Melleruds kommun. Delårsbokslut Prognos 2

Transkript

1 Melleruds kommun Delårsbokslut Prognos 2 Till Ksau 1

2 Melleruds kommuns politiska organisation Innehåll Förvaltningsberättelse... 3 Förslag till beslut:... 5 Finansiell rapport... 6 Tabeller... 9 Investeringsredovisning Kommunfullmäktige Revision Överförmyndare Kommunstyrelsen Kommunstyrelseförvaltningen Kommunfullmäktiges mål Samhällsbyggnadsförvaltningen Särredovisning affärsverksamhet Kommunfullmäktiges mål Plan- och byggkontoret Kommunfullmäktiges mål Nyckeltal Kultur- och utbildningsförvaltningen Kommunfullmäktiges mål Nyckeltal Socialförvaltningen Kommunfullmäktiges mål Melleruds bostäder AB Revisionsberättelse

3 Förvaltningsberättelse Förutsättningar Delårsrapporter med prognos inhämtas i den omfattning kommunstyrelsen beslutar. I år lämnar nämnder och förvaltningar uppgifter för en samordnad årsprognos tre gånger. Första gången efter april, andra gången efter augusti vilken redovisas tillsammans med delårsbokslutet, årets sista prognos redovisas efter oktober. En prognos per enhet/verksamhetsområde redovisas till ansvarig nämnd, i denna rapport redovisas förvaltningschefens analys över sitt ansvarsområde. Rapporten är sammanställd utifrån samma redovisningsprinciper som tillämpas i samband med senaste årsredovisning, men rapporteras något förenklat. I delårsrapporten redovisas inte någon sammanställd redovisning utan de helägda kommunägda bolagen redovisas var för sig. I delårsrapporten särredovisas inte heller vatten- och avloppsverksamheten. Omvärld Fler flyktingar ger ändrade förutsättningar I denna prognos räknar vi, i enlighet med SCBs reviderade befolkningsframskrivning, med en betydligt större flyktinginvandring än tidigare. Det innebär att arbetskraften och sysselsättningen ökar och att skatteunderlaget därmed blir större. Men den positiva effekten begränsas av flyktinginvandrarnas svårigheter att etablera sig på arbetsmarknaden. Flyktingmottagandet innebär också ökade kostnader särskilt inom sjukvård, barnomsorg, skola och socialtjänst. Dessa kostnadsökningar är under de närmaste åren betydligt större än de inkomsttillskott som uppstår i form av ökade skatteinkomster. Belastningen på enskilda kommuner och landsting beror på i vilken grad staten ersätter dessa kostnader. De närmaste åren påverkas också både skatteunderlaget (minskar) och kommunsektorns pensionskostnader (ökar) av förändringar inom det allmänna pensionssystemet SKL MakroNytt 2 För Melleruds del så innebär den nya skatteprognosen ett något sämre utfall för och framåt. Invånare Antalet invånare i Mellerud har per 1 september ökat med 201 invånare sedan årsskiftet och uppgår nu till inv. Flyttnettot är positivt med 227 personer. Kommunens finansiella förutsättningar är starkt knuten till antal invånare. Planeringen för kommande år utgår från ett invånarantal på per första november, denna planering behöver ses över. Periodens resultat Årets andra prognos visar ett positivt resultat på 10,7 Mnkr, att jämföra med det ursprungligen budgeterade resultatet på 24,2 mnkr och med budgeterat resultat efter beslutad tilläggsbudget 23,1 mnkr. Delårsresultatet är 4,1 Mnkr vilket är 10 Mnkr sämre än den utlagda budgeten. Nämnderna redovisar sina resultat och sin måluppfyllelse på sina sidor. Avvikelserna spretar lite och någon självklar koppling mellan resultat i delårsbokslut och prognosticerat resultat är inte lätt att hitta. Nämnd Delårsresultat tkr Prognosresultat tkr Kf Varav Ks adm Varav Ks samh Varav affärsvht BN Kun Sn En sak som man måste tänka på när man tittar på nämndernas delårsresultat är att det är en avräkning mot budget. En felaktigt periodiserad budget ger stort genomslag på nämndens delårsresultat. Denna problematik är inte kvar i prognosen. Vad vi kan använda nämndernas delårsresultat till är att jämföra med tidigare år, men det kräver en analys av ekonomin. Förra året så rättar socialförvaltningen till en felperiodisering av ett statsbidrag på 2,6 mnkr, vilket påverkar deras resultat positivt Ytterligare en aspekt som saknas/krävs för att analysera avvikelsen är vad verksamheten utfört eller inte utfört. I ett bolag så är resultatet skillnaden mellan produktionskostnader och försäljningsintäkter, i kommunen har vi ingen analys av om kommunen levererat det som skattebetalarna betalat för. 3

4 Nämnd Delårsresultat tkr = avvikelse mot budget!! Kf Varav Ks adm Varav Ks samh Varav affärsvht BN Kun Sn Delårsavvikelse hela kommunen Rätt utförd är prognosen för helårsresultatet ett väsentligt mycket bättre underlag för styrning än avvikelsen mot budget. I prognosen har verksamhetsansvariga tagit hänsyn till vad som utförts och vad som förväntas utföras resterande år och vilka åtgärder som krävs för att komma så nära budgeterat resultat som möjligt. Den ekonomiska redovisningen och den finansiella analysens syfte är att identifiera problem. Det finns framför allt fyra områden som är väsentliga att lyfta fram: 1 Budgetföljsamhet finansiell kontroll En grundläggande förutsättning för att kommunen ska ha förutsättningar att förbättra sin ekonomiska ställning och därmed kunna garantera invånarna en god omsorg och service, är ett bra ekonomiskt resultat. Det förutsätter att nämnderna anpassar sin verksamhet till det ekonomiska läget. Att inte följa tilldelade anslag innebär att fullmäktiges beslut åsidosätt. Avvikelserna i årets prognos är högre än vanligt. 2 Kapacitetsnivån Kommunens långsiktiga betalningsförmåga måste stärkas. Soliditeten inklusive den totala pensionsskulden är i prognosen negativ -2,3 (-7,4) procent. Snittet i riket var ,6 procent. För att uppnå 6,6 (3,7) procent soliditet inkl. ansvarsförbindelsen behöver kommunen förbättra sitt eget kapital med ca 42 mnkr. Mellerud har fått en allt bättre soliditet men avståndet till genomsnittskommunen finns kvar pga. att övriga kommuner också förbättrar sin soliditet. 3 Långfristig låneskuld Låneskulden inklusive återlån av pensionsmedel är 347 mnkr eller ca 38 tkr per invånare. Kommunens fokus på att inte utöka sina lån utan i stället amortera har tillsammans med befolkningsökningen inneburit att kommunens invånare nu har 3 tkr lägre skuld per invånare jämfört med genomsnittskommunen. Balanskravsresultat Balanskravsutredning tkr Periodens resultat Samtliga realisationsvinster Periodens resultat efter balanskravsjusteringar Avsatt till resultatutjämningsreserv (över 2 %)* Periodens balanskravsresultat (2 %) Periodens resultat är positivt även efter justeringar. Kommunen uppfyller balanskravet. *Avsättning till resultatutjämningsreserv sker i samband med årsredovisningen, därför är detta bara ett räkneexempel som visar att resultatet inte möjliggör någon avsättning. Investeringsverksamheten En detaljerad uppställning av årets planerade och pågående investeringsprojekt återfinns under rubriken finansiell rapport några sidor framåt. De stora investeringsprojekten befinner sig fortfarande i uppstartsfasen anslagen har inte använts i någon större omfattning. Det är endast ca en tredjedel av tilldelade anslag som beräknas förbrukas under budgetåret. God ekonomisk hushållning Kommunfullmäktige har för att främja en utveckling av god ekonomisk hushållning fastställt övergripande mål för ekonomi och verksamhet. 4

5 Finansiella mål De finansiella målen utgår från kommunfullmäktiges definition: Innevarande generation ska inte överföra några obalanserade kostnader eller skulder till kommande generationer. Det innebär att resultatet, vilket ska uppnås, är på en nivå där samtliga kostnader och värdeminskningar inkluderas. Kommunens skulder inklusive ansvarsförbindelse för pensioner ska som ett delmål minskas till en nivå som ger en positiv soliditet. Det innebär att investeringar ska finansieras med skattemedel och att låneskulden ska amorteras. Kommunfullmäktige har utifrån detta tagit fram konkreta finansiella mål vilka årligen ses över i samband med budgetarbetet. De finansiella målen stäms av i delårsredovisningens avsnitt finansiell rapport. Verksamhetsmål Kommunfullmäktige har sedan några år tillbaka fastställt vad man vill uppnå med styrning i ett visionsdokument. Dokumentet tar upp ett antal övergripande inriktningsmål. Melleruds kommun ska: alltid sätta medborgaren i centrum vara en offensiv kommun, som står för nytänkande, och som uppmuntrar till och stödjer kreativitet erbjuda god livskvalitet prioritera barnfamiljer och ungdomar erbjuda företag gynnsamma förutsättningar för etablering och tillväxt Styrelse och nämnder har utifrån inriktningsmålen tagit fram uppföljningsbara prestationsmål för budgetåret. Nämnderna redovisar måluppfyllelsen i respektive nämnds del av förvaltningsberättelsen. Nämnderna redovisar sina prestationsmål till Kommunfullmäktige i november året före budgetåret. Prestationsmålen är ett led i Kommunfullmäktiges styrning mot god ekonomisk hushållning. Framtid Det ekonomiska läget ser i det korta perspektivet bra ut och Melleruds kommun har de senaste åren haft goda resultat. En av orsakerna till de goda resultaten är att kommunen fått återbetalning av erlagda premie för arbetsmarknadsförsäkringar, även i år kommer kommunen att få drygt 3 mnkr i återbetalda premier. En annan orsak till de goda resultaten är att kommunen erlagt en lägre arbetsgivaravgift för anställda som är under 26 år eller över 65 år. Denna lägre avgift kommer att tas bort under året men för kommuner ersätts bortfallet med ett bidrag som nästan helt kompenserar. Kommunen har under kraftigt ökat antalet invånare vilket ger utökad skattekraft och inkomstutjämning. De ökade intäkterna kommer kommunen till del under nästa år. De ökade intäkterna kommer delvis att behövas för att täcka ökade kostnader. Tidigare amorteringar av låneskulden tillsammans med ett ökat antal invånare gör att låneskulden per invånare nu är något under genomsnittskommunen. Björn Lindquist Björn Lindquist Ekonomichef Förslag till beslut: Att överlämna delårsredovisningen till kommunfullmäktiges revisorer. Att överlämna delårsredovisningen till Kommunfullmäktige. 5

6 Finansiell rapport Utgångspunkten för den finansiella analysen finns i kommunallagens krav på en god ekonomisk hushållning. Resultaträkningen, finansieringsanalysen och balansräkningen utgör tillsammans underlag för den finansiella analysen både på kort och lång sikt. Målsättning: Kommunens resultat ska uppgå till 2 % av intäkterna från skatter och bidrag. Periodens resultat: plus 4,1 mnkr Kommunens resultat, skillnaden mellan intäkter och kostnader blev ett överskott på 4,1 mnkr. I helårsbudgeten uppgår resultatet till 23,1 mnkr, prognosen är 12,4 mnkr sämre och uppgår till 10,7 mnkr. Analys: Summan av definitiv slutavräkning av 2014 års skatteintäkter och preliminär slutavräkning av års skatteintäkter ger minskade intäkter med 723 tkr. Bidraget från utjämningsystemen är 1,4 mnkr lägre än budget. Prognosresultatet uppgår till 2,1 procent av intäkterna från skatter och bidrag, vilket är sämre än budgetens 4,5 procent för helåret. I delårsbokslutet uppgår resultatet till 1,4 % av intäkterna från skatter och bidrag. Nettokostnadsandel Intäkter som verksamheten tar in i form av avgifter/taxor, bidrag mm minskat med resultaträkningens alla kostnadsposter ger verksamhetens nettokostnad. Detta belopp skall sedan med marginal täckas av skatteintäkter och bidrag. Ett viktigt och i kommunalverksamhet vanligt finansiellt nyckeltal, är hur stor andel av skatteintäkterna som går åt för att täcka nettokostnaden. Riktpunkten brukar sättas till 97-98%. I Melleruds kommun använder vi ofta ett finansiellt nyckeltal/mål som anges till hur stor del av skatt och bidrag som blir över när alla kostnader är betalda, d.v.s. resultatets andel av skatt och bidrag. Skillnaden mellan de två beräkningssätten är att i det senare ingår finansnettot. Målet för Melleruds kommun är långsiktigt 2 %. Den del av skatteintäkterna som inte krävs för att täcka löpande kostnader kan användas för minskning av låneskulden och/eller finansiering av investeringar, 2 % av skatt och bidrag motsvarar på helåret ca 9-10 mnkr. Nettokostnadernas andel av skatt & bidrag Delårsresultatets andel av skatt & bidrag Nettokostn. 98,1 92,0 95,7 90,6 94,7 92,9 96,0 93,7 Finansnetto 0,6 0,8 1,1 1,0 1,0 0,7 1,2 1,2 Resultat delår 1,4 7,2 3,2 8,4 4,3 6,4 2,8 5,1 Summa 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 Analys: Av ovanstående tabell framgår att verksamhetens andel av skatt och bidrag uppgår till 98,1 procent och att delårsresultatet uppgår till 1,4 % som andel av skatt och bidrag. Det finansiella målet är att resultatet för helåret ska motsvara 4,5 % av intäkterna från skatt & bidrag, detta har långt ifrån uppnåtts. Anläggningstillgångar Målsättning Investeringarna ska finansieras med egna medel. Investeringsnivån ska vara i nivå med årets avskrivningar Kommunens anläggningstillgångar uppgår till 383,4 mnkr. Under har tillgångarnas värde ökat med 0,6 mnkr. Periodens investeringar redovisas på sidan 9. Nettoinvesteringarna uppgår till 17,9 mnkr, investeringsprognosen pekar på en investeringsvolym för året på 41,2 mnkr. Rutinerna för investeringsverksamheten har förbättrats med tydligare start och slut. Eget kapital Förändring av eget kapital har skett med periodens resultat tkr. Låneskuld Målsättning Inga nya lån ska tas upp. Amortering på befintliga lån ska minst ske i takt med ökningen av kommunens pensionsskuld. 6

7 Positivt resultat tillsammans med en återhållsam investeringsnivå är grunden för att ge möjlighet till amortering. Kommunens resultat är sämre än budgeterat och ingen amortering planeras under året Kommunens likviditet har de senaste månaderna legat runt 5 10 mnkr. Kommunfullmäktiges mål avseende långfristiga lån har uppfyllts, låneskulden är oförändrad och lån av anställda i form av ansvarsförbindelse för pensioner har minskat med 2,9 mnkr. År/mnkr Långfristiga lån 121,3 121,3 161,3 138,0 143,0 120,0 120,0 130,0 Förändring 0-40,0 23,3 0 23,0 0-10,0 0 Lån av anställda 220,0 222,9 233,6 219,0 220,9 199,5 206,8 206,5 Förändring -2,9-10,7 14,6-1,9 21,4-7,3 0,3-0,5 Summa 341,3 344,2 394,9 357,0 363,9 319,5 326,8 336,5 År/mnkr Koncernens upplåning mnkr Kommunens upplåning mnkr Koncernens genomsnittliga 4,89 5,35 5,30 5,81 4,75 2,86 2,20 1,61 räntebindningstid, år Kommunens genomsnittliga 4,15 4,51 4,01 4,00 2,91 2,88 2,33 1,93 räntebindningstid, år Koncernens genomsnittliga räntesats, % 2,76 3,08 2,96 3,22 3,14 3,15 2,50 4,59 Kommunens genomsnittliga räntesats, % 2,57 2,95 2,74 2,88 2,98 3,26 2,21 4,50 Koncernen Koncernens långfristiga låneskuld har minskat med 1 mnkr och uppgår idag till 274 mnkr med en genomsnittlig räntebindningstid på 4,89 år Likviditet kortsiktig betalningsberedskap Kommunens likviditet, 9,6 mnkr per 31/7 är en ögonblicksbild. Likviditeten har under året varit god. Kommunen har en checkkredit på 20 mnkr i Dalslands sparbank. Likviditeten har de senaste månaderna legat mellan 5 10 mnkr Likviditet jan Juli kr Soliditet/skuldsättningsgrad Målsättning Soliditeten ska inklusive ansvarsförbindelsen för pensioner på sikt vara positiv Soliditetsmåttet redovisar hur stor andel av tillgångarna som balanseras av eget kapital, det vill säga hur stor del av tillgångarna som finns kvar när skulderna är betalda. Soliditeten är ett mått på den finansiella handlingsfriheten på längre sikt. Skuldsättningsgraden är ett mått på det omvända, det vill säga hur stor del av tillgångarna går åt för att täcka skulderna. 7

8 % Soliditet Soliditet exkl. ansvarsförbindelse Skuldsättningsgrad varav avsättning varav kortfristig skuldsättning varav långfristig skuldsättning Soliditeten inklusive kommunens ansvarsförbindelse för pensioner är negativ, tillgångarna täcker inte kommunens skulder. En rimlig första målsättning för soliditeten är att måttet är positivt inkl. kommunens ansvarsförbindelse. Ansvarsförbindelser I enlighet med kommunal redovisningslag, redovisas upplupen pensionsskuld före 1998 som en ansvarsförbindelse utanför balansräkningen. Ansvarsförbindelsen tillförs inga nya åtaganden och huvudparten av utbetalda pensioner tas ur förbindelsen. Skulden ökar på grund av ökade löner samt förändrad avkastningsberäkning i år har utbetalningarna överstigit och skulden har minskat. Under 2013 sänktes diskonteringsräntan. Nedan redovisas ansvarsförbindelsens utveckling. År Mnkr 220,0 222,9 233,6 219,0 220,9 199,5 206,8 206,5 Det är viktigt att beakta denna utveckling vid bedömningen av kommunens resultat och kommande åtaganden. Aktualiseringsgraden av pensionsåtagandet är 94 procent. 8

9 Tabeller Resultaträkning Kassaflödesanalys Belopp i Mkr Bokslut 07 Bokslut Budget Prognos Belopp i Mkr Bokslut 07 Bokslut Budget Prognos Intäkter 102,2 87,2 159,4 187,9 Löpande verksamhet 2,2 22,5 43,9 33,7 Kostnader -383,9-344,1-629,8-667,9 Investeringsverksamhet -13,1 0,6-44,8-41,5 Avskrivningar -12,5-12,2-21,0-21,0 Finansieringsverksamheten -1,2 Verksamhetens nettokostnader -294,1-269,1-491,4-501,0 Periodens kassaflöde -12,1 23,1-0,9-7,8 Skatteintäkter 190,9 186,6 329,3 327,3 Likvida medel Statsbidrag & utjämnin 98,4 95,9 169,6 168,7 Vid periodens början 26,8 39,6 26,8 26,8 Fastighetsavgift 10,6 10,0 18,9 18,4 Vid periodens slut 14,7 62,7 25,9 19,0 Summa skatt & bidrag 299,9 292,5 517,8 514,4 Ränteintäkter 0,3 0,3 0,8 0,8 Räntekostnader -2,0-2,6-4,0-3,4 Periodens resultat 4,1 21,1 23,1 10,7 Resultatsandel 1,4% 7,2% 4,5% 2,1% Balansräkning Driftsredovisning prognos helår Avräkning mot budget Bokslut Bokslut Budget Prognos Bokslut Prognos Prognos Prognos Belopp i Mkr Nämnd KF Tillgångar Ks Anläggningstillgångar 383,4 382,8 411,4 403,3 - varav Ks Adm Omsättningstillgångar 57,4 72,5 70,7 64,7 - varav Ks Samhäll Summa tillgångar 440,8 455,3 482,1 468,0 - varav affärsvht BN Skulder KUN Eget kapital 200,6 196,4 215,0 207,1 SN Avsättningar 19,4 16,8 35,6 18,8 Finansiering Långfristiga skulder 127,4 128,6 120,9 128,6 afa Kortfristiga skulder 93,4 113,5 110,7 113,5 Verksamhetens nettokost Summa skulder 440,8 455,3 482,1 468,0 Skatt & bidrag Pensionsskuld 220,0 222,9 220,4 217,0 Finansnetto Soliditet -4% -6% -1% -2% Summa Budgeterat resultat Periodens resultat

10 Investeringsredovisning Belopp i tkr Bokslut 07 Budget Belopp i tkr Bokslut 07 Budget Avvikelse Avvikelse KOMMUNSTYRELSE - administrativ förvaltning Sunnanå hamn Ledningscentral Sunnanå hamn etapp Utegym Försäljning sjöbodar Tekniska övergripande, trafiksäkerhetshöjan Inredning sjöbodar Tekniska övergripande Summa fastighetsverksamhet SUMMA KS - administrativ förvaltning Kostverksamhet KOMMUNSTYRELSE - Gatu- och parkverksamhet Inventarier kök Västerråda Summa kostverksamhet Torg/parker Handikapp och yttre tillgänglighet Lokalvårdsverksamhet Asfaltering Maskininvestering Multifordon Summa lokalvårdsverksamhet Flistugg RH & Gata/Park Sopmaskin med dragfordon Fjärrvärmeverksamhet Utökning med verktyg, snöslunngor m.m Styrsystem Klippvägen Asfaltering Drottninggatan Pannan Åsebro Bil UZZ 105 Kåpa till flak med utrustning Summa fjärrvärmeverksamhet Summa gatuverksamhet SUMMA KS - teknisk förvaltning VA-verksamhet Utbyte av spolvagn SOCIALNÄMNDEN Avloppsledning Gården intäkter Datorer Avloppsledning Gården Lyftar, medicinskåp Pumpstation Mellerud Styr- & reglerutrustn Trygghetslarm Dalskog Reningsverk, Plåtning av innervägga Hemstjänssystem nyckelfri Båtmotor Mercury F Sängar och taklyftssystem Summa VA-verksamhet SUMMA SOCIALNÄMNDEN Renhållningsverksamhet KULTUR- OCH UTBILDNINGNÄMNDEN Datorer-inventarier IKT Summa renhållningsverksamhet Skolmöbler Skolgård D-huset Rådaskolan Fastighetsverksamhet SUMMA KULTUR- OCH UTBILDNINGSNÄ Försäkringskrav Karlolinerskolan Försäljningar 0 Karlolinerskolan kök Reavinst/förlust 166 Karlolinerskolan yttre miljö Projektering nytt äldreboende BRUTTOINVESTERINGAR TOTALT Överordnat övervakningssystem Ny ventilation Rådahallen Årets försäljningar och utrangeringar Handikapp och yttre tillgänglighet Avskrivningar försäljningar och utrangering 786 Handikapp och yttre tillgänglighet Förändringar finansiella leasingavtal Handikapp och yttre tillgänglighet Ombyggnad Järnvägsstationen ÖKNING ANLÄGGNINGSTILLLGÅNGAR Diskdisinfekt GE 15 Bergs Dörrstängare Kroppefjällshemmet Idrottshuset, Klinkersgolv omklädningsrum Skållerudshemmet kök, Ventilation Telaries Ventilationsaggregat (begagnat) Bergs Markiser Fagerlidshemmet Markiser Nordalskolan Klinker & mattor Sålda bilar och maskiner Såld mark Summa fastighetsverksamhet

11 Kommunfullmäktige Ordf. Morgan E Andersson Beskrivning Aktuell budget Utfall Juli Budget Juli Avvik Juli Prognos Avvik prognos Intäkter Personalkostnader Löpande kostnader Sa kostnader Resultat Verksamhetsbeskrivning Kommunfullmäktige är kommunens beslutande församling. Fullmäktige består av 31 förtroendevalda ledamöter. Kommunfullmäktige tillsätter kommunstyrelse och de nämnder som utöver styrelsen behövs för att fullgöra kommunens uppgifter. Det är fullmäktige som bestämmer nämndernas verksamhetsområden och inbördes förhållanden. Överförmyndaren tillsätts av fullmäktige, tillsyn av verksamheten sker av Länsstyrelsen. Valnämnden är en obligatorisk nämnd där fullmäktige utser ordförande och vice ordförande. Den kommunala revisionen är oberoende och granskar på kommunfullmäktiges uppdrag och därigenom indirekt också för medborgarna. Med sin granskning bidrar revisionen till att värna och utveckla demokrati, rättssäkerhet och effektivitet. Analys Verksamheten följer planen och f.n. finns det inga tydliga tecken som kan ge några större avvikelser i kommande bokslut. Under våren har Melleruds kommun slutit avtal med Uddevalla kommun om förvaltningstjänster. Överskottet beror på en periodiseringseffekt.. 11

12 Revision Revisor Thomas Johansson Beskrivning Aktuell budget Utfall Juli Budget Juli Avvik Juli Prognos Avvik prognos Personalkostnader Löpande kostnader Sa kostnader Resultat Verksamhetsbeskrivning Revisorerna är fullmäktiges och ytterst medborgarnas demokratiska instrument för granskning och kontroll av den verksamhet som bedrivs i styrelser, nämnder, och företag. Revisionen har en central roll när det gäller att säkerställa insynen i och kontrollen av all verksamhet som kommuner ansvarar för. Revisionen ger legitimitet och förtroende åt verksamheten, men också vara förmedlare av väsentlig och nödvändig kritik. Med sina insatser kan revisionen också generera bidrag till förbättring och utveckling av verksamheten. Analys I de fall det inte uppstår något revisionsbehov utöver den beslutade revisionsplanen så kommer revisionens anslag att räcka till. 12

13 Överförmyndare TF överförmyndare Frida Larsson Beskrivning Aktuell budget Utfall Juli Budget Juli Avvik Juli Prognos Avvik prognos Intäkter Personalkostnader Löpande kostnader Sa kostnader Resultat Verksamhetsbeskrivning Överförmyndaren är en kommunal myndighet som har till uppgift att utöva tillsyn över förmyndare, förvaltare och gode män. Fullmäktige väljer överförmyndaren på fyra år. Överförmyndarens huvuduppgift är att vara samhällets stödfunktion för personer som inte kan hävda sin rätt eller ta tillvara sina intressen. Denna myndighet tillser att personer som på grund av ålder, sjukdom, försvagat hälsotillstånd, psykisk störning eller liknande får hjälp av god man eller förvaltare för att sköta ekonomi och annat så att vardagen fungerar bra. Överförmyndaren har också som uppgift att bevaka de minderårigas rätt i samhället. Det kan gälla rättshandlingar vid köp av fastighet eller bostadsrätt, del i dödsbo eller om barnet saknar förmyndare/föräldrar. Länsstyrelsen utövar tillsyn över verksamheten Analys Verksamhetens visar ett överskott på ca :-. Under 2014 gjordes ingen återsökning av godemäns arvode för ensamkommande barn, denna gjordes i början av och därför en extra intäkt på ca :-. Återsökning skall fortsättningsvis ske kvartalsvis. 13

14 Kommunstyrelsen Ordf. Tommy W Johansson Beskrivning Aktuell budget Utfall Juli Budget Juli Avvik Juli Prognos Avvik prognos Intäkter Personalkostnader Löpande kostnader Sa kostnader Resultat Resultaträkningen inkluderar affärsverksamhetens positiva prognos med Det skattefinansierade resultatet som påverkar kommunens resultat är tkr Verksamhetsbeskrivning Kommunstyrelsen består av elva ledamöter och är kommunens ledande politiska förvaltningsorgan. Kommunstyrelsen ska leda och samordna förvaltningen av kommunens angelägenheter enligt fullmäktiges riktlinjer och övriga styrdokument och ha uppsikt över övriga nämnders verksamhet. Styrelsen ska också bereda ärenden till fullmäktige. Kommunstyrelsen i Mellerud är även teknisk nämnd. Kommunstyrelsen ska ha uppsikt över övriga nämnders och kommunala organs verksamhet, över de kommunala bolagen, samt över de kommunalförbund, med mera, som kommunen är medlem i. Kommunstyrelsen har ett arbetsutskott, tillika ekonomiutskott, personalutskott, förhandlingsdelegation och trafik- och krisledningsnämnd. Verksamheten bedrivs i två förvaltningar. Kommunstyrelsens administrativa förvaltning samt Kommunstyrelsens samhällsbyggnadsförvaltning Analys Kommunstyrelsen administrativa förvaltning redovisar ett delårsresultat på plus 119 tkr räknat som avvikelse mot budget. Budgeten är inte periodiserad varför vi i stället lägger större vikt vid helårsprognosen. Den administrativa förvaltningen redovisar en prognos på plus 507 tkr, se respektive enhets analys. Samhällbyggnadsförvaltningen redovisar en prognos på minus 1059 tkr varav affärsverksamhet ett plus på tkr. Samhällsbyggnadsförvaltningen har fått i uppdrag att riva kv. Ugglan utan att förvaltningen tilldelats budgetmedel. Rivningen påbörjades 2014 och belastade då resultatet med 400 tkr under beräknas resultatet försämras med 3,4 mkr och ett driftsunderskott med 300 tkr. Affärsverksamhetens överskott är en skuld till taxekollektivet och får inte tas med i kommunens resultat. Kommunstyrelsens resultat uppvisar därmed ett underskott på tkr. 14

15 Kommunstyrelseförvaltningen Beskrivning Aktuell budget Utfall Juli Budget Juli Avvik Juli Prognos Avvik prognos Intäkter Personalkostnader Löpande kostnader Sa kostnader Resultat Verksamhetsbeskrivning Den administrativa förvaltningen leds av kommunchefen och direkt underställda är stab, kansli samt enhetschefer för Plan- och Byggenheten och den administrativa enheten. Kommunchefen ansvarar även för miljö och hälsosamordning, Medborgarkontor, turistfrågor samt näringslivsfrågor. Näringslivsfrämjande åtgärder bedrivs i samverkan med många olika parter såsom: Dalslandskommunernas kommunalförbund, Kommunalförbundet Fyrbodal och MellerudsNavet. Kommunutvecklaren är näringslivssamordnare på del av sin tjänst. Det är viktigt att ge möjligheter för företag att starta och utvecklas i Mellerud. Nära dialog sker med företagare och köpmän. Kommunen har överlåtit ansvaret för miljöverksamheten till Dalslandskommunernas kommunalförbund. Miljöverksamheten regleras till en stor del av miljöbalken som styr tillsynsarbetet och upplysningsverksamheten inom naturvård samt strandskydd, miljöskydd, hälsoskydd, täkter, förorenad mark, kemikalieanvändning, avfall med mera. Övrig tillsyn styrs av livsmedels och djurskyddslagstiftning. Miljöstrategiskt arbete är det miljöarbete som inte är lag reglerat myndighetsarbete. Kommunstyrelsen bestämmer inriktning och mål för miljö strategens och Agenda 21- och folkhälsosamordnarens arbete. Miljö strategen är anställd av Dalslands miljönämnd men arbetar på uppdrag av Melleruds kommunstyrelse. Analys Kommunstyrelsens administrativa förvaltning har en diversifierad verksamhet med många enstaka händelser och aktiviteter. Det finns osäkerheter inom flera verksamheter men det är för tidigt att ha en klar uppfattning om hur det påverkar utfallet vid kommande årsskifte. Den centrala enheten har ett visst utrymme för oförutsedda händelser, allt är inte uppbokat och det brukar ge ett litet överskott, i denna prognos är ett plus på 300 tkr medräknat. Ekonomiavdelningen konstaterar att budgeten för räddningstjänsten är för lågt beräknad och räknar därmed ett underskott på 186 tkr. Arbetsmarknadsenheten har inga större avvikelser men tror på ett mindre överskott +123 tkr. På grund av vakanser befaras vissa konsultkostnader inom personalenheten öka, men en vakant personalchefstjänst ger en prognos på +270 tkr. Kanslienheten lämnar ingen analys eller avvikelse. Kommunutvecklaren har noterat att beslutet om ett utökat bidrag till föreningshuset inte är budgeterat. Sammantaget lämnas en prognos på plus 507 tkr. Miljö- och hälsorådet Miljö- och hälsorådet arbetar med insatser, aktiviteter och projekt utifrån de utmaningar som beskrivs i den lokala folkhälsopolitiska policyn för Melleruds kommun. Stort fokus ligger på trygga och goda uppväxtvillkor. Här arbetar rådet bland annat med ungdomshuset Stinsen som arena. I övrigt har rådet intensifierat arbetet med grannsamverkan och under första kvartalet har tre nya föreningar startat upp i kommunen. Vidare har arbetet med föräldrastöd på webben kommit igång och förväntas bli klart under året. Alla insatser och aktiviteter som miljö- och hälsorådet genomför, redovisas tillsammans med budget årligen i avtalsuppföljningen till Hälso- och sjukvårdsnämnden. Projekt- och förändringsarbete initieras ständigt och inom flera områden förväntas verksamheten bidra till samordnings- och utvecklingsprocesser. 15

16 Kommunfullmäktiges mål Kommunfullmäktiges mål Nämndens mål Beskrivning Nyckeltal Period Melleruds Kommun ska erbjuda företag gynnsamma förutsättningar för etablering och tillväxt Utveckla näringslivet Kommunen ska arbeta för att främja tillväxt i befintliga företag samt göra hela kommunen attraktiv för nyetableringar. På så sätt kan fler arbetstillfällen skapas. Nystartade företag Svenskt näringslivs ranking Antal gästnätter. Halvår 1 Halvår 1 Melleruds Kommun ska erbjuda livskvalitet Ett friskare Mellerud Melleruds kommun ska främja goda levnadsvanor. Alla ska ha tillgång till trygga och goda uppväxtvillkor, och ett åldrande med god livskvalitet. Antal ungdomar som använder ANTD, CAN-enkät. Antal ungdomar som deltar på drogfria arrangemang. Antal deltagare i Stegkampanjen Halvår 1 Halvår 1 Antal fysiskt aktiva kommuninvånare, Nationella folkhälsoenkäten (HPLV) Halvår 1 Antal fallskador Halvår 1 Antal besökare på föräldrastödsida Halvår 1 Utveckla integration innebär att inte behöva ge upp sin särart för att uppnå likvärdiga ekonomiska, sociala och politiska villkor. Melleruds kommun ska arbeta för att mångfald bejakas. Minst 50% av kommunens anställda personal ska känna till kommunens Integrations policy med tillhörande handlingsplan. Kvartal 2 Melleruds Kommun ska vara en offensiv kommun, som står för nytänkande, och som uppmuntrar till och stödjer kreativitet. Utveckla Infrastrukturen Kommunens täckning av 100 MB fiber ska ha ökat med minst 10 % Öka antalet avgångar till och från Mellerud Halvår 1 Halvår 2 Utveckla marknadsföringen Kommunen ska arbeta för ökad inflyttning genom ökad synlighet och ökat ambassadörskap Inflyttade hushåll från Holland. Nöjd Kund undersökningen Halvår 1 16

17 Samhällsbyggnadsförvaltningen Beskrivning Aktuell budget Utfall Juli Budget Juli Avvik Juli Prognos Avvik prognos Intäkter Personalkostnader Löpande kostnader Sa kostnader Resultat Verksamhetsbeskrivning Förvaltningschef och ansvarig för förvaltningen är Magnus Olsson. Kommunstyrelsens Samhällsbyggnadsförvaltning utför service till kommunens invånare, kommunala förvaltningar, kommunstyrelsen och kommunfullmäktige. Verksamhetsområden är fastighet, parkskötsel, förrådsverksamhet, underhåll och nybyggnation av gator, vatten och avlopp, kost- och lokalvårdsverksamhet, renhållning och räddningstjänst. Verksamhetsområdena vatten och avlopp, renhållning samt fjärrvärme är affärsdrivande verksamheter och särredovisas även i en egen resultattabell. Administrationen - Förvaltningschef Magnus Olsson. Förvaltningens administrativa funktion utför service åt förvaltningens övriga enheter, MILAB, Kommunstyrelsekontoret samt kommunens medborgare. Inom administration ligger övergripande funktioner såsom diariehantering, ekonomi, vägbidrag och gemensam infrastruktur. Från 1/ finns Rådahallen som en ny verksamhet då denna övergått i kommunens verksamhet. Fastighetsenheten - Fastighetschef Peter Mossberg Fastighetsavdelningen driver och förvaltar alla kommunens fastigheter (exklusive Mellbo) som nyttjas av förvaltningarna eller hyrs ut externt. Hyresavtal som Melleruds kommun tecknar med interna och externa fastighetsägare ska tecknas av Samhällsbyggnadsförvaltningen. Fastighetsavdelningen ansvarar för all mark som ägs av Melleruds kommun. Fritidsanläggningar samt driftsbidrag till föreningar hanteras också av fastighetsavdelningen. Fastighetsbeståndet på fastighetsavdelningen består av ca kvm. Under hösten 2013 köptes fastighetsbeståndet "Ugglan" in. Detta bostadsbestånd ägs av kommunen men förvaltas av Melleruds Bostäder. Beståndet har rivits enligt etapp 1. Gatu- och Parkenheten - Gatu- och Parkchef Patrik Tellander Gatuenhetens ansvarsområden är gator, skyltning och vinterväghållning. Gatuenheten utför projekt samt underhållsarbeten tillsammans med andra enheter. Parkenheten tillhandahåller specialistkunskap inom grönytesektorn samt deltar i aktiviteter som marknadsför Melleruds kommun och bidrar till en attraktiv kommun att vistas, arbeta och bo i. Verksamheten omfattar gräsklippning, busk- och rabattskötsel, trädplantering, snöröjning på alla kommunala gator och gång- och cykelvägar, offentlig belysning, förrådsansvar på kommunförråd, underhåll av lekplatser, offentlig renhållning samt skötsel av fyra kommunala badplatser. Vi ansvarar även för förvaltning av kommunens skog samt Sunnanå hamn. Serviceenheten - Servicechef Ingvar Kardemark Serviceenheten inrymmer kost, lokalvård och kontorsvaktmästeri och har 44 tillsvidareanställda och ca 15 timanställda. Våra produktionskök har hög standard och är i mycket bra skick. Lokalvården städar idag ca m² i kommunens lokaler och trappstädning i Melleruds Bostäders fastigheter. Moderna metoder används. I kommunen finns för närvarande 5 produktionskök. Kommunens livsmedelspolicy följs och vi markerar ursprungsland för kött och fågelprodukter samt fiskrätter enligt godkända vatten och fiskemetoder (MSC) på våra matsedlar. Kommunens skolmatsedlar finns som en applikation i mobiltelefon. Tillsammans med Dalslandskommunerna och Säffle kommun har ett kostdatasystem införts. Datasystemet går under namnet "Matilda". Alla matsedlar kommer att närings beräknas och ett nytt beställningssystem ska införas. Verksamheterna Vatten och avlopp (VA), Renhållning samt Fjärrvärme betraktas som affärsverksamheter och redovisas därför också i en egen tabell. Till skillnad från övrig kommunal förvaltning ska dessa helt finansieras av avgifter från brukarna. Det innebär att verksamheternas ackumulerade resultat blir en andel av kommunens eget kapital, d v s en fordran eller en skuld för skattekollektivet. Därför särredovisas affärsverksamheten. Renhållningsenheten - TF Renhållningschef Magnus Olsson Kommunen ansvarar för hämtning och omhändertagande av hushållsavfall där även slamsugning hos privatpersoner ingår. Verksamheten är en affärsverksamhet och särredovisas. I Melleruds kommun finns Hunnebyns avfallsanläggning som är kommunens återvinningscentral och mottagningsstation för hushållens farliga avfall. Hämtning av hushållsavfall och slamsugning sker av entreprenör och hushållsavfallet fraktas till Trollhättan. FTI har sju återvinningsstationer i kommunen. 17

18 VA-enheten - TF Va-chef Magnus Olsson Verksamhetens uppgift är att försörja de delar i kommunen som har kommunalt vatten och avlopp med dricksvatten av god kvalité samt en avloppsrening som uppfyller myndigheternas krav. För detta ändamål finns tre vattenverk, tre reningsverk, 36 avloppspumpstationer samt 25 LTA-pumpstationer för enskilda fastigheter i kommunen. Enheten är en affärsdrivande verksamhet och särredovisas. Fjärrvärmeenheten - Fjärrvärmechef Peter Mossberg Melleruds kommun övertog fjärrvärmeverksamheten från AB Mellerud Industrilokaler. Kommunen har fem mindre fjärrvärmeverk som producerar fjärrvärme till delar av kommunens fastigheter, Melleruds Bostäders fastigheter och privata fastigheter. Enheten är en affärsdrivande verksamhet och särredovisas. Särredovisning affärsverksamhet Beskrivning Aktuell budget Utfall Juli Automatis k prognos för hela året Manuell ändring prognos Prognos Avvik prognos Intäkter Personalkostnader Löpande kostnader Sa kostnader Resultat Analys Samhällsbyggnadsförvaltningens delårsbokslut visar totalt ett underskott för de skattefinansierade verksamheterna med 659 tkr. Exkluderar man de tkr som kvarteret Ugglan samt försäljning av tomtmark belastat resultatet med och inte är finansierade i årets budget, så blir totalen ett överskott på tkr. För de affärsdrivande verksamheterna så visar delårsbokslutet ett överskott med 817 tkr. Här är det främst Renhållningsenheten som sticker ut med ett överskott på 518 tkr. Prognosen för de skattefinansierade verksamheterna är ett underskott med tkr. Underskottet beror på rivningen av Kv. Ugglan där beräknad kostnad är tkr samt att driftsbudget för Kv. Ugglan, som beräknas till 300 tkr, saknar budget. Prognosen för de affärsdrivande verksamheterna beräknas hamna med ett överskott på tkr. Detta beror främst på att VA gör stora investeringar i biogasanläggningen samt ledningsnätet med ca tkr som bokförs som komponentavskrivning. Generellt så känns det som att verksamheten har hög belastning. Den slimmade organisationen är den främsta faktorn som hindrar att saker inte blir utförda snarare än ekonomin. Här pågår ett jobb med fortsatt utveckling genom nyrekrytering samt fokus på att utveckla personalen och organisationen till ett mer strukturerat och tydligt arbetssätt. 18

19 Kommunfullmäktiges mål Kommunfullmäktiges mål Nämndens mål Beskrivning Nyckeltal Period Melleruds Kommun ska alltid sätta medborgaren i centrum Utveckla infrastrukturen Utveckla kommunikationen Färdigställa trafikföringen runt Resecentrum Införa Vitec som felanmälningssyst em Kvartal 2 Kvartal 2 Melleruds Kommun ska erbjuda livskvalitet Utveckla ett hållbart samhälle Skapa ett aktivitetsområde för rörelseträning utomhus. Kvartal 2 Framtagen plan för övergång från fossila bränslen Kvartal 2 Färdigställa trafikföringen runt Resecentrum Vi jobbar med att få till GC-vägen tillsammans med Trafikverket. Samtal pågår om att få köpa mark. Tyvärr är det svårt att få klara besked från Trafikverket. Införa Vitec som felanmälningssystem På grund av hög arbetsbelastning har vi ej kommit längre utan vi tar nya tag i höst igen. Skapa ett aktivitetsområde för rörelseträning utomhus. Vi har färdigställt boulebanan vid Rådavallen samt fått finansiering till ett utomhusgym vid Rådahallen. Framtagen plan för övergång från fossila bränslen Första rapporten skickades åter till konsulten för komplettering och nu väntar vi svar på denna. 19

20 Plan- och byggkontoret Ordf Karin Hilmér Beskrivning Aktuell budget Utfall Juli Budget Juli Avvik Juli Prognos Avvik prognos Intäkter Personalkostnader Löpande kostnader Sa kostnader Resultat Verksamhetsbeskrivning Byggnadsnämndens verksamhet innefattar handläggning av bygglovsansökningar, bygganmälan, sotningsverksamhet, tillsynsarbete, strandskyddsdispenser, arbete med kommunens detaljplaner, uppdatering av kartor, upprättande av adress- och byggnadsregister och handläggning av kommunens tomtkö, samt information till medborgarna. Plan- och byggenheten står även Kommunstyrelsen till tjänst när det gäller översiktlig planering i kommunen eller yttranden till inkomna remisser. Byggnadsnämnden består av sju ordinarie ledamöter och sju ersättare. Analys Plan- och byggenheten har haft lite mindre med intäkter under de sju första månaderna än budgeterat. Intäkterna är annars beroende av rådande konjunktur. Då rotavdraget eventuellt kommer att sänkas förväntas en ökning av byggnation och därmed högre intäkter för bygglov och anmälan under hösten. Under våren slutade enhetschefen och en rekrytering pågår för att hitta en efterträdare. Kostnader för personal kommer att bli ca 100 tkr mindre än budgeterat. Däremot har kostnaderna ökat för politikerarvoden inklusive för förlorad arbetsförtjänst. Med anledning av planerna kring Västerråda att etablera ett nytt köpcenter och behovet att göra centrum mer attraktivt har en medborgardialog startats under våren. En praktikant har på deltid varit aktiv i arbetet som ska slutfördes i juni månad. En fortsättning av arbetet kommer att ske under hösten. Uppdateringen för diariesystemet, edp, planeras under hösten. Införandet kommer betyda avbrott i verksamheten och tid för personalen att utbilda sig i systemet. Upphandling har gjorts och samordnats med Dals Ed, Färgelanda och Dalslands miljökontor genom Dalslands kommunalförbund. Plan- och byggenheten har tilläggsbudgeterats om 200 tkr för datasystem. Melleruds kommun har använt samma serverlicens för kartdatabas som Åmåls och Säffle kommun. Det har varit så här i alla år som vi använt gemensam kartdatabas. Det har stridit mot gällande licensavtal och kommunerna har fördelat ett vite, Melleruds del av vitet är 150 tkr. Prognos två visar på ett underskott på 200 tkr. Det beror på kostnaderna för vite och för ökade politikerarvoden och kostnader för förlorad arbetsförtjänst Kommunfullmäktiges mål Kommunfullmäktiges mål Nämndens mål Beskrivning Nyckeltal Period Melleruds Kommun ska alltid sätta medborgaren i centrum Medborgare och medarbetare ska bemötas med god serviceanda, öppenhet och dialog. Handläggningstider, öppettider och bemötande är av stor vikt för verksamheten. Att en Bygga/Bomässa genomförs Genomföra minst 3 möten med projektgruppen Halvår 1 Halvår 1 Ta fram 2 st broschyrer Halvår 1 Melleruds Kommun ska erbjuda företag Samhället ska utvecklas på ett sätt som stödjer Plan- och byggkontoret ska ha en hög Att minst 10 företagsbesök genomförs Halvår 1 20

21 Kommunfullmäktiges mål gynnsamma förutsättningar för etablering och tillväxt Nämndens mål Beskrivning Nyckeltal Period den önskade näringslivsutveckl ingen och med hänsyn till medborgarintress en. beredskap att hantera planärenden som kan stödja den önskade näringslivsutvecklin gen och samtidigt ta hänsyn till medborgarintressen Att minst 20 utställare medverkar på Bygga/Bomässan Halvår 1 Melleruds Kommun ska erbjuda livskvalitet Möjligheterna till trivsamma, trygga, tillgängliga samt säkra boenden och livsmiljöer ska tillvaratas. Bygglov och planer ska uppfylla kraven på tillgänglighet. Att 1 kurs i PBE genomförs Beslut om 1 tillsynsplan Halvår 1 Halvår 1 Melleruds Kommun ska prioritera barnfamiljer och ungdomar Barnfamiljer och ungdomar ska ges möjlighet till ökad delaktighet i samhällsutvecklin gen. Delaktighet och deltagande i byggnadsnämndens processer bör öka. Särskilt angeläget är detta när det gäller barn, ungdomars och barnfamiljers deltagande. Att 1 projekt genomförs Halvår 1 Melleruds Kommun ska vara en offensiv kommun, som står för nytänkande, och som uppmuntrar till och stödjer kreativitet. Ett ändamålsenligt och miljövänligt sätt att bygga ska främjas för att uppnå ett hållbart samhälle. Ett strukturerat arbete med såväl byggnaders energiprestanda som förnybara energikällor bör ingå i plan- och bygglovsprocesserna Att 1 föreläsning genomförs Halvår 1 Att en Bygga/Bomässa genomförs Bomässan har ej genomförts ännu, den är bokad till 17 okt. Genomföra minst 3 möten med projektgruppen Projektgruppen har haft ett möte ännu. Ta fram 2 st. broschyrer Två broschyrer är framtagna. Att minst 10 företagsbesök genomförs Företagsbesöken har genomförts. Att minst 20 utställare medverkar på Bygga/Bomässan fler än 20 utställare kommer att medverka på bomässan. Att 1 kurs i PBE genomförs En kurs i PBE har genomförts. Beslut om 1 tillsynsplan Tillsynsplanen är framtagen och beslutad. Att 1 projekt genomförs Ett projekt har genomförts, vilket bl.a. visats på Sunnanådagarna samt en utställning på biblioteket. Att 1 föreläsning genomförs Kommer att genomföras under Bygg och Bo mässan. 21

22 Nyckeltal Nyckeltal Bokslut 2014 Prognos 1 Delårsbokslut Prognos 3 Bokslut Bygglov Rivningslov Marklov Skyltlov Förhandsbesked Anmälan Strandskyddsdispens Planbesked Anslagna blov Ovårdad tomt Ovårdad byggnad Sotningsdispenser Adressättning

23 Kultur- och utbildningsförvaltningen Ordf. Rune Sténen Beskrivning Aktuell budget Utfall Juli Budget Juli Avvik Juli Prognos Avvik prognos Intäkter Personalkostnader Löpande kostnader Sa kostnader Resultat Verksamhetsbeskrivning Kultur- och utbildningsförvaltningen har ansvar för förskola, grundskola, fritidshem, familjedaghem, grundsärskola, gymnasium, gymnasiesärskola, vuxenutbildning, SFI (Svenska För Invandrare) och ungdomsverksamhet på Stinsen. Inom förvaltningen ingår KulturMellerud. Organisationen består av sju rektorsområden fördelade på ett team för förskola till åk 6 och ett team för åk 7-9, gymnasieskola, vuxenutbildning och kultur. Inom varje team finns elevhälsa där det ingår rektorer, speciallärare, specialpedagoger och skolsköterskor. I förvaltningen finns en skolkurator och skolpsykologkompetens anlitas på konsultbasis. Förvaltningen anställde ht en ny skolläkare på 10 %. SYV (Studie och Yrkesvägledare) finns på Rådaskolan, Dahlstiernska gymnasiet och Vuxenutbildningen. I kommunen finns fyra förberedelseklasser placerade på Nordalsskolans, Rådaskolan och på Kroppefjälls asylboende. Fagerlidsskolan har en förberedelseklass sedan tidigare. Förskoleverksamhet I enlighet med skollagen erbjuds förskoleverksamhet för barn i åldern 1-5 år enligt följande: I den utsträckning det behövs med hänsyn till vårdnadshavarnas arbete och/eller studier. 15 timmar per vecka för barn vars föräldrar är föräldralediga eller arbetslösa. 15 timmar per vecka, 35 veckor/525 timmar per år, så kallad allmän förskola, avgiftsfritt för alla barn från och med höstterminen det år de fyller tre år. Med undantag för allmän förskola betalar föräldrarna avgift enligt särskild bestämmelse. Förskoleverksamhet bedrivs på sex förskolor och familjedaghem (dagbarnvårdare). Försöksverksamheten med kvällsomsorg som startade i februari på förskolan Lunden har förlängts. Ökningen av nyanlända har medfört att en ny avdelning öppnat på Kroppefjälls förskola. Obligatoriska skolformer inklusive skolbarnsomsorg och förskoleklass I enlighet med skollagen erbjuds förskoleklass från och med höstterminen det år barnet fyller 6 år samt nioårig grundskola för alla barn i ålder 7-16 år. Barn som tillhör särskolans personkrets erbjuds skolgång inom Melleruds särskolan. Kommunen har sex grundskolor, en skola F-3, fyra skolor F-6 och en skola 7-9. på Karolinerskolan sker en större renovering som kommer vara klar vid årets slut. Nio förstelärare har anställts för att öka måluppfyllelsen. På Rådaskolan finns Melleruds särskola med elever i grund -och träningssärskola. En del av kommunens särskoleelever går även i andra kommuner. Elever från andra kommuner går också i vår särskola. Skolbarnsomsorgen erbjuder omsorg för barn i åldern 6-13 år på lov och utanför ordinarie skoltider utifrån de behov som uppstår på grund av vårdnadshavares arbete och/eller studier. Föräldrarna betalar avgift. Fritidshem finns på samtliga grundskolor utom på Rådaskolan. På Rådaskolan erbjuds förlängd skolbarnsomsorg för särskoleelever. Ungdomsgården Stinsen samarbetar till viss del med fältassistent och boendestödet för ensamkommande. En ny föreståndare och assistent har anställts på Stinsen. Ungdomsgymnasium Kommunen bedriver egen gymnasieskola på Dahlstiernska gymnasiet. På skolan finns följande nationella program: Barn- och fritidsprogrammet, Estetiska programmet med inriktningarna media och musik, Naturvetenskapsprogrammet, Lärlingsprogram med olika yrkesutbildningar, Introduktionsprogrammet och VVSprogrammet som finns i Åsensbruk. För övriga nationella program köps platser i andra kommuner. Melleruds kommun har samverkansavtal med flera kommuner i regionen. 23