Koll på pengarna! Om ekonomidelen i ansökan och den ekonomiska delen av tillsynen Sven-Owe Eriksson och Göran Olsson
Agenda 1) Lag och förordning om ekonomi/finansiering 2) Uppbyggnad av budget och schablonerna 3) Budgetexempel 4) Schablonbelopp ansökningsomgången 2012 5) Ersättning över schablon 6) Ekonomiska delen av tillsynen 7) Anordnarnas hantering av statsbidraget/rekvisitioner
Lag (2009:128) om yrkeshögskolan - Statens stöd ska fördelas effektivt (1 )
Förordning (2009:130) om yrkeshögskolan - Fördelning av statsbidrag ta hänsyn till graden av medfinansiering av arbetslivet (5 kap 5 ) - Beräkning av statsbidrag beakta de faktiska kostnaderna för utbildningen och aktuell medfinansiering (5 kap 6 ) - Budgeten centralt dokument
Kostnader för en utbildning Kostnader och finansiering av en utbildning Kostnader för undervisningen Kostnader för LIA och ledningsgrupp Lokalkostnader Administration och övriga kostnader Undervisningsmaterial råvaror Finansiering av en utbildning Staten via statsbidrag Arbetslivet eller andra finansiärer via medfinansiering SFS 2009:130 5 kap 5, 6 Utrustning inkl. avskrivning
Exempel kostnadsbudget för en sökt utbildningsomgång Ansökningsomgång 2012 för Yh-utbildning Utbildningens namn Exempel på utbildnings som motsvarar Prisgrupp A Gruppstorlek i undervisningen 30 EXEMPEL Antal poäng som utbildningen avser, antal sökta poäng 400 Medfinansiering Antal sökta platser 30 Antal poäng kursen/kurserna LIA totalt 100 från arbetslivet eller andra aktörer Antal undervisningstimmar per vecka i den skolförlagda delen av utbildningen 16 960 Kostnader för undervisningen lärare/utbildningsledning per utbildningsomgång timlön kr antal timmar belopp/omgång varav medfinansiering i kr Finansiär Utbildningsledare 385 700 269 50 Vägledning 365 100 36 50 Administration av kursen LIA 365 500 182 50 Lärartimmar i den skolförlagda delen av den sökta utbildningen 365 900 328 50 Föreläsare och konsulter i den skolförlagda undervisningen 750 550 412 50 35 00 Företaget A och B Summa kostnader för undervisningen 2750 1 229 50 Kostnader för kursen LIA och ledningsgrupparbete per utbildningsomgång antal timmar belopp/omgång varav medfinansiering i kr Finansiär Ledningsgruppsarbete för utbildningen (avser ej studerande och egen personal) 200 100 00 100 00 Ledningsgruppsarbete Undervisningskostnader Lärande i arbete (LIA)som finansieras av arbetslivet 2 250 00 2 250 00 Finansiering av arbetslivet Summa kostnader för kursen LIA och ledningsgruppsarbete 2 350 00 Lokalkostnader Hyra, el,vatten, värme per utbildningsomgång hyra per kvm/år antal kvm belopp / omgång varav medfinansiering i kr Finansiär Hyreskostnader per år (omräkning sker mot utbildningslängden automatiskt) 2000 250 1 000 00 El - vatten - värme 85 00 Städkostnader 25 00 Summa lokalkostnader 1 110 00 Administration och övriga driftskostnader för en utbildningsomgång belopp/omgång varav medfinansiering i kr Finansiär Administrationskostnader 165 00 Overheadkostnader 175 00 Marknadsföringskostnader 45 00 Resekostnader 40 00 Kompetensutveckling lärare 45 00 Summa driftskostnader 470 00 Undervisningsmaterial för en utbildningsomgång belopp/omgång varav medfinansiering i kr Finansiär Webbplattform 30 00 Böcker/ läromedel 35 00 Olika dataprogram 45 00 15 00 Företaget A Summa kostnader för undervisningsmaterial 110 00 Utrustning inkl. avskrivningar för en utbildningsomgång avskriv/år belopp/omgång varav medfinansiering i kr Finansiär Datorer leasing/ andel av den sökta utbildningen /per utbildningsomgång 70 00 Inventarier andel av den sökta utbildningen/per utbildningsomgång 25 00 50 00 Kopieringsutrustning leasing 30 00 Summa kostnader utrustning inkl. avskrivningar 150 00 Övriga intäkter för en utbildningsomgång belopp/omgång Finansiär Summa övriga intäkter Totala kostnader för en utbildningsomgång utifrån budget 5 419 50 Summa medfinansiering LIA och ledningsgrupp utifrån budget 43% 2 350 00 Summa annan medfinansiering utifrån budget 1% 50 00 Nettokostnad för en utbildningsomgång efter avdrag för medfinans.(budget) 3 019 50 Nettokostnad per studerande och utbildningsomgång utifrån budget Nettokostnad årsstudieplats utifrån budget 100 65 50 325 kr
Exempel kostnadsbudget för en sökt utbildningsomgång Ansökningsomgång 2012 för Yh-utbildning Utbildningens namn Exempel på utbildnings som motsvarar Prisgrupp A Gruppstorlek i undervisningen 30 EXEMPEL Antal poäng som utbildningen avser, antal sökta poäng 400 Medfinansiering Antal sökta platser 30 Antal poäng kursen/kurserna LIA totalt 100 från arbetslivet eller andra aktörer Antal undervisningstimmar per vecka i den skolförlagda delen av utbildningen 16 960 Kostnader för undervisningen lärare/utbildningsledning per timlön utbildningsomgång kr antal timmar belopp/omgång varav medfinansiering i kr Finansiär Utbildningsledare 385 700 269 50 Vägledning 365 100 36 50 Administration av kursen LIA 365 500 182 50 Lärartimmar i den skolförlagda delen av den sökta utbildningen 365 900 328 50 Föreläsare och konsulter i den skolförlagda undervisningen 750 550 412 50 35 00 Företaget A och B Summa kostnader för undervisningen 2750 1 229 50 Kostnader för kursen LIA och ledningsgrupparbete per utbildningsomgång antal timmar belopp/omgång varav medfinansiering i kr Finansiär Ledningsgruppsarbete för utbildningen (avser ej studerande och egen personal) 200 100 00 100 00 Ledningsgruppsarbete Undervisningskostnader Lärande i arbete (LIA)som finansieras av arbetslivet 2 250 00 2 250 00 Finansiering av arbetslivet Summa kostnader för kursen LIA och ledningsgruppsarbete 2 350 00
Lokalkostnader Hyra, el,vatten, värme per utbildningsomgång hyra per kvm/årantal kvm belopp / omgång varav medfinansiering i kr Finansiär Hyreskostnader per år (omräkning sker mot utbildningslängden automatiskt) 2000 250 1 000 00 El - vatten - värme 85 00 Städkostnader 25 00 Summa lokalkostnader 1 110 00 Administration och övriga driftskostnader för en utbildningsomgång belopp/omgång varav medfinansiering i kr Finansiär Administrationskostnader 165 00 Overheadkostnader 175 00 Marknadsföringskostnader 45 00 Resekostnader 40 00 Kompetensutveckling lärare 45 00 Summa driftskostnader 470 00
Undervisningsmaterial för en utbildningsomgång belopp/omgång varav medfinansiering i kr Finansiär Webbplattform 30 00 Böcker/ läromedel 35 00 Olika dataprogram 45 00 15 00 Företaget A Summa kostnader för undervisningsmaterial 110 00 Utrustning inkl. avskrivningar för en utbildningsomgång avskriv/år belopp/omgång varav medfinansiering i kr Finansiär Datorer leasing/ andel av den sökta utbildningen /per utbildningsomgång 70 00 Inventarier andel av den sökta utbildningen/per utbildningsomgång 25 00 50 00 Kopieringsutrustning leasing 30 00 Summa kostnader utrustning inkl. avskrivningar 150 00 Övriga intäkter för en utbildningsomgång belopp/omgång Finansiär Summa övriga intäkter
Totala kostnader för en utbildningsomgång utifrån budget 5 419 50 Summa medfinansiering LIA och ledningsgrupp utifrån budget 43% 2 350 00 Summa annan medfinansiering utifrån budget 1% 50 00 Nettokostnad för en utbildningsomgång efter avdrag för medfinans.(budget) Nettokostnad per studerande och utbildningsomgång utifrån budget Nettokostnad årsstudieplats utifrån budget 3 019 50 100 65 50 325 kr
Prisgrupp B 57 20onor Den skolförlagda undervisningen kräver utbildningsspecifik utrustning/teknik, speciella datorer, specifika programvaror, teknisk utrustning B 1 : 62 40 max 20 studerande Prisgrupp A Bas 52000 kronor fler än 20 studerande upp till 20 lärarledda undervisningstimmar klassrumsförlagd, Administration LIA Administration, Overheadkostnader Undervisningsmaterial Webbplattform, Datorsal, tillgång till datorer i undervisningen A1 max 20 studerande 57 20 Prisgrupp C 62 40onor Utbildningar har enstaka skolförlagda kurser som innebär ökade kostnader för undervisningsmaterial, råvaror mm. Den skolförlagda undervisningen kräver särskilt utrustade lokaler. Myndighetsreglering kan förekomma. C 1 : 67 60 max 20 studerande Prisgrupp D 67 60onor Den skolförlagda undervisningen kräver specialanpassade lokaler och undervisningsspecifik utrustning. I den skolförlagda delen genomförs undervisningen i mindre grupper med behov av ökat antal lärar -handledartimmar D 1 : 73 00 max 20 studerande Prisgrupp E 73 00onor Investeringstung utbildning,hög andel kurser i den skolförlagda delen av utbildning som kräver praktisk tillämpning. genomförs med max 20 studerande. Prisgrupp F 78 00onor Den skolförlagda undervisningen kräver delvis individuellt upplägg eller undervisning i mindre grupper. Genomförs delvis i form av enskild undervisning genomförs med max 15 studerande.
Ersättning över schablon - Motivering i ansökan - Graden av medfinansiering - Jämförelse med andra liknande utbildningar
Den ekonomiska/administrativa delen av tillsynen - Regelbunden tillsyn - Inledande tillsyn - Ekonomisk granskning
Hantering av statsbidraget/rekvisitioner Hur göra rätt? Tydliga och kommunicerade rutiner för studieavbrott Kommunikation utbildningsledning administration Dokumentationshantering Betygssammanställningen alla ska med Rekvirera i tid
Tack för att ni lyssnat