Planeringsförutsättningar, budget och investeringar

1 av 11 Planeringsförutsättningar, budget och investeringar Kommunfullmäktigemål till nämnderna Ekonomiska ramar 2016 2019 Investeringsplan 2015 2019 Beslutas av kommunfullmäktige 2015-06-15 Innehåll Innehållsförteckning 2 Beslut KF 3 Uppdrag 4 Kommunfullmäktige mål 5 Uppdraget, regler och styrning 6 Planering, Uppföljning, analys och utvärdering 6 Internkontroll 7 Ekonomiska ramar 2016 2019 10 Resultaträkning 2015-2019 10 Finansieringsbudget 2015-2019 11 Investeringsramar 2015 2019 Bilaga 1 Investeringsplan

Beslut Kommunfullmäktige beslutar 2 av 11 att fastställa skattesatsen år 2016 till 22,85 varav skatteväxling med landstinget 0,05 avseende övertagande av hemsjukvård. att fastställa mål på fullmäktigenivå. att genomföra ett förbättringsarbete under hösten av den övergripande mål- /strategiprocessen med en målsättning att tydliggöra vision, övergripande mål och den strategiska verksamhetsinriktningen samt strukturer och former för styrning av Umeå kommuns verksamheter. Detta med syfte att skapa samsyn och en tydlighet för alla inom Umeå kommun så att vi maximerar det värdeskapande arbetet. att fastställa kommunstyrelsens förslag till nettokostnadsramar 2016 2019 och investeringsplan för åren 2015 2019 för respektive styrelse eller nämnd. att godkänna att Kommunstyrelsen under löpande år får besluta om omfördelning av medel, som frigörs till följd av samordningsvinster. att kommunstyrelsen får göra tekniska förändringar i investeringsplanen för att anpassa till förändrade förutsättningar inom fastställd investeringsplan för 2015-2019. att godkänna att Kommunstyrelsens får göra tekniska förändringar av budgetramar under förutsättning att nämnderna är överens och att förändringarna är kostnadsmässigt neutrala i kommunens budget. att i övrigt fastställa kommunstyrelsens förslag till direktiv för drift- och investeringsbudget 2015 2019 att under perioden 2016-2017 återställa 2014 års underskott enligt balanskravsutredningen (48,6 mnkr), med 15,0 mnkr 2016 och 33,6 mkr 2017.

Uppdrag 3 av 11 att ge kommunstyrelsen i uppdrag att: Föreslå hur medborgarnas inflytande och medskapande i Umeå kan stärkas Arbeta för att minska sjukskrivningarna genom att förbättra arbetsmiljö, jämställdhet, ledarskap och medinflytande på arbetsplatserna. Arbeta med effekthemtagning av kulturhuvudstaden och med Europas miljöhuvudstad som ett led i att skapa den hållbara staden, där bland annat kollektivtrafiken ska bli den renaste i landet 2019. Den offentliga upphandlingen ska vara hållbar med tydliga krav på miljömässiga, sociala och etiska villkor. Effektivisera lokalanvändningen i kommunen. Korta handläggningstiderna för bygglov och detaljplaner med 20 %. Utöka mängden byggbar mark Öppna upp fler områden för byggnation Utvärdera köp- och sälj-modellen inom kommunens verksamheter och föreslå förbättringar. * Uppdragen ligger under 2016 och ska stämmas av en gång i tertialet

Kommunfullmäktigemål 2016-2019 4 av 11 1. Övergripande mål för Umeås utveckling och samverkan med omvärlden (yttre kvalitet) 1.1 Umeås tillväxt ska klaras med social, ekologisk och ekonomisk hållbarhet med visionen om 200 000 medborgare år 2050. 1.2 Vi ska skapa förutsättningar för fler arbetstillfällen i Umeå genom tillväxt i näringslivet, i samverkan med näringsliv, universitet m fl. 1.3 Vi ska utveckla kunskapsstaden Umeå med god utbildning och ett livslångt lärande, för att därigenom klara kompetensförsörjningen. 1.4 Vi ska behålla vår ställning som internationell kulturstad, och verka för kultur som investering och inspiration för ett hållbart samhälle och tillväxt. 1.5 Vi ska skapa förutsättningar för kvinnor och män att ha samma makt att forma samhället såväl som sina egna liv. 1.6 Umeå ska ha Sveriges bästa folkhälsa 2020. 1.7 Barnfattigdomen ska halveras till 2020. 2. Finansiella mål (som är av betydelse för en god ekonomisk hushållning) 2.1 År 2020 ska resultatet i förhållande till skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning uppgå till lägst 2 procent. 2.2 År 2020 ska investeringar finansieras med egna medel

Uppdraget, regler och styrning 5 av 11 Vårt uppdrag Den gemensamma förvaltningen har till uppdrag att genomföra kommunfullmäktiges övergripande mål och nämndernas uppdragsplaner. Den gemensamma förvaltningen ska leda, anpassa och utveckla kommunorganisationen. Verksamhetsidé: Med gemensamma krafter skapar vi ett gott liv i Umeå. Vi bidrar till välfärd för alla och ger goda förutsättningar för företagande, fritid och kultur. Värdegrund: Medborgarfokus Vi skapar värde för dem vi finns till för Öppenhet Vi är tillgängliga, tydliga och lyssnar med omtanke Tillit Vi har förtroende för varandra och vår förmåga att möta utmaningar Ständiga förbättringar Vi utvecklas positivt genom ständiga förbättringar och förnyelse Styrprinciper: Kommunnytta/Medborgarnytta före enskild verksamhetsnytta Alla beslut ska vara finansierade Lika mål och krav för lika verksamheter Fokus på uppföljning och analys Lagstadgade planer Umeå kommun är enligt lag ålagd att utarbeta egna direktiv av vissa kommunala planer. Dessa lagstadgade planer bereds på kommunfullmäktiges uppdrag av aktuell nämnd och beslutas av fullmäktige (om så krävs i lagstiftningen) alternativt ansvarig nämnd. God ekonomisk hushållning God ekonomisk hushållning innebär att såväl kommunens finansiella som verksamhetsmässiga mål uppnås, att verksamheten bedrivs långsiktigt, ändamålsmässigt och effektivt och att ekonomiska aktiviteter sker i enlighet med lagar, regler och etablerade normer. Detta genomförs genom att: Umeå kommuns verksamhet styrs av Kommunfullmäktiges mål och budgetramar. De i budget och uppdragsplan angivna målen med indikatorer skall följas upp under budgetåret och slutligt avrapporteras i bokslut/verksamhetsrapporter. Den ekonomiska planeringen skall utgå från försiktighetsprincipen, där säkerhet i antaganden är en viktig grundförutsättning. På lång sikt ska resultatet i förhållande till skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning uppgå till lägst 2 procent. Överskott är en nödvändig förutsättning för att finansiera framtida investeringar.

6 av 11 Nettokostnaderna får inte öka snabbare än skatteintäkter, generella statsbidrag, utjämning och finansnetto. Kommunstyrelsen har det övergripande ansvaret för att Umeå kommun har god ekonomisk hushållning. Nämnderna har detta ansvar inom sitt område och inom ramen för sin budget och regelverk för inteckning i eget kapital. De tillgängliga resurserna bestämmer graden av måluppfyllelse ekonomin sätter gränsen och förutsätter optimalt resursutnyttjande. Vid resursbrist ska tvingande nivåer enligt lagstiftning och myndighetskrav prioriteras. Alla större förändringar av verksamheten ska kostnadsberäknas (kalkyleras) och resursavstämmas före genomförande. Alla beslut ska innehåll en ekonomisk konsekvensbeskrivning som tydliggör hur beslutet påverkar kommunens ekonomi och hur det ska finansieras. Planering, uppföljning, analys och utvärdering Under hösten genomförs ett förbättringsarbete av den övergripande mål-/strategiprocessen med en målsättning att tydliggöra vision, övergripande mål och den strategiska verksamhetsinriktningen samt strukturer och former för Umeå kommun. Detta med syfte att skapa samsyn och en tydlighet för alla inom Umeå Kommun så att vi maximerar det värdeskapande arbetet. Intern styrning och kontroll Kommunfullmäktige har beslutat om riktlinjer för kommunens arbete med intern styrning och kontroll. Den interna kontrollen skall baseras på riskanalyser, d.v.s. identifiera händelser som medför risk för att uppgifter och mål inte nås samt ta fram lämpliga åtgärder mot dessa risker.

Budget och ramar för nämnderna 2016 2019 7 av 11 Ramar i driftbudgeten 2016 2019 Budgetramarna åren 2016-2019 utgår från av kommunfullmäktige 2014-08-25 fastställd budget för 2014 och plan till 2017. Budgetramarna avser nettokostnader och omfattar i normalfallet alla kostnader och intäkter. Undantag från detta gäller tekniska nämnden fastighet, där kostnader för ej uthyrda lokaler inte ingår i nämndens budgetram. Detta gäller även kostnader och intäkter för markförvärv samt regleringsoch saneringsfastigheter men exklusive internt fördelade kostnader för fastighetsskötsel, underhåll och administration. Ett annat område avser tekniska nämndens gatuverksamhet inom vilket kapitalkostnaderna undantagits vid ramberäkningen eftersom dessa vid stora investeringsförändringar/-förskjutningar kan ge icke önskade effekter på driftramarna i övrigt. Inom kommunstyrelsens utvecklingsavdelning ligger intäkterna för tomträtter, arrenden och skogsdriften utanför budgetramarna för att uppdrag att förändra verksamheterna inte ska motverkas. Budgetramarna är totalramar för respektive styrelser och nämnder. Ramarna har fastställts utifrån nuvarande organisation. Effekter på budgetramarna av eventuella organisationsöversyner och/eller överföring av verksamheter till nytt ansvar kommer senare att regleras som tekniska förändringar. Effekter av beslutade organisationsförändringar, överföringar av verksamheter och utfördelningar av resurser för oförutsedda behov har medtagits i nedanstående budgetramar. Styrelse/nämnd År 2015 År 2016 År 2017 År 2018 År 2019 Belopp i tkr i löpande priser KOMMUNFULLMÄKTIGE/ Revision 3 482 3 482 3 482 3 482 3 482 Särskilda kommentarer: Observera att ramarna är preliminärt beräknade. KF:s presidium lämnar budgetdirektiv till kommunrevisionen. ÖVERFÖRMYNDRARNÄMND 9 874 9 883 10 393 10 393 10 393 Ramförändring 500 500 500 500 Summa 9 874 10 383 10 893 10 893 10 893 KOMMUNSTYRELSE/ Krafthandel -100 000-100 000-100 000-100 000-100 000 Ramförändring 30 000 30 000 30 000 30 000 Summa -100 000-70 000-70 000-70 000-70 000 Särskilda kommentarer: Avser nettointäktsram inklusive kapitalkostnader på kommunens andel av investeringar i Stornorrfors.

8 av 11 Styrelse/nämnd År 2015 År 2016 År 2017 År 2018 År 2019 Kollektivtrafik 41 865 72 345 96 975 96 975 96 975 Särskild kommentar: Budgetramen för kollektivtrafik utbetalas årsvis direkt till Umeå kommunföretag AB, som numera är huvudansvarigt för kollektivtrafiken. Umeå Folket Hus 21 156 21 333 21 512 21 512 21 512 Västerbottens Museum 17 225 17 380 17 676 18 153 18 734 Särskild kommentar: Driftbidraget är uppräknat med KPI enligt regeringens prognos och ramen gäller under förutsättning att regionförbundet gör samma uppräkning. NorrlandsOperan 25 525 25 755 26 193 26 900 27 761 Särskild kommentar: Driftbidraget är uppräknat med KPI enligt regeringens prognos och ramen gäller under förutsättning att regionförbundet gör samma uppräkning. Konstnärligt Campus Ramförändring 1 500 1 500 1 500 1 500 Summa 1 500 1 500 1 500 1 500 Kvinnohistoriskt museum 11 709 11 679 11 646 11 646 11 646 Badet 17 875 17 875 17 875 17 875 Kulturväven 61 929 58 812 63 046 63 046 63 046 Kommunstyrelsen övrigt Politisk verksamhet 73 877 74 072 74 198 74 303 74 412 Administrativ verksamhet 183 214 181 328 179 116 179 116 179 116 Ramförändring 1 400 1 400 1 400 1400 Summa 257 091 256 800 254 714 254 819 254 927 Kommunstyrelsen totalt 336 500 413 478 441 134 442 424 443 974 TEKNISK NÄMND 249 577 252 126 252 127 252 127 252 127 Ramförändring 3 100 3 100 3 100 3 100 Summa 249 577 255 226 255 227 255 227 255 227 FÖR- OCH GRUNDSKOLENÄMND 2 171 789 2 178 117 2 178 325 2 178 325 2 178 325 Indexuppräkning 35 548 35 548 35 548 35 548 Ramförändring 30 800 30 800 30 800 30 800 Summa 2 171 789 2 244 465 2 244 673 2 244 673 2 244 673

9 av 11 Styrelse/nämnd År 2015 År 2016 År 2017 År 2018 År 2019 GYMNASIE- OCH VUXENUT- BILDNINGSNÄMND 555 961 550 835 553 559 553 668 553 780 Indexuppräkning 8 022 8 022 8 022 8 022 Ramförändring -12 000-12 000-12 000-12 000 Summa 555 961 546 857 549 581 549 690 549 802 ÄLDRENÄMND 1 046 723 1 046 272 1 047 273 1 047 273 1 047 273 Indexuppräkning 18 224 18 224 18 224 18 224 Ramförändring 10 700 10 700 10 700 10 700 Summa 1 046 723 1 075 196 1 076 197 1 076 197 1 076 197 INDIVID - OCH FAMILJEOMSORGS- NÄMND 1 191 441 1 191 482 1 191 589 1 191 589 1 191 589 Indexuppräkning 19 963 19 963 19 963 19 963 Ramförändring 28 800 28 800 28 800 28 800 Summa 1 191 441 1 240 244 1 240 352 1 240 352 1 240 352 MILJÖ- OCH HÄLSOSKYDDSNÄMND 13 741 13 733 13 721 13 721 13 721 Ramförändring Summa 13 741 13 733 13 721 13 721 13 721 BYGGNADSNÄMND 37 813 39 785 39 758 39 758 39 758 Ramförändring 1 500 1 500 1 500 1 500 Summa 37 813 41 285 41 258 41 258 41 258 FRITIDSNÄMND 198 180 200 380 200 507 200 507 200 507 Ramförändring 700 700 700 700 Summa 198 180 201 080 201 207 201 207 201 207 KULTURNÄMND 123 001 123 266 123 182 123 182 123 182 Ramförändring Summa 123 001 123 266 123 182 123 182 123 182 KOMMUNSTYRELSEN Anslag för oförutsedda behov Kommunstyrelsens arbetsutskotts oförutsedda - utvecklingsanslag för interna och externa utvecklingsprojekt 32 065 32 065 32 065 32 065 32 065 - datautvecklingsanslag 1 132 - lönereserv 1,0 % 29 851 39 801 39 801 39 801 39 801 - oförutsedda behov i övrigt 6 337 6 337 6 337 6 337 6 337 Summa anslag för oförutsedda behov 69 385 78 203 78 203 78 203 78 203

10 av 11 Styrelse/nämnd År 2015 År 2016 År 2017 År 2018 År 2019 Summa budgetramar i löpande pris inklusive anslag för oförutsedda behov åren 2015-2019 6 007 467 6 246 899 6 279 111 6 280 510 6 282 172 Resultaträkning 2015 2019 Belopp i mnkr 2015 2016 2017 2018 2019 Verksamhetens intäkter 2 295 2 557 2 572 2 572 2 572 Verksamhetens kostnader -7 894-8 447-8 494-8 479-8 467 Avskrivningar -413-406 -465-488 -495 Verksamhetens nettokostnader -6 012-6 296-6 387-6 395-6 390 Skatteintäkter mm 5 426 5 783 6 098 6 391 6 646 Generella statsbidrag och utjämning 621 555 554 541 552 Finansnetto -35-27 -40-41 -27 Ej fördelat (index och behov -191-417 -681 Resultat 0 15 34 80 100 Finansieringsbudget 2015-2019 2015 2016 2017 2018 2019 Belopp i mnkr Tillförda medel Belopp i mnkr Resultat efter skatteintäkter och finansnetto 0 15 34 80 100 Avskrivningar 413 406 465 488 495 Pensionsavsättning 6,2 7,2 13,1 26,8 28,3 Summa tillförda medel 419 429 511 594 623 Använda medel Nettoinvesteringar -1 123-818 -978-730 -604 Summa använda medel -1 123-818 -978-730 -604 Förändringar av rörelsekapitalet -704-389 -466-136 19

11 av 11 Ramar för investeringar 2015 2019 Investeringsplan summerad för respektive nämnd. Beslutade ombudgeteringar från 2014 till 2015 ingår. Belopp i tkr i 2016 års beräknade prisnivå. Se bilaga 1 för projektspecifikationer. I bilaga redovisas fastighetsinvesteringarna under beställande nämnd. I tabell nedan är fastighetsinvesteringarna samlade under tekniska nämnden. 2015 2016 2017 2018 2019 Totalt Kommunstyrelse 179 099 115 900 145 900 78 300 129 600 648 799 Teknisk nämnd 837 104 650 149 777 623 591 723 440 524 3 297 124 Byggnadsnämnd 1 014 1 014 1 014 1 014 1 014 5 068 Miljö och hälsoskyddsnämnd 296 296 296 296 296 1 478 Äldrenämnd 32 351 7 500 13 900 13 900 3 800 71 451 Individ- och familjenämnd 3 690 2 661 2 661 2 661 2 661 14 332 Fritidsnämnd 31 945 13 700 4 900 5 500 4 700 60 745 Kulturnämnd 11 994 3 100 3 100 4 400 3 100 25 694 För- och grundskolenämnd 16 046 16 528 22 086 27 018 13 300 94 979 Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnd 9 563 6 863 6 262 5 362 5 362 33 412 Summa 1 123 101 817 710 977 742 730 173 604 356 4 253 082