11. Årsredovisning 2013 och ansvarsfrihet för regionförbundet i Kalmar län Dnr 2013/448-042

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen 13 (16) 2014-05-12 Ks 11. Årsredovisning 2013 och ansvarsfrihet för regionförbundet i Kalmar län Dnr 2013/448-042 Årsredovisning och revisionsberättelse överlämnas, enligt regionförbundets förbundsordning till landstinget och kommunerna för beslut om ansvarsfrihet. hemställer i skrivelse 29 april 2014 att kommunfullmäktige beviljar styrelsen ansvarsfrihet för 2013. Revisionsgranskningens omfattning, inriktning och resultat framgår av revisionsberättelse m.fl. handlingar. Granskningen har genomförts av de av landstingsfullmäktige valda revisorerna för regionförbundet. De valda revisorerna har biträtts vid granskningen av auktoriserad revisor från PWC. Revisorerna tillstyrker att regionförbundets styrelse och de förtroendevalda i detta organ beviljas ansvarsfrihet, samt att regionförbundets årsredovisning 2013 godkänns. Kommunstyrelsens förvaltning föreslår kommunstyrelsen besluta Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att godkänna årsredovisningen 2013 för, samt att Västerviks kommun för sin del beviljar ansvarsfrihet för regionförbundets styrelse och de förtroendevalda i detta organ för 2013. Justerandes sign Kommunstyrelsen 0490-25 40 00 (tfn) www.vastervik.se 593 80 Västervik 0490-25 40 61 (fax) kommunstyrelsen@vastervik.se

Chefs och kommunsekreterare Johan Hägglund 0490-25 40 24 johan.hagglund@vastervik.se 2014-04-30 Kommunstyrelsen Årsredovisning 2013 och ansvarsfrihet för Regionförbundet i Kalmar län Årsredovisning och revisionsberättelse överlämnas, enligt regionförbundets förbundsordning till landstinget och kommunerna för beslut om ansvarsfrihet. hemställer i skrivelse 29 april 2014 att kommunfullmäktige beviljar styrelsen ansvarsfrihet för 2013. Revisionsgranskningens omfattning, inriktning och resultat framgår av revisionsberättelse m.fl. handlingar. Granskningen har genomförts av de av landstingsfullmäktige valda revisorerna för regionförbundet. De valda revisorerna har biträtts vid granskningen av auktoriserad revisor från PWC. Revisorerna tillstyrker att regionförbundets styrelse och de förtroendevalda i detta organ beviljas ansvarsfrihet, samt att regionförbundets årsredovisning 2013 godkänns. Förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att godkänna årsredovisningen 2013 för, samt att Västerviks kommun för sin del beviljar ansvarsfrihet för regionförbundets styrelse och de förtroendevalda i detta organ för 2013. Johan Hägglund Chefs- och kommunsekreterare F:\KSF\Kserv\Sekretariat\Användare\Koppling winess\ks 140512\140430-missiv-arsredovisn-ansvarsfrihet-rfkl.docx

ÅRSREDOVISNING 2013 Förvaltningsberättelse Ekonomisk redovisning Verksamhetsberättelse

Text och grafisk form: 2 Årsredovisning 2013

Innehåll Förvaltningsberättelse... 4 Om Regionförbundet och vårt uppdrag... 5 Revidering av länets regionala utvecklingsstrategi... 6 Regionfrågan... 7 Det politiska arbetet... 8 Hälsobokslut... 11 Informationssäkerhetsbokslut... 14 Ekonomisk måluppfyllelse... 15 Ekonomisk redovisning... 21 Resultaträkning... 22 Balansräkning... 23 Kassaflödesanalys... 24 Noter... 25 Borgens- och ansvarsförbindelser... 30 Sammanställd redovisning... 31 Verksamhetsberättelse... 34 Gränsöverskridande frågor... 35 Hållbarhet och kommunikationer... 37 Miljö i balans... 43 Befolkning och välfärd... 47 Fokus Kalmar län... 50 Nationellt kompetenscentrum anhöriga (Nka)... 53 Näringsliv och tillväxt... 56 Kultur... 67 Lärande och kompetensförsörjning... 69 AV-Media Kalmar län... 72 Information och profilering... 74 Administration... 75 Bilagor... 77 Bilaga 1 Ärendeflöde avseende bidrag... 78 Bilaga 2 Kulturmedel... 79 Bilaga 3 Beviljade projektmedel för regional tillväxt år 2012... 80 Bilaga 4 Återrapportering regionala tillväxtmedel till Näringsdepartementet... 83 Bilaga 5 Kommunernas Hus AB årsredovisning... 96 3 Årsredovisning 2013

Årsredovisning 2013 Förvaltningsberättelse Ekonomisk redovisning Verksamhetsberättelse Bilagor 4 Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

Om Regionförbundet är ett kommunalt samverkansorgan. I den egenskapen har vi dessutom fått ett antal statliga planeringsuppgifter och utvecklingsresurser. Vi arbetar även med uppdrag från olika statliga myndigheter för att stärka regionens utveckling. Vårt övergripande mål och vår uppgift är att verka för en hållbar ekonomisk, social och kulturell utveckling i Kalmar län. Vårt arbetssätt präglas i hög grad av samförstånd och konsensus. Många av de initiativ till förändringar och förbättringar som regionförbundet tar förutsätter därför de egna medlemmarnas eller andra offentliga och privata aktörers aktiva medverkan. Vi ska enligt lagen om samverkansorgan utarbeta och fastställa en strategi för länets utveckling som kommuner och landsting avser att genomföra i samarbete med andra parter, samordna insatser för genomförande av strategin, besluta om användningen av vissa statliga medel för regionalt tillväxtarbete, upprätta och fastställa länsplaner för regional transportinfrastruktur, följa upp, låta utvärdera och årligen redovisa resultaten av det regionala tillväxtarbetet till regeringen. Vi ska också, enligt vår förbundsordning ansvara för förskottering av medel till statliga investeringar i infrastruktur av betydelse för regionen, ha möjlighet att bidra till finansiering av marknadsföring av, och investeringar i, infrastruktur av betydelse för regionen, ansvara för regional kulturverksamhet samt fördela regionala kulturanslag, verka för att eftergymnasial utbildning samt forskning och utveckling samordnas och anpassas till regionens behov, ansvara för och samordna regionala näringspolitiska utvecklingsinsatser, ansvara för omvärldsbevakning, internationell verksamhet, marknadsföring och information inom förbundets uppgiftsområde, ansvara för regional turismverksamhet, ansvara för regional samordning och intressebevakning av miljöfrågor, arbetsmarknadsfrågor och kommunikationsfrågor inom förbundets uppgiftsområde, utse representanter i regionala samverkansorgan inom förbundets uppgiftsområde verka för att organisationer i Kalmar län, som arbetar med regionala utvecklingsuppgifter, samordnar sina verksamheter, ansvara för andra tillkommande regionala uppgifter från staten eller som medlemmarna väljer att tillföra förbundet, utgöra samverkans- och intresseorgan för länets kommuner, svara för den övergripande trafikpolitiken i länet. 5 Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

Revidering av länets regionala utvecklingsstrategi Regionalt utvecklingsarbete handlar om samverkan kring mål och prioriteringar för utvecklingsarbetet. Den regionala utvecklingsstrategin (RUS) är hela länets regionala strategi och genomförandet är beroende av många aktörers insatser, bland annat länets tolv kommuner, landstinget, länsstyrelsen, näringslivet, universitetet, organisationer och enskilda individer. Regionförbundet i Kalmar län samordnar strategin och verkar som en samlande kraft för den regionala utvecklingen men fungerar också som en aktör i vissa av de insatser som genomförs. Kalmar läns regionala utvecklingsstrategi pekar ut en rad prioriterade och viktiga åtgärder som ska genomföras på lång sikt. Strategin antogs i mars 2012. För att veta att vi arbetar på rätt sätt och med rätt prioriteringar är det viktigt med kontinuerlig uppföljning. Under slutet av 2013 påbörjades en utvärdering av utvecklingen i länet i förhållande till de mål och indikatorer som tas upp i RUS. Resultatet redovisas under 2014. 6 Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

Regionfrågan Regionfrågan handlar dels om hur staten ska organisera sin förvaltning på regional nivå via länsstyrelser och myndigheter, dels om hur ansvaret för länens utveckling ska fördelas mellan landsting och stat. En särskild utredare fick i uppdrag att föreslå hur den statliga regionala förvaltningen skulle kunna bli tydligare, mer samordnad och ändamålsenlig. Regeringen kommer inte att gå vidare med utredningens förslag om att förändra länsstyrelsernas geografiska organisation. Sedan tidigare har det slagits fast att ansvarsfördelningen mellan stat och landsting i försöksverksamheten i Skåne och Västra Götalands län permanentas, och Halland och Gotland har beviljats att bilda regionkommuner. Sedan dess har regeringen fått ansökningar från ytterligare nio landsting. Regeringen meddelade den 24 september 2013 på DN debatt att de ska föreslå riksdagen att bevilja ansökningarna från Jönköpings, Gävleborgs, Östergötlands, Örebro, Kronobergs och Jämtlands län. Regeringen är däremot inte beredd att ändra kompetensfördelningen mellan stat och regionala organ i övriga län. Det betyder att de inte beviljar ansökningarna från Norrbottens, Västernorrlands och Västmanlands län. Om arbetet inom Sydsvensk regionbildning Den ideella föreningen Sydsvensk regionbildning har till uppgift att ta fram underlag för beslut för en ansökan om bildande av en ny gemensam region från 2019. Arbetet 2013 och 2014 ska kunna visa på en skillnad med en gemensam region. Med fokus på väl utvalda frågor ska arbetsgrupper bildas för hälso- och sjukvård, kultur, kollektivtrafik och infrastrukturplanering. Tvärs igenom allt arbete ska tanken om en utveckling som är hållbar på lång sikt finnas och att det ska finnas ett mervärde för södra Sverige och invånarna. Arbetet kan följas på www.nyregion.se 7 Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

Det politiska arbetet Styrelse Styrelsen är regionförbundets högsta beslutande organ. Den består av 33 ledamöter och lika många ersättare. 22 av dessa är utsedda av kommunerna och 11 av landstinget. Under verksamhetsåret 2013 har regionförbundets styrelse sammanträtt vid nio tillfällen. Styrelsens ledamöter är: Ordinarie Ersättare Borgholm Eddie Forsman (M) Lisbeth Lennartsson (C) Emmaboda Ann-Marie Fagerström (S) Bo-Eddie Rossbol (S) Hultsfred Per-Inge Pettersson (C) Åke Bergh (M) Högsby Stina Johansson-Evertsson (C) Jonas Erlandsson (S) Kalmar Johan Persson (S) Mattias Adolfsson (S) Mona Jeansson (S) Jonas Löhnn (MP) Per-Olof Jonsson (M) Margreth Johansson (KD) Anette Lingmerth (S) Bertil Dahl (V) Ingegerd Petersson (C) Inger Hilmansson (FP) Mönsterås Ann Petersson (C) Roland Åkesson (C) Mörbylånga Kent Ingvarsson (M) Hans Sabelström (C) Nybro Karl Längberg (S) Catarina Bentsrud (S) Anders Lundell (S) Ingeli Ivansson (C) Kaj Göransson (S) Peter Lilja (M) Oskarshamn Peter Wretlund (S) Lis Lyrbo (S) Sylvia Borg (V) Lars Blomberg (M) Carl Bloom (MP) Klaus Leidecker (KD) Torsås Håkan Algotsson (C) Mats Olsson (KD) Vimmerby Micael Glennfalk (M) Magnus Gustafsson (M) Västervik Harald Hjalmarsson (M) Bo Andersson (M) Conny Tyrberg (C) Tomas Kronståhl (S) Mats Hugosson (C) Angelica Katsanidou (S) 8 Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

Landstinget Ulf Nilsson (S) Britt Wireland-Sorpola (S) Lena Segerberg (S) Anders Henriksson (S) Ilko Corcovic (S) Linda Fleetwood (V) Akko Karlsson (MP) Kaj Holst (M) Henrik Yngvesson (M) Leif Larsson (C) Åke Nilsson (KD) Björn Holgersson (FP) Yvonne Hagberg (S) Anders Oscarsson (S) Saad Benatallah (S) Ragnar Olsson (V) Elisabeth Wanneby (MP) Malin Sjölander (M) Lisbeth Lindberg (FP) Christer Jonsson (C) Gudrun Brunegård (KD) Bill Björklund (FP) Arbetsutskott Regionförbundets arbetsutskott består av sex ledamöter och två ersättare. Arbetsutskottet förbereder ärenden till styrelsens sammanträden. Gruppen sammanträdde vid tretton tillfällen under det gångna verksamhetsåret. Arbetsutskottets ledamöter är: Ordinarie Lars Blomberg (M) Leif Larsson (C) Ersättare Björn Holgersson (FP) Linda Fleetwood (V) Akko Karlsson (MP) Åke Nilsson (KD) Ulf Nilsson (S) Mona Jeansson (S) Regionförbundets presidium: Lars Blomberg (M), ordförande Akko Karlsson (MP), vice ordförande Leif Larsson (C), vice ordförande 9 Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

Primärkommunala nämnden Primärkommunala nämnden består av 15 ledamöter och lika många ersättare och är ett organ för primärkommunala frågor av gemensamt intresse. Under verksamhetsåret 2013 har primärkommunala nämnden sammanträtt vid sex tillfällen. Primärkommunala nämndens ledamöter är: Borgholm Lisbeth Lennartsson (C) Eddie Forsman (M) Emmaboda Ann-Marie Fagerström (S) Bo-Eddie Rossbol (S) Hultsfred Lars Rosander (C) Åke Bergh (M) Högsby Ingemar Swanström (C) Jonas Erlandssson (S) Kalmar Per-Olof Jonsson (M) Christopher Dywik (KD) Anette Lingmerth (S) Bertil Dahl (V) Mönsterås Roland Åkesson (C) Ann Petersson (C) Mörbylånga Kent Ingvarsson (M) Hans Sabelström (C) Nybro Markus Lund (S) Kaj Göransson (S) Oskarshamn Peter Wretlund (S) Andreas Erlandsson (S) Leif Axelsson (M) Eva-Marie Hansson (M) Torsås Håkan Algotsson (C) Eva-Kristina Berg (C) Vimmerby Micael Glennfalk (M) PerÅke Svensson (C) Västervik Harald Hjalmarsson (M) Christin Rampeltin Molin (M) Tomas Kronståhl (S) Mats Hugosson (C) Kontaktpolitiker Vissa av regionförbundets förtroendevalda har uppdrag som särskilda kontaktpolitiker. Regionfrågan Miljö i balans Infrastruktur Östersjöfrågor Övriga internationella frågor Sydafrika och Kina Kulturfrågor Näringsliv inkl. besöksnäring Lärandefrågor Slutförvarsfrågan Nationellt kompetenscentrum anhöriga Ungdomsfrågor Jämställdhetsfrågor Lars Blomberg (M) och Ulf Nilsson (S) Leif Larsson (C) och Akko Karlsson (MP) Lars Blomberg (M) och Ulf Nilsson (S) Åke Nilsson (KD) och Akko Karlsson (MP) Åke Nilsson (KD) och Mona Jeansson (S) Leif Larsson (C) och Mona Jeansson (S) Linda Fleetwood (V) och Björn Holgersson(FP) Lars Blomberg (M) och Ulf Nilsson (S) Mona Jeansson (S) och Björn Holgersson (FP) Mona Jeansson (S) och Åke Nilsson (KD) Mona Jeansson (S) och Björn Holgersson (FP) Åke Nilsson (KD) och Akko Karlsson (MP) Linda Fleetwood (V) och Eddie Forsman (M) 10 Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

Hälsobokslut 2013 Regionförbundet strävar efter att skapa en effektiv och långsiktigt hållbar verksamhet. God arbetsmiljö och god hälsa för medarbetarna är en viktig faktor. Detta redovisas därför för femte året i rad i ett hälsobokslut 1. Nedan följer en sammanfattning. Våra värderingar De värderingar som idag präglar arbetsplatsen, och som vi alltid arbetar för att stärka, är följande: arbetet på regionförbundet präglas av öppenhet vi tar stort personligt ansvar och respekterar varandra vi är positiva och gör alltid vårt bästa bemötandet på arbetsplatsen kännetecknas av prestigelöshet, rättvisa, förståelse och ärlighet vi värderar nyfikenhet och är öppna för förändring Hälsofrämjande arbetsplats Regionförbundet arbetar för att vara en hälsofrämjande arbetsplats och målet är att vi ska vara en arbetsplats med god arbetsorganisation gott ledarskap goda möjligheter för den anställde att påverka sin situation god balans mellan arbets- och privatliv gott socialt stöd arbetskamrater emellan god fysisk arbetsmiljö. 1 Regionförbundets hälsobokslut bygger på den metod som Metodicum AB utvecklat och presenterat bl.a. i Hälsobokslut modell utifrån arbetsplatsens behov, Thomas Aronsson & Claes Malmquist 2007. 11 Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

Medarbetare och arbetade timmar Antalet årsarbetskrafter var 82 under år 2013. Av dessa var 59 kvinnor och 23 män. Antalet anställda vid årets slut uppgick till 96 personer varav visstidsanställda utgjorde 31 personer 2. Vid årets slut fanns ett (1) ledigt jobb. 2013 2012 2011 2010 2009 Kvinnor 66 59 53 47 44 Män 29 31 30 27 25 Årsarbetskrafter 95 90 83 74 69 totalt Antal anställda vid årets slut 96 99 92 81 76 Under 2013 var antalet arbetade timmar totalt 146 585. Sjuktal i timmar Antalet sjuktimmar på regionförbundet är lågt. Nyckeltalet (visar antalet sjuktimmar i relation till antalet arbetade timmar) är i vårt fall 2,0 %, vilket är marginellt lägre än föregående år. Av den totala sjukfrånvaron svarar långtidssjukfrånvaron, dvs. mer än 60 dagar, för cirka 25 %. I den senaste medarbetarenkäten från 2010 uppgav 50 % av medarbetarna att de tagit semester, kompledigt eller flexledigt istället för att sjukskriva sig. Detta innebär att de sjuktal som redovisas här är lägre än det verkliga talet. Sjukfrånvaron i procent varierar stort mellan olika arbetsplatser och branscher i Sverige. En allmän riktlinje är att man ska vara nöjd med värden under 4 %. Antalet sjukfall Antalet sjukfall på regionförbundet är lågt. Nyckeltalet visar antalet sjukfall i relation till antalet arbetade timmar och är i vårt fall 4,6 (något högre än föregående år). Riksgenomsnitt för offentlig sektor ligger kring 10. Rehabiliteringsfall Antalet rehabiliteringsfall, dvs. antalet långa sjukfall, på regionförbundet är lågt. Nyckeltalet visar antalet sjukfall som påbörjats den 29:e sjukskrivningsdagen i relation till antalet arbetade timmar och är i vårt fall 0,14 (en sänkning sedan föregående år). Riksgenomsnitt för offentlig sektor ligger kring 0,6. Återgång Nyckeltalet visar antalet återgångar efter 29 eller flera sjukskrivningsdagar i relation till antalet nya sjukfall som påbörjat den 29:e sjukskrivningsdagen och är i vårt fall 0,5. Detta visar att antalet långa sjukfall är ökat. 2 2012: 33 personer, 2011: 28 personer, 2010: 22 personer. 12 Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

Personalomsättning Nyckeltalet (antalet tjänster som ska återbesättas i relation till arbetade timmar) är i vårt fall 0,3 (samma som föregående år). Riksgenomsnitt för offentlig sektor ligger kring 0,5. Produktivitet I metoden för hälsobokslut ingår att mäta medarbetarens möjlighet att vara produktiv genom en enkät med tolv standardiserade frågor. Mätningen resulterar i ett värde mellan noll och sex, där noll representerar goda möjligheter att vara produktiv och sex dåliga. Regionförbundets värde 2013 är 2,18 (år 2012 var värdet 2,17) vilket är ett mycket bra värde. Vi har stora möjligheter att vara produktiva eftersom vi har en god hälso- och arbetsmiljösituation för medarbetarna. Den största enskilda positiva förändringen mellan 2012 och 2013 är att medarbetarna upplever att arbetsledningen uppmärksammar en bra arbetsinsats mer nu än tidigare. Den största enskilda negativa förändringen är att fler medarbetare har svårt att få hjälp av arbetskamraterna i gruppen om det kör ihop sig. Semesterlöneskuld Semesterlöneskulden är 3,2 mkr eller genomsnittligt 33 813 kronor per anställd vid årets slut (96 personer). Individuellt har 9 anställda 30 dagar eller mer sparat. Semesterlöneskuld per anställd Genomsnittligt sparade dagar Antal anställda med sparad semester 2013-12 2012-12 2011-12 2010-12 2009-12 34 tkr 39 tkr 37 tkr 36 tkr 38 tkr 14 17 17 15 16 85 88 78 71 66 13 Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

Informationssäkerhetsbokslut Enligt beslut i regionförbundets styrelse ska det i årsbokslutet ingå ett så kallat informations-säkerhetsbokslut. Med hjälp av en enkät till medarbetarna redovisas kännedomen om informationssäkerhetspolicyn samt antalet incidenter avseende arbete vid dator. Även eventuella åtgärder ska redovisas. Kännedom om informationssäkerhetspolicyn Enkäten 2013 skickades till 90 respondenter och den besvarades av 66 medarbetare, det vill säga 73 %. Av respondenterna känner drygt 60 % till att det finns en informationssäkerhets-policy på arbetsplatsen. Drygt 60 % av medarbetarna vet vart de ska vända sig för att ta del av policyn. Endast 15 % av medarbetarna har fått information eller utbildning i informations-säkerhet. Kännedomen om regionförbundets informationssäkerhetspolicy är dålig. Under 2014 bör policyn presenteras tydligare på intranätet och utbildningar genomföras. Dessutom ska policyn uppdateras och kompletteras. Incidenter Knappt 50 % av medarbetarna har någon gång under 2013 drabbats av driftstopp vid arbete vid datorn. 2012 var motsvarande siffra 60 % (och 2011 var den 75 %). Hälften av de drabbade har haft driftstopp vid tre eller flera tillfällen. 60 % av driftstoppen var uppskattningsvis 30 minuter eller kortare. 2012 var motsvarande siffra 60 % (och 2011 70 %). Målsättningen för 2014 är att reducera antalet driftstopp och deras varaktighet. Dessutom måste kunskapen om incidenternas art och orsaker öka. En viktig grund för detta är att införa en användarvänlig incidentrapportering på intranätet och informera medarbetarna om det personliga ansvaret att rapportera. 14 Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

Ekonomisk måluppfyllelse Regionförbundets intäkter för 2013 uppgår till 225,3 mkr. Årets verksamhet har resulterat i ett överskott på 5 627 888 kronor. Finansiella mål Styrelsen har fastslagit tre finansiella mål: Likviditeten, betalningsförmåga på kort sikt, ska överstiga 100 %. Soliditeten, betalningsförmåga på lång sikt, ska överstiga 20 %. Projektfinansieringen, som visar betalningsförmåga avseende kostnader i projekt i avvaktan på inbetalning av extern medfinansiering, ska överstiga 100 %. Finansiella nyckeltal 2013 2012 2011 2010 2009 Likviditet, % 136% 124% 120% 118% 119% Soliditet, % 32% 26% 25% 25% 25% Projektfinansieringsgrad, % 550% 398% 858% 318% 574% Regionförbundets ekonomiska ställning Till förbundets förfogande står: från föregående år ingående eget kapital 21 194 326 kr årets resultat 5 627 888 kr Summa utgående kapital 26 822 214 kr Av eget kapital och disponibla vinstmedel härrör 3 336 074 kr från AV-Media 6 088 022 kr från Fokus Bundna tillgångar i Kommunernas Hus AB ingår i eget kapital med 6,1 mkr. Likvida medel uppgår vid utgången av året till 54,7 mkr (53,4 mkr vid årets ingång). Regionförbundet uppfyller Kommunallagens krav på att ha balans i ekonomin. Målen för god ekonomisk hushållning har uppnåtts. 15 Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

Årets viktigare händelser för bedömning av resultat och ställning Arbetet har följt verksamhetsplanen för året. Vid årsskiftet blev Nationellt kompetenscentrum anhöriga (Nka) egen enhet. Tidigare år har Nka utgjort en verksamhet inom resultatenheten Fokus. Nka är en samarbetsresurs för att utveckla framtidens anhörigstöd. Verksamheten finansieras av Socialstyrelsen genom årligt icke tidsbestämt anslag avseende äldreområdet på 5,5 miljoner kronor (2013) och för närvarande tre tidsbestämda statliga bidrag för andra inriktningsområden, sammanlagt ytterligare 8,0 miljoner kronor 2013. Härtill kommer projektmedel från andra finansiärer och sålda tjänster. Ekonomiskt utgör projektekonomin en väsentlig del av regionförbundets verksamhet. Vid årets slut uppgår antalet tillsvidareanställd personal till 65 personer medan visstidsanställd projektfinansierad personal uppgår till 31 personer. Projektbidrag 2013, inkluderat statsbidrag till Nka, utgör 57% av intäkter för verksamhetens genomförande (dvs exkluderat anslag för externa kultur- och organisationsbidrag). Flertalet projekt medger viss ersättning till kansliet utöver direkta kostnader. Under året har ålderspension börjat utbetalas till tidigare förtroendevald politiker. Pensionsförpliktelsen har beräknats till 550 000 kronor. Beloppet har kostnadsförts i sin helhet 2013. Det fullständiga ekonomiska utfallet redovisas i avsnittet Ekonomisk redovisning. Årets resultat i förhållande till budget Regionförbundet redovisar ett positivt resultat med 5 627 888 kronor. Årets resultat var budgeterat till ett nollresultat. Detaljerat utfall framgår av tabellen Resultatets utfall jämfört med budget. Regionförbundets budget speglar stadigvarande verksamhet. Projekt budgeteras och följs upp var för sig men bidrag och kostnader ingår inte aggregerat i budgeten. Sammanfattande resultat och budgetavvikelser (inklusive avskrivningar) Utfall Avvikelse Budget Kansli ink 2 739 3 939-1 200 AV-Media 243 243 0 Fokus 1 334 1 334 0 Nka 0 0 0 Finansnetto 1 312 212 1 200 Resultat 5 628 5 628 0 Kommentarer: 1) Kansliet redovisar överskott med 2 739 tkr, vilket motsvarar en budgetavvikelse på 3,9 mkr. Kansliets resultat är hänförligt till att avslutade projekt givit 2,8 miljoner kronor i bidrag till verksamheten och att kansliets övriga intäkter och kostnader sammantaget har blivit drygt 1 miljon kronor bättre än budget. Budgetposten Övriga ersättningar till kansliet visar ett betydligt lägre utfall än budgeterat. För en rättvisande jämförelse ska budgetposten minskas med 3,0 mkr och motsvarande justering göras för posten Kanslipersonal. I budgetposterna ingår projektbidrag och kostnader för tillsvidareanställd personal som tidigare varit verk- 16 Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

samma i och finansierats av projekt. (Posten lades budgettekniskt så här för att visa budgeterad personalkostnad för all tillsvidareanställd personal.) Efter justering visar budgetposten Övriga ersättningar till kansliet att utfallet överstiger budget med 300 tkr. Kostnader för den Politiska organisationen överskrider budget med 450 tkr. Överskridandet beror på en pensionsförpliktelse beräknad till 550 000 kronor. Efter justering av budgetposten Kanslipersonal innebär utfallet närmare 600 tkr lägre kostnader än budgeterat. Beloppet utgörs till största delen av minskad semesterskuld (innebär att semester tagits ut i dagar och inte utgör krav på framtida betalning). Kansliets övriga rörelsekostnader är drygt 400 tkr lägre än budgeterat. I sammanhanget kan noteras att den kansliersättning regionförbundet får från staten, för övertagandet av vissa arbetsuppgifter och personal från länsstyrelsen, inte längre motsvarar kostnaden för utförandet. Uppräkning sker inte i takt med löneutveckling, årets uppräkning blev ca 0,5 %, föregående år knappt 1 %. Täckningsbidraget från kurs- och konferensverksamheten täcker i princip de fasta kostnaderna för verksamhetens personal och övriga administrationskostnader. 2) AV-Media redovisar överskott med 243 tkr. Överskottet beror på att genomförda sålda fortbildningar ökat med 50 % och genererat 185 tkr mer än budgeterat. 3) Fokus redovisar överskott med 1 334 tkr. Den positiva budgetavvikelsen beror dels på att verksamheten bedrivits i en avvecklingsfas, med minskad omfattning motsvarande personalvakans om en tjänst, dels på att projektmedel och övriga intäkter bidraget till täckande av fasta kostnader. 4) Nationellt kompetenscentrum anhöriga (Nka) redovisar nollresultat i enlighet med budget. Budgetomslutning redovisas till 5,5 miljoner kronor motsvarande det årliga statsbidraget för grunduppdraget. Det redovisade ekonomiska utfallet är hänförligt till verksamhet som bedrivs inom grunduppdraget. Innevarande år har 600 000 kronor förbrukats utöver årets bidrag och andra intäkter. Nka startade verksamheten 2008 men första statsbidraget erhölls i december 2007, enligt regeringsbeslut för verksamhet 2007. Grunduppdraget har, efter de första årens mindre omfattande verksamhet, tidigare förbrukat medel i storleksordning med erhållna bidrag om 5 miljoner kronor årligen. För framtida bruk balanseras 5,8 miljoner kronor. 5) Småland Blekinges Brysselkontor redovisas inte i sammanställningen ovan. Resultatet såväl budgeteras som redovisas med nollresultat. Kostnadsmässigt är utfallet något lägre än budgeterat, avvikelsen kan hänföras till personalkostnader. I samband med kontorets tillkomst och första årets verksamhet fonderades, i stället för att återbetalas, den del av medlemsavgiften som inte nyttjades första året. Dessa medel används nu vid behov för resultatutjämning. Årets resultat innebär att 97 tkr nyttjats av tidigare inbetalda medel. Utgående reserverade medel uppgår till 583 tkr. 6) Finansnetto. Ränteintäkterna är något högre än budget. Bankbehållningen vid årets slut uppgår till närmare 55 mkr. En väsentlig del av behållningen beror på att i förskott erhållna externa medel till vissa projekt på kansliet och Nka överstiger egna fordringar i andra projekt, nettot utgör 21 mkr i behållning. Detta har varit fallet löpande under året. Förhållandet återspeglas i den fortsatt höga projektfinansieringsgraden. De största förskotten gäller Nationellt kompetenscentrum anhöriga (7 mkr) samt kansliprojekten genom programmen Främja Kvinnors företagande och Överenskommelser med SKL (7 mkr). För bästa utbyte av den förtida projektfinansieringen placeras banktillgodohavandena under hand på fasträntekonton med olika löptid i enlighet med den placeringspolicy som antogs i januari 2011. 17 Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

Investeringsredovisning Regionförbundet har under året investerat för 425 tkr, där IT-utrustning svarar för hälften. Beträffande kapitalkrävande anskaffningar tillämpar regionförbundet i regel leasing-förfarande. Ingen ny leasing har tecknats under året. Ekonomisk framtidsbedömning Budget 2014 har antagits med ett budgeterat nollresultat. Verksamhetsmässigt gäller att kommunerna har sagt upp avtalen beträffande Fokus och verksamheten bedrivs inte 2014. Avvecklingskostnader förväntas belasta Fokus eget kapital 2014-2015. Verksamheten vid Nka kommer att utvecklas ytterligare. Regeringen har ökat statsbidraget för grundverksamheten Anhöriga till äldre från 5,5 till 7,5 miljoner kronor 2014. Den nya programperioden för strukturfonderna startar 2014. Beslut avseende projektverksamhet och därmed finansiering förväntas emellertid inte komma igång förrän 2015. Brist på projektmedel kommer att kräva en fortsatt hård prioritering från alla finansiärers sida vid val av vilka projekt som beviljas projektbidrag. Vår egen projektverksamhet bedöms därför möjligen minska i omfattning jämfört med 2013. Kalmar, Kronobergs och Jönköpings län har under en treårsperiod drivit ett projekt i syfte att utveckla en gemensam IT-plattform för besöksnäringen i Småland och på Öland. När projektet startade skrev parterna under en avsiktsförklaring av vilken framgår att verksamheten efter tre år skulle permanentas genom bildande av ett bolag. Den 4 december 2013 ägde ett ägarmöte rum där parterna kom överens om innehållet i aktieägaravtal, bolagsordning och budget. Bolagets säte är i Kalmar. Ordförandeskapet kommer att alternera mellan Jönköpings och Kronobergs län. Bolagets namn är IT Plattform Småland & Öland AB. Verksamheten har startat. Ägarna förväntas de första åren vardera ge verksamhetsbidrag med 700 tkr årligen. Sammanställd redovisning Den sammanställda redovisningen skall enligt lagen om kommunal redovisning upprättas för regionförbundet och övriga juridiska personer i vilka regionförbundet har ett betydande inflytande. I den sammanställda redovisningen ingår Kommunernas Hus AB med 100 %. Sammanställd redovisning visar överskott på 5 772 152 kronor. Samtliga transaktioner framgår av noter till sammanställd resultaträkning. Finansiella risker Den finansiella risken bedöms vara relativt liten. Projektverksamheten står för den mest känsliga delen. Projektverksamheten ingår inte i löpande driftsbudget utan de enskilda projekten budgeteras på detaljnivå i samband med ansökan om finansiering. Ekonomisk och verksamhetsmässig uppföljning görs löpande under året. Vid en ekonomisk prognos om underskott i enskilt projekt finns det därför oftast visst handlingsutrymme för att undanröja eller kompensera för underskottet. 18 Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

Resultatets utfall jämfört med budget Utfall Budget Kommentar 2013 2013 (tkr) (tkr) INTÄKTER OCH BIDRAG Medlemsavgifter kansli 22 262 22 262 Medlemsavgift AV-Media 7 291 7 291 Medlemsavgift FOKUS 4 859 4 859 Delsumma medlemsavgifter 34 412 34 412 Kansliersättning från staten 5 556 5 585 Kurs- och konferensverksamheten 1 361 1 200 Övriga ersättningar till kansliet 4 461 7 201 1 Statsbidrag regional kulturverksamhet 28 298 28 298 Bidrag från landstinget 55 415 55 415 AV-Media övrigt 654 419 2 FOKUS övrigt 2 560 2 355 3 Nationellt kompetenscentrum anhöriga 6 215 5 000 4 Småland Blekinges Brysselkontor 1 647 1 804 5 Delsumma 106 167 107 277 Övriga intäkter, ej budgeterade Diverse projekt/kansliet 2 804 1 Finansiella intäkter och kostnader 1 312 1 200 6 Summa intäkter och erhållna bidrag 144 695 142 889 KOSTNADER OCH BIDRAG Kansli Politiska organisationen 3 849 3 400 Revisionen 257 290 Kanslipersonal 28 432 32 040 Kansli övriga kostnader 6 872 7 300, uppföljning reg projektmedel 741 800 Information och regional profilering 194 300 Regional biblioteksresurs 250 250 Summa 40 600 44 380 1 Resultatenheter AV-Media 7 621 7 660 FOKUS 6 050 7 174 Nationellt kompetenscentrum anhöriga 6 198 5 000 Småland Blekinges Brysselkontor 2 087 2 235 Summa 21 956 22 069 19 Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

Utfall Budget Kommentar 2013 2013 (tkr) (tkr) Institutionsbidrag näringsliv/politik ALMI 5 212 5 212 Euroregion Baltics kansli 182 60 Summa 5 394 5 272 Institutions- och organisationsbidrag mm kultur Kulturstipendier 125 125 Regional kulturresurs 873 873 Byteatern 11 875 11 875 Capellagården 200 200 Danskonsulent 317 317 Designarkivet 1 004 1 004 Kalmar läns arkivförbund 447 447 Kalmar läns hemslöjd 1 375 1 375 Kalmar läns musikstiftelse 15 284 15 284 Kalmar läns museum 13 567 13 567 Kalmar konstmuseum 5 514 5 514 Reaktor Sydost 2 040 2 040 Riksteaterföreningen i Kalmar län 1 648 1 648 Virserums konsthall 1 449 1 449 Regionala kulturorganisationer 343 343 Summa 56 061 56 061 Organisationsbidrag övriga Folkbildningsorganisationer 10 004 10 004 Smålands Idrottsförbund och SISU 3 144 3 144 Regionala ungdomsorganisationer 1 484 1 484 Summa 14 632 14 632 Avskrivningar 425 475 Summa kostnader och utgivna bidrag 139 068 142 889 RESULTAT 5 627 0 20 Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

Årsredovisning 2013 Förvaltningsberättelse Ekonomisk redovisning Verksamhetsberättelse Bilagor 21 Årsredovisning 2013: ekonomisk redovisning

Resultaträkning, kr not 2013-12-31 2012-12-31 2011-12-31 2010-12-31 2009-12-31 1 Verksamhetens intäkter 225 343 244 204 448 014 152 566 269 153 552 357 140 023 897 Medlemsavgifter 2 34 412 305 33 494 528 32 574 777 31 872 541 31 761 487 Medlemsbidrag 3 56 684 984 55 814 008 55 020 302 52 977 543 56 547 513 Projektbidrag 4 85 227 091 68 135 407 45 763 633 51 215 218 34 241 960 Statsbidrag kultursamverkan 5 28 298 000 28 126 000 Övriga ersättningar och intäkter 6 20 720 864 18 878 071 19 207 557 17 487 055 17 472 937 Övriga rörelseintäkter / Jämförelsestörande 7 1 012 041 Verksamhetens kostnader -220 601 814-202 716 733-151 778 667-153 415 052-139 395 693 Utbetalade bidrag 8-108 000 771-96 528 351-54 913 717-63 160 350-56 057 451 Övriga rörelsekostnader 9-54 577 024-49 270 475-45 434 204-42 674 347-41 019 176 Personalkostnader 10-58 024 019-56 917 907-51 430 746-47 580 355-42 319 066 Avskrivningar 11-425 435-417 672-503 480-393 605-342 957 Rörelseresultat 4 315 995 2 325 650 284 122-256 300 285 247 Övriga finansiella intäkter 1 338 656 1 698 866 1 333 753 482 331 499 791 Övriga ränteintäkter m m 12 1 338 656 1 698 866 1 333 753 482 331 499 791 Finansiella kostnader -26 763-35 043-31 846-35 692-42 996 Övriga räntekostnader m m -26 763-35 043-31 846-35 692-42 996 Resultat före extraordinära poster 5 627 888 3 989 473 1 586 029 190 339 742 042 /Resultat efter finansiella poster Årets resultat 5 627 888 3 989 473 1 586 029 190 339 742 042 22 Årsredovisning 2013: ekonomisk redovisning

Balansräkning, kr not 2013-12-31 2012-12-31 2011-12-31 2010-12-31 2009-12-31 1 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 11 6 827 487 6 908 465 6 889 678 7 066 328 6 915 926 Immateriella 0 0 0 0 0 Materiella 697 387 778 365 759 678 936 328 785 926 varav ADB och Övrigt 697 387 778 365 759 678 936 328 785 926 Finansiella 6 130 100 6 130 100 6 130 000 6 130 000 6 130 000 varav aktier 13 530 100 530 100 530 000 530 000 530 000 i koncernföretag 500 000 500 000 500 000 500 000 500 000 i andra företag 30 100 30 100 30 000 30 000 30 000 varav långfristiga fordringar 5 600 000 5 600 000 5 600 000 5 600 000 5 600 000 fordringar i koncernföretag 5 600 000 5 600 000 5 600 000 5 600 000 5 600 000 Omsättningstillgångar 77 193 625 73 363 639 61 964 191 56 026 395 53 726 027 Förråd, lager 68 160 96 320 69 160 72 100 63 700 Rikskuponger 68 160 96 320 69 160 72 100 63 700 Koncernfordringar Kortfristiga fordringar 22 442 945 19 854 456 12 960 904 17 449 126 12 877 832 Kundfordringar 8 901 909 3 563 152 4 663 660 2 962 960 3 060 556 Skattefordringar 1 085 187 2 368 715 1 230 981 965 213 684 020 Övriga fordringar 142 372 152 084 14 685 115 825 36 403 Interima fordringar 14 12 313 477 13 770 505 7 051 578 13 405 128 9 096 853 Kortfristiga placeringar Kassa o bank 16 54 682 520 53 412 863 48 934 127 38 505 169 40 784 495 SUMMA TILLGÅNGAR 84 021 112 80 272 104 68 853 869 63 092 723 60 641 953 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital 26 822 214 21 194 326 17 204 853 15 618 824 15 428 485 varav ingående eget kapital 21 194 326 17 204 853 15 618 824 15 428 485 14 686 443 Balanserat resultat varav årets resultat 17 5 627 888 3 989 473 1 586 029 190 339 742 042 Avsättningar 519 788 0 0 0 0 varav pensioner och liknande förpliktelser 15 519 788 Skulder 56 679 110 59 077 778 51 649 016 47 473 899 45 213 468 Långfristiga skulder 0 0 0 0 0 Kortfristiga skulder 56 679 110 59 077 778 51 649 016 47 473 899 45 213 468 Leverantörskulder 7 715 558 13 109 767 5 636 942 6 726 733 6 052 402 Skatteskulder 916 384 475 535 364 659 43 449 362 811 Övriga skulder 1 949 495 2 587 586 Interima skulder 14 48 047 168 45 492 476 43 697 920 40 703 717 36 210 669 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 84 021 112 80 272 104 68 853 869 63 092 723 60 641 953 23 Årsredovisning 2013: ekonomisk redovisning

Kassaflödesanalys, kr not 2013-12-31 2012-12-31 2011-12-31 2010-12-31 2009-12-31 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat, efter finansnetto 5 627 888 3 989 473 1 586 029 190 339 742 042 Justering för av- och nedskrivningar 11 425 435 417 672 503 480 393 605 342 957 Justering för gjorda avsättningar 15 550 000 0 0 0 0 Justering för ianspråktagna avsättningar 15-30 212 Just. för övr. ej likvid.påverkande poster (reavinst/förlust) -815 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 6 573 111 4 407 145 2 089 509 583 944 1 084 184 Ökning (-)/minskning (+) kortfristiga fordringar -2 588 489-6 893 552 4 488 222-4 571 294 718 371 Ökning (-)/minskning (+) förråd och varulager 28 160-27 160 2 940-8 400 3 880 Ökning (+)/minskning (-) kortfristiga skulder -2 398 668 7 428 762 4 175 117 2 260 431 3 706 419 Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 614 114 4 915 195 10 755 788-1 735 319 5 512 854 INVESTERINGSVERKSAMHETEN 11 Investering i materiella anläggningstillgångar -344 457-436 359-399 330-544 007-521 154 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 72 500 Investering i finansiella anläggningstillgångar -100 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar 10 000 Kassaflöde från investeringsverksamheten -344 457-436 459-326 830-544 007-511 154 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 0 0 0 0 ÅRETS KASSAFLÖDE 1 269 657 4 478 736 10 428 958-2 279 326 5 001 700 Förändring likvida medel 1 269 657 4 478 736 10 428 958-2 279 326 5 001 700 Likvida medel vid årets början 53 412 863 48 934 127 38 505 169 40 784 495 35 782 795 Likvida medel vid årets slut 16 54 682 520 53 412 863 48 934 127 38 505 169 40 784 495 24 Årsredovisning 2013: ekonomisk redovisning

Noter Not 1 Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad enligt Kommunal redovisningslag (SFS 1997:614) samt i likhet med föregående årsredovisning, om inte annat anges nedan. Fordringar Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Anläggningstillgångar Till anläggningstillgångar hänförs inventarier och utrustning avsedd för stadigvarande användning i verksamheten (mer än tre år) och med ett anskaffningsvärde som överstiger 25 000 kronor. Programvaror och minnesuppdateringar hänförs inte till anläggningstillgångar. AV-Medias datorer, TV-apparater, kameror och liknande hänförligt till produktion eller uthyrning betraktas inte som anläggningstillgångar. Materiella anläggningstillgångar avskrivs systematiskt över den bedömda ekonomiska livslängden. Härvid tillämpas följande avskrivningstider: Antal år ADB-inventarier 3 Övriga inventarier 5 Leasingavtal, finansiella och operationella Samtliga leasingavtal är och redovisas som vanliga hyresavtal (operationell leasing). Nominella värdet av avtalade framtida leasingavgifter för avtal som löper mer än 3 år. Framtida årliga förfallobelopp (tkr) Antal 2014 2015 2016 Kaffemaskin 1 5 Vattenkylare 2 10 7 2 Bilar 3 170 173 177 Not 2 Medlemsavgift Här redovisas i överensstämmelse med beslutad budget debiterad medlemsavgift för landsting och kommuner. Not 3 Medlemsbidrag Här redovisas erhållna ersättningar och anslag från länets kommuner och landstinget. Huvuddelen av medlen nyttjas för att lämna regionala bidrag till organisationer och institutioner. Medlen har fördelats till bidragsmottagare i enlighet med styrelsens beslut den 20 december 2012. Fördelat belopp ingår i bidragsbeloppet till respektive organisation/institution enligt tabellen Resultatets utfall jämfört med budget. 25 Årsredovisning 2013: ekonomisk redovisning

Not 4 Projektbidrag Här redovisas projektbidrag där regionförbundet är projektägare (stödmottagare), 85,2 mkr. Drygt18 mkr utgörs av EU-bidrag. Cirka 85% av medlen avser kansliets verksamhetsområden och 15 % Nka (statsbidragen). I beloppet ingår även transfereringarna med kansliets roll som mellanhand beträffande Kust till kustbanan, Örsjö mötesstation, 18 mkr. Av erhållna projektbidrag har 32 mkr utbetalats till andra projektägare (not 8). Not 5 Statsbidrag kultursamverkan Kalmar län ingår i Kulturrådets samverkansmodell med Kulturplan som gäller 2012-2014. Kulturrådet har för 2013 beviljat regionförbundet statligt anslag med 28 298 000 kr, motsvarande en uppräkning med 0,61%. Medlen har fördelats i enlighet med kulturberedningens förslag och styrelsens beslut 22 februari 2013. Fördelat belopp ingår i bidragsuppgifterna för kultur i tabellen Resultatets utfall jämfört med budget. Här redovisas summan av statligt och regionalt bidrag. Mottagare av statligt bidrag visas kursivt. Not 6 Övriga ersättningar och intäkter Statlig ersättning (kansliersättning från länsstyrelsens anslag) 5 556 tkr Ersättningar för tjänster till Kommunernas Hus AB 160 tkr, för Miljösamverkan Sydost 294 tkr utöver länets kommuner, för Brysselkontoret 1 548 tkr, Övriga sålda varor och tjänster 3 334 tkr (0,3 mkr AV-Media, Fokus 1,1 mkr, Nka 1,6), Fakturerade kostnadsersättningar 1 769 tkr ( projekt, kansli och regionbibliotek) 7 105 tkr Kurs och konferensavgifter (varav 1,0 mkr från Fokus och 0,4 mkr från AV-Media och 0,1 mkr från Nka 8 060 tkr Not 7 Jämförelsestörande intäkter Posten avser återbetalda premier 2012 från AFA Försäkring (Avtalsgruppsjukförsäkring och Avgiftsbefrielseförsäkring) för åren 2007 och 2008. Not 8 Utbetalade bidrag Avser bidrag (kulturmedel mm) till organisationer och institutioner i överensstämmelse med beslutad budget 75,9 mkr samt utbetalade projektbidrag 32 mkr inom kansliets projektverksamhet (jfr not 4). I posten utbetalade projektbidrag ingår Mötesstation Örsjö med 18 mkr, Träprogrammet med 5,3 mkr, Plug In 1,9 mkr, Främja kvinnors företagande 1,6 mkr och E-hälsa 1,4 mkr. Not 9 Övriga rörelsekostnader 2013 2012 2011 2010 2009 Konsulter, föreläsare, inhyrd personal 25 463 171 20 676 673 20 564 850 18 420 452 19 128 453 Övriga externa tjänster (konferensavgifter, revision, mm) 3 000 927 1 698 463 1 405 447 1 474 225 1 375 780 26 Årsredovisning 2013: ekonomisk redovisning

Lokalkostnader 3 257 479 3 068 570 3 144 401 3 242 454 2 589 945 Resor (bilar, biljetter, logi) 6 271 116 5 612 866 4 026 707 4 281 194 4 010 042 Annonser, utställningar, marknadsföring 2 434 420 1 513 287 4 050 100 3 128 866 2 629 176 Förbruknings- och kontorsmaterial, förbrukningsinventarier, trycksaker 5 316 432 7 374 518 4 605 081 4 323 590 4 108 275 Post, frakter, tele, datakommunikation 3 081 715 3 265 588 2 629 840 2 585 545 2 315 038 Måltidskostnader och lokaler, egna kurser o konferenser mm 4 687 983 5 308 521 4 497 758 4 514 730 4 139 452 Övrigt (medlemsavgifter, företagsförsäkring, tidningar & facklitteratur mm) 1 063 781 751 989 510 020 703 290 723 016 54 577 024 49 270 475 45 434 204 42 674 346 41 019 176 Kostnaderna för konsulter, föreläsare och inhyrd personal avser till närmare 60 % eller 13,9 mkr kansliets projektverksamhet (ökning 2 mkr). Nka svarar för 25% eller 6,7 mkr (ökning 3 mkr), Fokus närmare 1 mkr och kurs-& konferensverksamheter för 2,4 mkr (delvis genererat av kansliets projektverksamhet). Övriga externa tjänster (konferensavgifter, revision, diverse köpta tjänster, mm) belöper med 2 mkr på kansliets projektverksamhet, hela ökningen kan hänföras hit. Av lokalkostnader utgör 1,9 mkr hyra till Kommunernas Hus AB. NkAs kontor i Borås och Varberg 240 tkr, lokalkostnaderna i Bryssel till 350 tkr och i Shanghai till 280 tkr. Kostnaden för annonser, utställningar, marknadsföring etc är speglar väl projektens skiftande innehåll över åren. Innevarande år utgör kostnaderna relaterade till kansliets projekt 1,2 mkr, en fördubbling jämfört 2012 men 2 mkr lägre än jämfört 2011 (där stor andel hörde till projekt Vinst). Nka svarar för 0,5 mkr. Av måltidskostnader och lokaler är 2 mkr hänförliga till kurs-& konferensverksamheten och 1,4 mkr till kansliets projektverksamhet. Fokus svarar för 0,8 mkr och Nka för 0,4 mkr. Not 10 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter 2013 2012 2011 2010 2009 Medeltal anställda (avser antal årsarbetskrafter) 95 90 83 74 69 Löner och ersättningar har uppgått till Förtroendevaldas arvoden 2 018 635 1 602 968 1 530 948 1 852 209 1 909 998 Övrigas arvoden 332 198 390 060 151 132 77 710 165 503 Anställdas löner 38 118 458 36 490 566 33 456 741 29 589 771 27 307 810 Övriga ersättningar 1 233 012 1 325 694 981 503 885 436 692 833 27 Årsredovisning 2013: ekonomisk redovisning

2013 2012 2011 2010 2009 Totala löner och ersättningar 41 702 303 39 809 288 36 120 324 32 405 125 30 076 144 Pensionskostnader 3 289 484 3 736 269 3 591 520 4 219 292 2 654 447 Sociala avgifter samt semesterlöneskuld 12 595 684 13 459 103 11 912 714 11 141 638 9 819 067 Pensionsförpliktelser 519 789 Övriga personalrelaterade kostnader 699 933 648 137 454 061 367 269 503 503 Bidrag för personal - 783 174-734 890-647 873-552 969-734 095 Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader 58 024 019 56 917 907 51 430 746 47 580 355 42 319 066 Förtroendevaldas arvoden påverkas 2011 och delvis 2012 av att styrelseordförandes arvode m.m. inte ingår. Arvodet mm har reglerats genom avtal mellan Västerviks kommun och. I uppgiften anställdas löner utgör 11,8 mkr löner avseende direkt projektavlönad personal (ökning 600 tkr). I övriga ersättningar ingår traktamente och bilersättning med 900 tkr. Pensionsförpliktelserna redovisas under Borgens- och ansvarsförbindelser. Redovisningsprincipen för den avgiftsbestämda pensionskostnaden (5,59% inklusive löneskatt) ändrades 2010. I det årets redovisade pensionskostnader ingår dels löpande upplupen kostnad, dels den i mars 2010 debiterade avgiften avseende 2009 års löner. Kostnaderna påverkades med 1 396 000 kronor inklusive löneskatt. Vid jämförelse av pensionskostnaden mellan åren måste detta beaktas. Förändringen har sin grund i risken att projekt och annan verksamhet inte blir fullt finansierad på grund av den eftersläpande debiteringen av pensionsavgift och löneskatt. Deklarations- och skattemässigt görs ingen förändring. Not 11 Inventarier 2013-12-31 2012-12-31 2011-12-31 2010-12-31 2009-12-31 Ingående anskaffningsvärden 5 887 590 5 451 231 5 139 956 4 595 949 4 074 795 + Inköp 344 457 436 359 399 330 544 007 521 154 - Försäljning - 72 500 - Utrangering - 15 555 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 6 232 047 5 887 590 5 451 231 5 139 956 4 595 949 Ingående avskrivningar - 5 109 225-4 691 553-4 203 628-3 810 023-3 467 881 - Avskrivningar - 425 435-417 672-487 925-393 605-342 142 Utgående ackumulerade avskrivningar -5 534 660-5 109 225-4 691 553-4 203 628-3 810 023 Utgående restvärde enligt plan 697 387 778 365 759 678 936 328 785 926 Av årets inköp är 229 tkr hänförligt till IT (datorer och servrar) och 115 tkr till möbler. 28 Årsredovisning 2013: ekonomisk redovisning

Not 12 Räntor Av årets ränteintäkter är 280 tkr hänförliga till fordran (5,6 mkr) på Kommunernas Hus AB. Not 13 Finansiella anläggningstillgångar Antal 2013-12-31 2012-12-31 2011-12-31 2010-12-31 2009-12-31 Aktier i Kommunernas Hus i Kalmar AB (556190-8368) (100%) 5.000 500 000 kr 500 000 kr 500 000 kr 500 000 kr 500 000 kr Aktier i E22 AB (20%) 200 20 000 kr 20 000 kr 20 000 kr 20 000 kr 20 000 kr Aktier i Industriellt Utvecklingscentrum IUC Träcentrum i Nässjö AB (2,5%) 10 10 000 kr 10 000 kr 10 000 kr 10 000 kr 10 000 kr Sweden China Trade Council ekonomisk förening 100 kr 100 kr 100 kr Not 14 Interima fordringar och skulder Av interima fordringar utgör i 11,3 mkr fordringar på projektbidrag. Av interima skulder utgör 32,7 mkr förskottsbetald projektfinansiering. Not 15 Avsättningar Avser återstående pensionsförpliktelse gentemot förtroendevalda. Not 16 Kassa och bank Regionförbundet har (en ounyttjad) checkkredit på 1 000 000 kr. Bankbehållningen och förändringen av likvida medel förklaras närmare i kommentar 6 avsnittet Årets resultat i förhållande till budget. Not 17 Förändring av eget kapital Belopp vid årets ingång Årets resultat, AV-Media Årets resultat, Fokus Kalmar län 2013-12-31 2012-12-31 2011-12-31 2010-12-31 2009-12-31 21 194 326 17 204 853 15 618 824 15 428 485 14 686 443 243 282 418 586-342 - 838 354 823 1 334 264 950 651 288 364-377 191-545 567 Årets resultat, övrigt 4 050 342 2 620 236 1 298 007 568 368 932 786 Belopp vid årets utgång 26 822 214 21 194 326 17 204 853 15 618 824 15 428 485 29 Årsredovisning 2013: ekonomisk redovisning

Borgens- och ansvarsförbindelser 2013-12-31 2012-12-31 2011-12-31 Ställda säkerheter Inga Inga Inga Bankgaranti har tecknats avseende 6 månaders hyra för hyreskontraktet i Bryssel. Pensionsförpliktelser till förtroendevalda har redovisats bland avsättningar. 519 788 Pensionsavgifterna för anställda i Regionförbundet i Kalmar län regleras genom löpande betalning av avgifter debiterade av KPA och Pensionsvalet. Pensionsförpliktelser från förutvarande Kommunförbundet Kommunförbundens Pensionsstiftelse fr Kalmar läns kommunförbund Tillgångar 10 104 317 Pensionsreserv (åtaganden) - 11 637 826 1 533 509 1 183 207 1 938 560 Operationell leasing, överstigande 3 år Förfallobelopp under det närmaste året 185 000 Återstående framtida förfallobelopp efter det närmaste året 360 000 730 276 0 Hyreskontrakt med Kommunernas Hus AB är ett-årigt 30 Årsredovisning 2013: ekonomisk redovisning