett %-påslag för administration och moms på den framräknade kostnad per årstimme. Fritidshem fördelning per barn Beräkningsgrunder - barnpeng I fritidshem beräknas anslag per barn enligt anslagsnivåer nedan; Anslagsnivåer Fritidshem 6-8 år Fritidshem 9-12 år För barn till asylsökande beräknas anslaget på samma grunder som för övriga barn. Barn inskrivna särskolan tilldelas i fritidshemsverksamhet extra anslag. Nivån beslutas i internbudget. Anslagsnivåer för barn i särskola med fritidshemsplats Fritidshem 7-9 år Fritidshem år Fördelning görs utifrån; - Pedagogisk verksamhet - Individuellt stöd (fysiskt och socialt) Fysiska och sociala behov bedöms utifrån 3 nivåer enligt beslutade kriterier. Det är mottagandeteamet som gör bedömning. 7

8 Anslagsnivåer individuellt stöd till verksamhet; A = Grundanslag B = Behöver stöd och påminnelse C = Fullständigt stöd I beräkning av barnpeng ingår följande; Grundanslag avser kostnader för pedagogisk personal, vaktmästare i verksamheten, assistenter i verksamheter, material till fritidshem (pedagogiskt material, inventarier), resor i verksamhet, kompetensutveckling, kvalitetsarbetet. Ledning och administration lokalt, avser kostnader för rektor inkl. ledningsresurs och administratörer samt expeditionskostnader exkl. lokaler som inräknas lokaler Förvaltningsgemensamma kostnader avser kostnader för förvaltningsstaben, lokalgruppen, stödteam, utvecklingspedagoger, språkteam, kundtjänst, central placering förskola, bemanning och rekrytering, chefer centralt, IT-kostnader för administration samt lokaler för uppräknade funktioner. Lokaler avser kostnader för hyra och städ för respektive verksamhet är beräknad utifrån en genomsnittskostnad per barn. Kommunens lokaler prissätts enligt självkostnadsprincipen vilken är den ersättningsmodell som kan användas enligt kommunallagen. Självkostnadsprincipen avspeglar ägarens kostnader för drift och underhåll av fastigheten. I lokalkostnaderna ingår kostnader för drift och underhåll som el, värme, vatten, snöröjning, sandning, fastighetsskötare och övrig personal för fastighetsdrift, planerat och akut underhåll, kapitalkostnader för gjorda fastighetsinvesteringar samt bevakning. I genomsnittskostnaden ingår även avskrivningar och ränta på inventarier samt anpassningar av lokaler som tas via driftsbudgeten. Måltider avser kostnader för köp av mellanmål och lunch utanför skoldagen. I kostnaden ingår intäkter och kostnader avseende skolmåltidsverksamhet (inklusive personal, livsmedel, transporter, material för rengöring och annat förbrukningsmaterial), administrativa kostnader för skolmåltidsverksamheten (t.ex. lönekostnader för skolmåltidskonsulent och kostkonsulent). Pedagogiska måltider ingår. Lokaler för måltider ingår i lokalkostnaden. Avgift avser avdrag för avgift från föräldrar. Schablon på maxtaxan nivåer har använts för nivån på intäkten. Totalt blir det en barnpeng som fördelas utifrån ålder på barnen. 8

9 Till de fristående utgår ersättning med ett %-påslag för administration och moms utöver framräknad kostnad per barn. Förskoleklass grundskola fördelning per elev Beräkningsgrunder - elevpeng I förskoleklass - grundskola åk1-9 beräknas anslag per elev enligt anslagsnivåer nedan; Anslagsnivåer Förskoleklass Årskurs 1-3 Årskurs 4-6 Årskurs 7-9 För nyanlända elever tilldelas extra anslag enligt index, beslutas i internbudget för varje år. I beräkning av elevpeng ingår följande; Grundanslag(undervisning/lärverktyg) avser kostnader avseende samtliga förekommande läro- och timplan bundna aktiviteter redovisas här, d.v.s. i huvudsak lärarnas och annan pedagogisk personals (t.ex. fritidspedagogers, förskollärares och specialpedagogers) löner för det pedagogiska arbetet med eleverna. Exempel på läro- och timplanebundna aktiviteter är förutom reguljär undervisning särskilda stödinsatser, prov och arbetslivsorientering. Kostnader för vaktmästare i verksamheten, elevassistenter, fritidsledare, skolvärdar, kostnader för kompetensutveckling för t.ex. kursavgifter, konferenser etc. ingår i grundanslag. Avser även kostnader avseende läroböcker, inklusive skön- och facklitteratur, tidningar, tidskrifter, broschyrer och annat tryckt material, för undervisning framtagna kopior. Även kostnader för utrustning som maskiner, verktyg, symaskiner, hyvelbänkar, bild- och ljudmedier, förbrukningsmaterial, programvara för undervisning, studiebesök, lägerskolor, kostnader för resor i samband med studiebesök, lägerskolor, simundervisning m.m. Kostnader för studiehandledning för modersmål ingår. Ledning och administration, lokalt avser kostnader för rektorer inkl. ledningsresurs och administratörer samt expeditionskostnader exkl. lokaler som inräknas lokaler Förvaltningsgemensamma kostnader avser kostnader för förvaltningsstaben, lokalgruppen, stödteam, utvecklingspedagoger, språkteam, kundtjänst, central pla- 9

10 cering förskola, bemanning och rekrytering, chefer centralt, IT-kostnader för administration samt lokaler för uppräknade funktioner. Elevhälsa avser kostnader för skolsköterska, skolläkare, skolpsykolog och skolkurator, inklusive eventuella köpta tjänster från exempelvis landsting. Vacciner och material som behövs för att utföra arbetet som exempelvis skyddshandskar, plåster, bandage mm ingår i medicinska insatser och ska ingå. Kostnader för SYV ingår också. Lokalkostnader ingår i lokaler. Lokaler avser kostnader för hyra och städ för respektive verksamhet är beräknad utifrån en genomsnittskostnad per elev. Kommunens lokaler prissätts enligt självkostnadsprincipen vilken är den ersättningsmodell som kan användas enligt kommunallagen. Självkostnadsprincipen avspeglar ägarens kostnader för drift och underhåll av fastigheten. I lokalkostnaderna ingår kostnader för drift och underhåll som el, värme, vatten, snöröjning, sandning, fastighetsskötare och övrig personal för fastighetsdrift, planerat och akut underhåll, kapitalkostnader för gjorda fastighetsinvesteringar samt bevakning. I genomsnittskostnaden ingår även avskrivningar och ränta på inventarier samt anpassningar av lokaler som tas via driftsbudgeten. Måltider avser kostnader för köp av måltider under skoldagen. I kostnaden ingår i kostnader avseende skolmåltidsverksamhet (inklusive personal, livsmedel, transporter, material för rengöring och annat förbrukningsmaterial), administrativa kostnader för skolmåltidsverksamheten (t.ex. lönekostnader för skolmåltidskonsulent och kostkonsulent). Pedagogiska måltider ingår. Lokaler för måltider ingår i lokalkostnaden. I förskoleklass ingår inte måltider utan kostnaden finns i fritidsverksamheten. Övrigt avser kostnader för försäkring för elev, resor i samband med simundervisning, verksamhetsresor, bibliotek, studiestöd, facklig tid, resurscentra, IT-anslag för skolan, kompensförsörjning, skolkopieringsavtal. Totalt blir det en elevpeng som fördelas utifrån ålder på elever. Till de fristående utgår ersättning med ett %-påslag för administration och moms på den framräknade kostnad per elev. 10

11 Grundsärskola - fördelning per elev Beräkningsgrunder - elevpeng Fördelning görs utifrån; - Pedagogisk verksamhet (skoltid) - Individuellt stöd (fysiskt och socialt) Fysiska och sociala behov bedöms utifrån 3 nivåer enligt kriterier. Det är mottagandeteamet som gör bedömning. Grundanslag är den pedagogiska delen som alla elever får. Det sociala och fysiska behovet vägs samman och blir ett individuellt stöd till eleven. Anslagsnivåer pedagogisk verksamhet; Grundsärskola (läser ämnen, enligt läroplan, Ä) Årskurs 1-3 Årskurs 4-6 Årskurs 7-9 Grundsärskola (läser ämnesområden, ÄO) Årskurs 1-3 Årskurs 4-6 Årskurs 7-9 Anslagsnivåer individuellt stöd till verksamhet; A = Grundanslag B = Behöver stöd och påminnelse C = Fullständigt stöd För barn till asylsökande beräknas anslaget på samma grunder som för övriga elever. 11

12 I beräkning av elevpeng ingår följande; Grundanslag(undervisning/lärverktyg) avser kostnader avseende samtliga förekommande läro- och timplan bundna aktiviteter redovisas här, d.v.s. i huvudsak lärarnas och annan pedagogisk personals (t.ex. fritidspedagogers, förskollärares och specialpedagogers) löner för det pedagogiska arbetet med eleverna. Exempel på läro- och timplanebundna aktiviteter är förutom reguljär undervisning särskilda stödinsatser, prov och arbetslivsorientering. Kostnader för vaktmästare i verksamheten, elevassistenter, fritidsledare, skolvärdar, kostnader för kompetensutveckling för t.ex. kursavgifter, konferenser etc. ingår i grundanslag. Avser även kostnader avseende läroböcker, inklusive skön- och facklitteratur, tidningar, tidskrifter, broschyrer och annat tryckt material, för undervisning framtagna kopior. Även kostnader för utrustning som maskiner, verktyg, symaskiner, hyvelbänkar, bild- och ljudmedier, förbrukningsmaterial, programvara för undervisning, studiebesök, lägerskolor, kostnader för resor i samband med studiebesök, simundervisning, lägerskolor m.m. Kostnader för studiehandledning för modersmål ingår. Ledning och administration, lokalt avser kostnader för rektorer inkl. ledningsresurs och administratörer samt expeditionskostnader exkl. lokaler som inräknas lokaler Förvaltningsgemensamma kostnader avser kostnader för förvaltningsstaben, lokalgruppen, stödteam, utvecklingspedagoger, språkteam, kundtjänst, central placering förskola, bemanning och rekrytering, chefer centralt, IT-kostnader för administration samt lokaler för uppräknade funktioner. Elevhälsa avser kostnader för skolsköterska, skolläkare, skolpsykolog och skolkurator, inklusive eventuella köpta tjänster från exempelvis landsting. Vacciner och material som behövs för att utföra arbetet som exempelvis skyddshandskar, plåster, bandage mm ingår i medicinska insatser och ska ingå. Kostnader för SYV ingår också. Lokalkostnader ingår i lokaler. Lokaler avser kostnader för hyra och städ för respektive verksamhet är beräknad utifrån en genomsnittskostnad per elev. Kommunens lokaler prissätts enligt självkostnadsprincipen vilken är den ersättningsmodell som kan användas enligt kommunallagen. Självkostnadsprincipen avspeglar ägarens kostnader för drift och underhåll av fastigheten. I lokalkostnaderna ingår kostnader för drift och underhåll som el, värme, vatten, snöröjning, sandning, fastighetsskötare och övrig personal för fastighetsdrift, planerat och akut underhåll, kapitalkostnader för gjorda fastighetsinvesteringar samt bevakning. I genomsnittskostnaden ingår även avskrivningar och ränta på inventarier samt anpassningar av lokaler som tas via driftsbudgeten. Måltider avser kostnader för köp av måltider under skoldagen. I kostnaden ingår i kostnader avseende skolmåltidsverksamhet (inklusive personal, livsmedel, transpor- 12

13 ter, material för rengöring och annat förbrukningsmaterial), administrativa kostnader för skolmåltidsverksamheten (t.ex. lönekostnader för skolmåltidskonsulent och kostkonsulent). Pedagogiska måltider ingår. Lokaler för måltider ingår i lokalkostnaden. Övrigt avser kostnader för försäkring för elev, simundervisning, verksamhetsresor, bibliotek, studiestöd, facklig tid, resurscentra, IT-anslag för skolan, kompensförsörjning, skolkopieringsavtal. Totalt blir det en elevpeng som fördelas utifrån ålder på elever. Till de fristående utgår ersättning med ett %-påslag för administration och moms på den framräknade kostnad per elev. Extra tilldelning utifrån särskilda kriterier Utöver grundanslag fördelas Utjämningsanslag (förskoleklass-årskurs 9) baserat på föräldrarnas utbildningsnivå bakgrund och andelen pojkar d.v.s. SALSA exkl. nyanlända. I utjämningsanslaget. Utjämningsanslag för förskola (år 1-5) med samma grund som för skola men inkl. nyanlända. Underlag tas fram för respektive förskola. Viktning sker av utjämningsanslaget. En gräns läggs vid 14 % av det totala barn/elevantalet som inte förväntas uppnå måluppfyllelse. Detta görs för att rikta anslag till de förskolor/skolor som har störst behov. Särskild nyanlända peng för förskoleklass - årskurs 9 enligt särskilt index. Innebär att det lägg på grundanslag per elev. Från land med lågt eller medel HDI Från land med högt eller mycket HDI Årskurs vid skolstart i svensk skola Månad 1-18 efter påbörjad skolgång i Sverige Månad efter påbörjad skolgång i Sverige Årskurs F-3 0,6 (Index 1) 0,2 (Index 2) Årskurs 4-6 0,8 (Index 1) 0,4 (Index 2) Årskurs 7-9 1,0 (Index 1) 0,5 (Index 2) Årskurs F-3 0,2 (Index 3) 0 (Index 0) Årskurs 4-6 0,3 (Index 3) 0 (Index 0) Årskurs 7-9 0,4 (Index 3) 0 (Index 0) Tilläggsanslag ges efter ansökan för extra stöd. Mottagagandeteamet handlägger ansökningarna 13

14 Anslagsnivåer individuellt stöd till verksamhet; A = Mindre medicinsk, fysisk, psykisk och/eller social problematik B = Måttlig medicinsk, fysisk, psykisk och/eller social problematik C = Betydande medicinsk, fysisk, psykisk och/eller social problematik D = Omfattande medicinsk, fysisk, psykisk och/eller social problematik E = Mycket omfattande medicinsk, fysisk, psykisk och/eller social problematik Fysiska, psykiska och sociala behov bedöms utifrån 5 nivåer enligt kriterier. Det är ett team bestående av olika kompetenser som gör bedömningen. Specialverksamheter som är unika och gäller alla barn/elever oavsett huvudman. Vilka enheter som omfattas beslutas i budget. 14

15 15