Styrelsen för HSB Bostadsrättsförening Örby Slott i Stockholm

Transkript

1 Styrelsen för Org.nr: får härmed avge årsredovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret

2 Förvaltningsberättelse för Styrelsen får härmed avge årsredovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret: Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostäder till medlemmarna med nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Föreningen är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) Föreningens fastigheter Föreningen äger fastigheterna Ankarslutet 1, Gaveln 1, Linjebussen 1, 2, 8, Stridsvagnen 8 samt Trådbussen 2 i Stockholms kommun. Styrelsen har sitt säte i Stockholm. I föreningens fastigheter finns: Objekt Antal Kvm Bostadsrätter Hyresrätter 0 0 Lokaler Parkeringar och garageplatser 120 Föreningens värdeår är Föreningen är fullvärdesförsäkrad i Länsförsäkringar. I försäkringen ingår styrelseansvarförsäkring. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Årsavgifter Under året har årsavgifterna varit oförändrade. Genomfört och planerat underhåll Brf Örby Slott har slutfört dräneringsarbeten kring Örby Slottsväg 40-42A in mot parken och har i samband med detta satt upp nytt staket kring uteplatserna. Dräneringsarbete har dessutom genomförts på Gimmerstavägen 27 och 28. Elstigarledningsbyten inkl fastighetsarmaturer. I samband med att fastighetsarmaturerna bytts ut så har ledarmaturer med rörelsevakt har installerats. Under hösten 2017 har även nyplantering av träd skett och kommer att fortsätta under våren Ytterligare en parkeringsplats har skapats och sju nya motorvärmaruttag satts upp. Målning av källargångarna i fastigheterna på Reuterholmsvägen 7 17 har påbörjats och kommer slutföras i början på Pågående eller framtida underhåll (enbart större åtgärder) Tidpunkt Byggnadsdel Åtgärd 2013-Pågår El Elstigarbyten i samtliga fastigheter, slutföres tidigast Pågår Dränering Byte av dränering runt husen samt värmeisolering av grunden. Pågår Källargångar Målning och renovering av källargångar. Pågår Portar Renovering av ekportar. Planering pågår Fönster/Balkonger Underhållsplanering. Framtida Termostatbyten Värmeledningsunderhåll. Tidigare genomfört underhåll Tidpunkt Byggnadsdel Åtgärd Stammar Utbytta Fönster Fönsterrenovering 1988, 2012 Tak Takrenovering 1988, översyn Fasad Renovering putsfasader 2008 Undercentraler Samtliga undercentraler/fjärrvärmecentral byttes 2008 Övriga väsentliga händelser Antal besökare i föreningslokalen under år 2017 var 1070 stycken samt att antal gymabonnemang var 50 stycken.

3 Förvaltningsberättelse för Stämma Ordinarie föreningsstämma hölls Vid stämman deltog 23 medlemmar varav 23 var röstberättigade. Styrelse Styrelsen har under året haft följande sammansättning: Styrelsemedlem Birgitta Halldén Lars-Åke Hellgren Lena Walfridsson Lennart Andersson Åse Johansson-Kristiansen Roll Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot HSB-ledamot I tur att avgå vid ordinarie föreningsstämma är Birgitta Halldén och Lena Walfridsson (ordinarie ledamöter) och Peter Nilsson (suppleant). Styrelsen har under året hållit 16 protokollförda styrelsemöten Firmatecknare Firmatecknare har varit ordinarie styrelseledamöter. Teckning sker två i förening. Revisorer Maj-Britt Herrman Ninnie Jonsson Pontus Stormsköld Föreningsvald ordinarie Föreningsvald suppleant Av HSB Riksförbund utsedd revisor Representanter vid HSB:s fullmäktige Föreningens representant i HSB:s fullmäktie har varit Lars-Åke Hellgren. Valberedning Styrelsen har fungerat som valberedning. Underhållsplan Underhållsplan för planerat periodiskt underhåll har upprättats av styrelsen. Planen ligger till grund för styrelsen/föreningsstämmans beslut om reservering till eller ianspråkstagande av underhållsfond. Stadgeenlig fastighetsbesiktning har skett löpande under året i och med att underhållsplanen har uppdaterats. Underhållsplanens syfte är att säkerställa att medel finns för det planerade underhållet som behövs för att hålla fastigheterna i gott skick. Under året utfört underhåll framgår av resultaträkningen. Medlemsinformation Medlemmar Föreningen hade 367 medlemmar vid utgången av verksamhetsåret Under året har 35 överlåtelser skett. Flerårsöversikt Nyckeltal Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Årsavgift*, kr/kvm Drift**, kr/kvm Belåning, kr/kvm*** Soliditet (Nyckeltal i tkr om inte annat anges) % 30% 28% 26% 23% *Genomsnittlig årsavgift kr/kvm fördelas på kvm-ytan för bostäder och beräknas på årsavgifterna exklusive eventuellt separat debiterade konsumtionsavgifter (el, kabel-tv och liknande). **Genomsnittlig drift kr/kvm fördelas på kvm-ytan för bostäder och lokaler och beräknas på driftskostnader exklusive eventuellt kostnader för planerat underhåll. *** Belåning kr/kvm fördelas på kvm-ytan bostäder och lokaler

4 Förvaltningsberättelse för Föreningens sparande till framtida planerat underhåll och investeringar Nedan redovisas föreningens sparande till framtida planerade underhåll och investeringar. Sparandet visar hur mycket likvida medel föreningen fått över i den löpande driften under räkenskapsåret. Därför tas avskrivningar (som inte påverkar likviditeten) samt årets planerade underhåll bort. Rörelseintäkter Rörelsekostnader - Finansiella poster - Årets resultat Planerat underhåll + Avskrivningar + Årets sparande Årets sparande per kvm total yta Förändring eget kapital Belopp vid årets ingång Reservering till fond 2016 Ianspråkstagande av fond 2016 Balanserad i ny räkning Årets resultat Belopp vid årets slut Upplåtelse- Yttre uh Balanserat Årets Insatser avgifter fond resultat resultat Förslag till disposition av årets resultat Till stämmans förfogande står följande belopp i kronor: Balanserat resultat Årets resultat Styrelsen föreslår förljande disposition: Reservering till underhållsfond Ianspråkstagande av underhållsfond Balanserat resultat Ytterligare upplysningar vad beträffande föreningens resultat och ställning finns i efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar.

5 Resultaträkning Rörelseintäkter Nettoomsättning Not Rörelsekostnader Drift och underhåll Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader och arvoden Not Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not Räntekostnader och liknande resultatposter Not Summa finansiella poster Årets resultat

6 Balansräkning Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not Inventarier och maskiner Not Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres och andra kundfordringar Övriga fordringar Not Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not Kortfristiga placeringar Not Kassa och bank Not Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

7 Balansräkning Eget kapital och skulder Eget kapital Not 14 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Yttre underhållsfond Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not Leverantörsskulder Övriga skulder Not Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not Summa skulder Summa eget kapital och skulder Väsentliga händelser efter årets slut Not 19 1 Underskrifter Not

8 Kassaflödesanalys Löpande verksamhet Resultat efter finansiella poster Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Kassaflöde från löpande verksamhet Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-) /minskning (+) kortfristiga fordringar Ökning (+) /minskning (-) kortfristiga skulder Kassaflöde från löpande verksamhet Investeringsverksamhet Investeringar i maskiner/inventarier Kassaflöde från investeringsverksamhet Finansieringsverksamhet Ökning (+) /minskning (-) av lån till kreditinstitut Kassaflöde från finansieringsverksamhet Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut I kassaflödesanalysen medräknas föreningens avräkningskonto, kortfristiga placeringar samt placeringskonto hos HSB Stockholm in i de likvida medlen.

9 Redovisnings- och värderingsprinciper samt övriga bokslutskommentarer Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2016:10 årsredovisning i mindre företag (K2). Belopp anges i kronor om inget annat anges. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges nedan. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Lån med en bindningstid på ett år eller mindre tas i årsredovisningen upp som långfristiga skulder. Avskrivning fastighet Principen för K2 är att endast ny- och tillbyggnader kan aktiveras. De tidigare aktiverade komponenter som i enlighet med god redovisningssed och tidigare normgivning aktiverats som separata avskrivningsenheter ligger fortsatt kvar med separata avskrivningsplaner. Byggnaden skrivs av linjärt över nyttjandeperioden med 1% av anskaffningsvärdet årligen och total livslängd har bedömts till 120 år från färdigställandetiden. Övriga komponenter skrivs av linjärt mellan år. Under året har komponenterna skrivits av med 1,8% av anskaffningsvärdet. Avskrivning inventarier och maskiner Avskrivning sker med 20% på anskaffningskostnaden. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom resultatdisposition på basis av föreningens underhållsplan. Avsättning och ianspråkstagande från underhållsfonden beslutas av stämman. Fastighetsavgift/fastighetsskatt Föreningen beskattas genom en kommunal fastighetsavgift på bostäder som högst får vara 0,3 % av taxeringsvärdet för bostadsdelen. Föreningens fastighetsavgift var för räkenskapsåret kronor per lägenhet. För lokaler betalar föreningen statlig fastighetsskatt med 1 % av taxeringsvärdet för lokaldelen. Inkomstskatt En bostadsrättsförening, som skattemässigt är att betrakta som ett privatbostadsföretag, belastas vanligtvis inte med inkomstskatt. Beskattning sker med 22 % för verksamheter som inte kan hänföras till fastigheten, t ex avkastning på en del placeringar.

10 Noter Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter Hyror Övriga intäkter Bruttoomsättning Avgifts- och hyresbortfall Hyresförluster Not 2 Drift och underhåll Fastighetsskötsel och lokalvård Reparationer El Uppvärmning Vatten Sophämtning Fastighetsförsäkring Kabel-TV och bredband Fastighetsskatt och fastighetsavgift Förvaltningsarvoden Övriga driftkostnader Planerat underhåll Not 3 Övriga externa kostnader Bevakningskostnader Hyror och arrenden Förbrukningsinventarier och varuinköp Administrationskostnader Extern revision Konsultkostnader Medlemsavgifter Not 4 Personalkostnader och arvoden Arvode styrelse Revisionsarvode Övriga arvoden Löner och övriga ersättningar Sociala avgifter Uttagsbeskattning Pensionskostnader och förpliktelser Övriga personalkostnader Not 5 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter avräkningskonto HSB Stockholm Ränteintäkter HSB placeringskonto Ränteintäkter skattekonto Ränteintäkter HSB bunden placering Övriga ränteintäkter Not 6 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader långfristiga skulder

11 Noter Not 7 Byggnader och mark Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde byggnader Ingående anskaffningsvärde mark Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad - bostäder Taxeringsvärde byggnad - lokaler Taxeringsvärde mark - bostäder Taxeringsvärde mark - lokaler Summa taxeringsvärde Not 8 Inventarier och maskiner Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde Årets investeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Bokfört värde Not 9 Aktier, andelar och värdepapper Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Andel i HSB Stockholm Not 10 Övriga kortfristiga fordringar Skattekonto Skattefordran Avräkningskonto HSB Stockholm Placeringskonto HSB Stockholm Not 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda kostnader Upplupna intäkter Ovanstående poster består av förskottsbetalda kostnader avseende kommande räkenskapsår samt intäktsfordringar för innevarande räkenskapsår. Not 12 Kortfristiga placeringar Bunden placering 3 månader HSB Stockholm

12 Noter Not 13 Kassa och bank Handkassa Not 14 Not 15 Förändring av eget kapital Medlemsinsatser Yttre uh Balanserat Insatser Uppl avgifter fond resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång Resultatdisposition Årets resultat Belopp vid årets slut Skulder till kreditinstitut Ränteändr Nästa års Låneinstitut Lånenummer Ränta dag Belopp amortering Stadshypotek ,16% Stadshypotek ,05% Stadshypotek ,05% Stadshypotek ,11% Långfristiga skulder exklusive kortfristig del Om fem år beräknas nuvarande skulder till kreditinstitut uppgå till Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar ställda för skulder till kreditinstitut Not 16 Övriga skulder till kreditinstitut Kortfristig del av långfristig skuld Not 17 Övriga skulder Depositioner Momsskuld Källskatt Övriga kortfristiga skulder Not 18 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader Förutbetalda hyror och avgifter Övriga upplupna kostnader Ovanstående poster består av förskottsinbetalda intäkter avseende kommande räkenskapsår samt skulder som avser innevarande räkenskapsår men betalas under nästkommande år. Not 19 Ansvarsförbindelser Fastigo

13 Noter Stockholm, den Birgitta Halldén Lars-Åke Hellgren Lena Walfridsson Lennart Andersson Åse Johansson-Kristiansen Vår revisionsberättelse har - - lämnats beträffande denna årsredovisning Av föreningen vald revisor Av HSB Riksförbund förordnad revisor

14 Denna specifikation är ett stöd för styrelsen och trycks ej! Not 1 Nettomsättning Årsavgifter 3021 Årsavgifter bostäder Årsavgifter lokaler S:a Årsavgifter Hyror 3012 Hyresintäkter lokaler Hyresintäkter biluppstplats Hyresintäkter övriga objekt Bränsleavgifter Övriga avg momsreg S:a Hyror Övriga intäkter 3213 Hyra förråd Indrivning/Inkasso Överlåtelseavgift Pantförskrivningsavgifter Öresutjämning Övriga rörelseintäkter S:a Övriga intäkter Avgifts- och hyresbortfall 3080 Hyres- o avgiftsbortfall, lokaler Hyres- o avgiftsbortfall, p-platser/garage S:a Avgifts- och hyresbortfall Hyresförluster 3083 Hyres- o avgiftsförluster S:a Hyresförluster Not 2 Driftskostnader Fastighetsskötsel och lokalvård 4020 Serviceavtal, övrigt Städ, extra Sotning Snörenhållning S:a Fastighetsskötsel och lokalvård Reparationer 4111 Löp underhåll, byggnad Löp underhåll, V A Löp underhåll, tvättutrustning Löp underhåll, gem utrymmen Löp underhåll, vvs sanitet Löp underhåll, värme Löp underhåll, ventilation Löp underhåll, el Löp underhåll, avloppsrör Löp underhåll, tak Löp underhåll, markytor Löp underhåll, nycklar/låssystem Löp underhåll, jourutr montör Vattenskador

15 Denna specifikation är ett stöd för styrelsen och trycks ej! S:a Reparationer Taxebundna utgifter och uppvärmning: El 4311 El, fastighet S:a El Uppvärmning 4325 Fjärrvärme S:a Uppvärmning Vatten 4331 Vatten S:a Vatten Sophämtning 4341 Sophämtning Grovsopor S:a Sophämtning Fastighetsförsäkring 4411 Fastighetsförsäkringar S:a Fastighetsförsäkring Kabel-TV och bredband 4461 Kabel-TV Datakommunikation, ex bredband S:a Kabel-TV Fastighetsskatt 4471 Fastighetsskatt Justering fastighetsskatt, föreg år Kommunal fastighetsavgift S:a Fastighetsskatt Förvaltningsarvoden 4480 Digitala förvaltningstjänster Ekonomiförvaltning Administrativ förvaltning Övriga köpta tjänster S:a Förvaltningsarvoden Övriga driftskostnader 6417 Överlåtelseavgift Pantavgift S:a Övriga driftskostnader Planderat underhåll 4211 Planerat underhåll, byggnader Planerat underhåll, brandskydd Planerat underhåll, gem utrymmen Planerat underhåll, ventilation Planerat underhåll, bygg el Planerat underhåll, husgrund utvändigt Planerat underhåll, lekutrustning S:a Underhåll Not 3 Övriga externa kostnader

16 Denna specifikation är ett stöd för styrelsen och trycks ej! Bevakningskostnader 4431 Bevakningskostnader S:a bevakningskostnader Hyror och arrenden 5022 Hyror, garage och p-plats S:a Hyror och arrenden Förbrukningsinventarier och varuinköp 5411 Förbrukningsinventarier Datakostnader, övriga Varuinköp för förbrukning Rep verktyg, maskiner och inventarier Drivmedel för personbilar Försäkring för motorfordon S:a Förbrukningsinventarier och varuinköp Administrationskostnader 5711 Möteskostnader stämma Möteskostnader styrelse Möteskostnader övriga Föreningsverksamhet Studieverksamhet Informationsmaterial Kostnad för årsredovisning Gåvor Kontorsmateriel Trycksaker Kopiering Telefon Post Betalningsföreläggande Långtidsbevakning inkasso Juristarvode Bolagsverket, avg Tidningar, tidskrifter och facklitteratur S:a Administrationskostnader Extern revision 6421 Revision S:a Extern revision Konsultkostnader 6591 Övriga externa tjänster S:a konsultkostnader Medlemsavgifter 6985 Medlemsavgifter HSB Medlemsavgifter, övriga S:a Medlemsavgifter Not 4 Personalkostnader och arvoden Personalkostnader 7011 Löner till kollektivanställda Löner övertid kollektivanställda Löner ordinarie uttagsbeskattning Semesterlöner kollektiv anställda Förändring av semesterlöneskuld

17 Denna specifikation är ett stöd för styrelsen och trycks ej! Arvoden förtroendevalda Arvoden revisorer Arvoden övriga Skattefria bilersättningar Skattepliktiga bilersättningar Subventionerade arbetskläder Arbetsgivaravgifter löner/ersättningar Särskild löneskatt Uttagsbeskattning Arbetsmarknadsförsäkring kollektivanställda Utbildning personal Utbildning förtroendevalda S:a Personalkostnader