Datum Handläggare 2012-06-15 Annika Sikander PTKs ståndpunkter gällande ITP Inledning Medlemmarna inom tjänstemannaorganisationerna har av tradition haft ett stort intresse av en god pension och ett gott försäkringsskydd. Detta har bland annat tagit sig uttryck i en komplettering av det lagstadgade skyddet med kollektivavtalade pensioner och försäkringar genom ITP-avtalet. I dagsläget pågår en mängd utredningar både på nationell nivå och EU-nivå som kan komma att påverka tjänstepensionerna och därmed ITP. Vi står också inför en ny upphandling av försäkringsbolag för både fond och traditionell försäkring. En beskrivning av detta finns i bilaga 1. Syftet med denna PM är att få ett samlat dokument som klargör PTKs ståndpunkter vad gäller ITP-avtalet och den är tänkt att utgöra en idépolitisk plattform för PTKs ställningstagande och kommunikation avseende ITP-avtalet. Omvärldsbeskrivningen samt ståndpunkter gällande ITP som redan finns uttryckta i remissvar, brev, artiklar, protokoll efter 2006 ligger till grund för de ståndpunkter som föreslås när det gäller ITP. Nytt ITP-avtal 2006 I april 2006 träffade Svenskt Näringsliv och PTK ett avtal om en ny ITP-plan ITP 1 samt vissa förändringar i den tidigare planen ITP 2. PTK hade inför förhandlingarna lagt fast fyra grundläggande principer: De som redan omfattas av det förmånsbestämda systemet ska fortsätta att omfattas av detta. Ett avgiftsbestämt system ska vara så utformat att de som går in i systemet kan räkna med en godtagbar pension, d v s rätt premienivåer och låga avgifter. Inbetald pension tillhör den försäkrade eller de efterlevande. För icke-väljarna ska det finnas ett bra alternativ. Det nya ITP-avtalet innebär att ålderspensionen är helt premiebestämd för de som är födda 1979 och senare och förmånsbestämd för de som är födda 1978 och tidigare. PTKs krav att de som redan omfattades av det förmånsbestämda systemet skulle fortsätta med detta tillgodosågs på detta sätt. När det gällde PTKs krav på låga avgifter så tillgodosågs detta i o m att man kom överens om att försäkringsbolagen skulle upphandlas. Förhoppningen man hade 1990 om att en ökad konkurrens skulle leda till lägre avgifter hade inte infriats. 1 (8)
Upphandlingen medförde att administrationskostnaderna kunde sänkas kraftigt. I upphandlingen så ingår också ett bra alternativ för icke-väljarna i ett försäkringsbolag som vi har en bra relation med och insyn i. Pension är uppskjuten lön och de inbetalade pensionspremierna tillhör individen. Det är individen som väljer försäkringsgivare och placering av premierna och som bär risken. Därför finns det en lagom mängd alternativ att välja mellan och bra entrélösningar inom fonder. Det är få avgifter och ett minimum av administration vid transaktioner, byte av fonder och flytt av kapital inom och mellan de valbara alternativen. Från och med 2006 är det Collectum som är knutpunkt för administrationen av ITP. Collectum är ett fristående bolag som ägs av SvN och PTK och dess förbund. Bortåt 32 000 företag har idag ITP-planen för sina tjänstemän. I dagsläget finns det närmare 280 000 aktivt försäkrade (premiedragande) i ITP 1 och ca 600 000 aktivt försäkrade i ITP 2. Av de ca 140 000 försäkrade inom ITP 2 som har en lön överstigande 10 inkomstbasbelopp har ungefär hälften valt en tiotaggarlösning Även i det nya avtalet finns möjlighet att tillämpa finansieringsmodellen FPG/PRI för ITP 2 ålderspension, vilket större företag oftast gör. FPG/PRI innebär att arbetsgivaren istället för att betala en premie behåller pensionsmedlen i rörelsen och skuldför pensionskapitalet i balansräkningen. Istället för skuldföring kan arbetsgivaren välja att avsätta pensionskapitalet till en pensionsstiftelse. FPG/PRI hanteras av Försäkringsbolaget PRI Pensionstjänst. 1 140 företag tillämpar FPG/PRI och 156 000 aktiva försäkrade omfattas. Inom ITP 1 finns liknande möjligheter för arbetsgivaren att erbjuda de anställda tjänstemännen ett pensionsval förvaltat i egen regi som ett alternativ till de upphandlade bolagen. Arbetsgivaren har då fått godkänt av ITP-nämnden att produkten och villkoren uppfyller minst de krav man har ställt på de upphandlade bolagen. Arbetsgivaren måste dessutom kreditförsäkra det utlovade löftet i PRI Pensionsgaranti. I dagsläget (juni 2012) finns endast fyra bolag (koncerner) som erbjuder egen regi för ITP 1. Det är Skanska, SCA, Södra och Ackordcentralen. Framtiden för ITP2 Vi har idag långa övergångstider mellan ITP 1 och 2 och de problem vi kan se i framtiden är att i takt med att det premiebetalande kollektivet inom ITP 2 minskar så kommer arbetsgivarnas premier att behöva höjas för att bekosta de kollektiva fördelar som finns inom ITP 2 som exempelvis premiemaximering och slutbetalning vid 62 år. 2 (8)
2011-11- 09 Förmånsbestämd ITP Premiebestämd 2007 De generella diskussioner som pågår och de eventuella regeringsförslag som troligen införs beträffande rätten att arbeta längre än till 67 år kan komma att sätta press på förhandlingsparterna om förändringar både vad avser förmånsbestämda pensioner likväl som rätten att erhålla premier för tjänstepension vid arbete efter 65 år. Möjligen införs något skattesubventionerat (t ex löneskatt, arbetsgivaravgifter, avdragsmöjligheter) för att öka attraktiviteten under en övergångsperiod. Förslag till ståndpunkter och argument gällande ITP PTK anser att tjänstepension är en del av arbetsvillkoren och regleras bäst av parterna i kollektivavtal Den svenska modellen är unik i sitt slag där parterna är överens sedan 1930-talet om att kollektivavtal är det mest effektiva sättet för båda parter att samverka. Kollektivavtalen bygger på samsyn, förhandling och kompromiss. Kollektivavtal är ett viktigt komplement till socialförsäkringen och lagstiftaren respekterar och vill att parterna kommer överens sinsemellan om villkoren. Fördelarna med kollektivavtalad tjänstepension: Arbetsgivaren slipper förhandla med varje anställd om en så pass viktig och komplex fråga som tjänstepension, får en billig hantering/administration samt slipper onödiga konflikter på arbetsmarknaden. Arbetstagaren slipper själv förhandla med arbetsgivaren om en så pass viktig och komplex fråga som tjänstepension, får billiga och väl anpassade produkter att välja mellan samt trygghet under och efter arbetslivet tack vare de ingående försäkringarna. Kollektivavtalad tjänstepension innebär vidare stordriftsfördelar och en riskutjämning som inte kan åstadkommas på annat sätt och som slutligen kommer tjänstemannen tillgodo. Dessutom underlättas anställningsförmåner, anställningsbyten och 3 (8)
administration av att kollektivavtalad tjänstepension redan ingår med samma grundförutsättningar för alla i anställningsavtalen. Kollektivavtalad tjänstepension har dessutom blivit standard inom svenskt tjänstepension. PTK anser att EUs bestämmelser måste tillgodose att medlemsstaterna kan bibehålla och utveckla tjänstepensionssystem som genererar tillräckliga pensioner i ett långsiktigt perspektiv. Grundläggande förutsättningar är att reglerna för att trygga pensioner inte får innehålla krav på bindande av onödigt stort kapital som hindrar att nödvändiga krav på avkastning kan uppfyllas eller störa en god lönebildning. Pensioner ska vara oantastbara, dvs. en arbetstagare ska inte förlora den pensionsrätt som intjänats hos en arbetsgivare vid ett byte av anställning, samtidigt som kraven på rörlighet på arbetsmarknaden måste tillgodoses. Pensionssystemen ska innehålla incitament för att arbetstagare ska stanna kvar längre i arbetslivet, (det måste löna sig att arbeta längre), samtidigt som hänsyn måste tas till att vissa yrkeskategorier inte kan stanna kvar lika länge i sitt arbete på grund av fysiskt eller psykiskt krävande arbeten. I Sverige har arbetsmarknadens parter under lång tid utvecklat kollektivavtalade tjänstepensionssystem som över tid visat sig hållbara. Kollektivavtalssystemet har flexibla justeringsmekanismer för inbetalningar och åtaganden, har styrningsstrukturer där förmånstagarna är representerade och därigenom goda förutsättningar att tillgodose långsiktighet och bärkraftighet. PTK anser att den kollektivavtalade tjänstepensionen ITP är ett mycket viktigt kollektivavtal. ITP ger mycket goda förutsättningar för att tjänstemannen får en bra och stabil pension utöver den allmänna pensionen och ett fullgott skydd vid sjukdom och dödsfall. Den kollektivavtalade tjänstepensionen ITP bygger på ett avtal mellan parterna PTK, som via sina medlemsförbund representerar arbetstagarna, och Svenskt Näringsliv, som via sina medlemmar respresenterar arbetsgivarna. Ju starkare kollektiv desto bättre möjligheter att förhandla med motparten med framgång. Ett stort och starkt kollektiv innebär också stora möjligheter att tillsammans med arbetsgivaren få fördelar gentemot banker, försäkrings- och fondbolag. De allra flesta är oengagerade i pensionsfrågan och avsaknaden av kunskap kan bidra till felaktiga beslut som kan ha stor påverkan på den egna ekonomin som pensionär. Vi tror inte att det finns förutsättningar till en rättvis, utjämnad och väl fungerande tjänstepension för de privatanställda tjänstemännen utan kollektivavtalad ITP. Vi är inte heller säkra på att det skulle finnas någon tjänstepension alls hos en del företag om inte kollektivavtal om ITP funnits. PTK anser att fri flytträtt utanför de upphandlade bolagen för ITP innebär en inskränkning av förhandlingsrätten och på sikt försämrar villkoren för ITPs ålderspension och privattjänstemännens pensioner. Redan idag finns det fri flytträtt för ITP inom de upphandlade bolagen. Skulle fri flytträtt utanför de upphandlade bolagen inom ITP införas innebär detta försämrade möjligheter för upphandlingen av försäkringsbolag med låga avgifter, goda villkor och bra alternativ för icke-väljarna. 4 (8)
PTK anser att ITP 1 premierna är på den nivån att de ska kunna ge en god tjänstepension, förutsatt att man tjänar in premierna från 25 års ålder. Vid fastställandet av premienivån inom ITP 1 utgick man från ingångsåldern 25 år, en prognos på inflation, löneökning, avgifter och avkastning och därefter kom man fram till att den anställde tjänstemannen med en genomsnittlig karriär skulle kunna erhålla en tjänstepension i nivå med ITP 2. En förutsättning är att man förvärvsarbetar och omfattas av ITP oavbrutet ända fram till arbetsgivarens betalningsansvar upphör vid 65 år. I ITP 1 finns det inte några kvalifikationshinder för medverkan, alla anställdas löneutbetalningar genererar en pensionspremie, även om det bara avser en kort anställning, vikariat eller liknande. Det blir en mera konkret koppling mellan lön och pension och enklare för den försäkrade att förstå än en förmånsbestämd försäkring. Inom ITP 1 ges den anställde också större frihet att välja förvaltningsform och förvaltare. Detta innebär i sin tur att risken ligger hos den försäkrade till skillnad från ITP 2 där risken ligger hos arbetsgivaren. PTK anser att minst hälften av premierna i ITP 1 ska läggas i en traditionell försäkring för att trygga värdet på pensionen och inte äventyra möjligheten att kunna gå i pension. I traditionell försäkring finns det alltid någon form av garanti om ett lägsta pensionsbelopp den dag man går i pension. I fondförsäkring finns inga sådana garantier och risken finns att den dag man ska gå i pension har kapitalet minskat beroende på vilka placeringar man gjort och hur börsen har gått. PTK vill med detta krav säkerställa ett tryggande av inkomst efter arbetslivet. Hälften av premien kan placeras fritt inom traditionell försäkring och den andra hälften fritt både inom fond och traditionell försäkring. Med denna konstruktion ges valmöjlighet för hela pensionspremien även om halva premien till viss del i begränsad omfattning och kan anses som mera garanterad. PTK anser att de långa övergångsreglerna i ITP ger en trygghet för de försäkrade som redan börjat tjäna in en förmånsbestämd pension. Inför förhandlingarna om ett nytt ITP-avtal var en av PTKs utgångspunkter att de som redan omfattades av en förmånsbestämd pension skulle fortsätta att göra detta. Eftersom åldern för pensionsintjänande inom ITP 2 påbörjas vid 28 år så blev det också den åldern som utgjorde gränsen för vilken pensionsplan man skulle tillhöra. Vid tidpunkten för den nya överenskommelsen innebar det att alla som är födda före 1979 (28 år) skulle kvarstå i ITP 2 medan alla yngre skulle ingå i ITP 1. Dessa långa övergångstider på 37 år är nödvändiga för att inte försämra pensionen för de som redan påbörjat ett intjänande inom ITP 2. PTK anser att den mångsidighet som finns när det gäller pensionsuttag och möjliga extrapremier i det nya ITP-avtalet är positivt för den försäkrades utsikter till ett flexibelt arbetsliv. 5 (8)
I det nya ITP-avtalet så infördes möjlighet att ta ut sin pension mer flexibelt i och med att regler infördes om att pensionen kan tas ut helt eller delvis, livslångt eller tidsbegränsat och vid olika uttagstidpunkter. Pensionen kan tas ut tidigast från 55 års ålder och skjutas upp hur länge som helst. Detta ger möjlighet till ett mer flexibelt arbetsliv än tidigare eftersom man kan arbeta vidare helt eller kombinera arbete och pension och därmed orka arbeta längre vilket man kanske inte skulle göra om denna flexibilitet inte fanns. Möjligheten att förstärka ITPK-premien och ITP 1 premien samt att man kan komma överens om att premier kan betalas in om man fortsätter arbeta efter 65 år ger ytterligare möjligheter till ett flexibelt arbetsliv. Ekonomiskt sätt lönar det sig oftast att arbeta längre även om man inte orkar arbeta heltid. Däremot är arbetsgivarens negativa inställning till att anställa eller behålla äldre arbetskraft en faktor som påverkar förutsättningarna till ett omväxlande och skiftande arbetsliv. Att kunna komma in tidigt i systemet och att kunna kvarstå efter förmåga eller behov är båda viktiga utgångspunkter för en bra pensionstillvaro. På de flesta punkter helt emot den analys Pensionsåldersutredningen kommit fram till som beskriver ITPplanen som en bromskloss mot ett flexibelt arbetsliv både före och efter 65 år. PTK anser att vid övergång från ITP 2 till ITP 1 så bör en åldersrelaterad tilläggspremie komplettera premien i ITP-avtalet för att i möjligaste mån undvika eventuella avvikelser från ursprunglig tänkt målpension. PTK har tagit fram en tabell för tilläggspremier vid byte från förmånsbestämd pension ITP 2 till premiebestämd ITP1 som hjälpmedel för förbunden vid centrala godkännanden, förhandlingar om inrangering eller liknande. Tabellen är från 2011 och en ny är under utarbetning. Se bilaga 2. PTK anser att Collectum som knutpunkt för ITP och ett fristående bolag ägt av PTK och SvN medverkar till kontroll över ITP-planen och är ett bra verktyg för att genomföra de uppdrag och justeringar av ITP-planen som eventuella förhandlingar kan leda till. Collectum är knutpunkten i ITP-planen och av stor vikt för framtida förändringar och förbättringar av ITP-planen och dess administration. Collectum är även betydelsefull för att hantera upphandlingen av valbara försäkringsgivare inom ITP. Den kritik som riktats mot att vi inte handlar upp en valcentral anser vi vara driven av vinstintressen för att komma åt omfattningen av ITP-planen. Vi kan inte ge oss in i en förhandling med arbetsgivarsidan där vi efteråt också måste förhandla med en upphandlad valcentral om förhandlingsresultatets möjlighet att förverkligas beroende på kostnader, tid och resurser hos valcentralen. Kort sagt ska inte förhandlingen styras av upphandlad valcentrals möjligheter. En sammanslagning av Fora och Collectum som vissa aktörer förordar innebär en utspädning av PTKs inflytande och möjlighet att förverkliga det PTK anser vara bra för sina medlemsförbund och dess medlemmar. Eftersom det är tjänstemännen som i allt högre grad står för administrationskostnaden till Collectum är det viktigt att den också kommer just tjänstemännen till del och inte subventionerar LO-kollektivets administrativa utveckling. Eventuella samordningsvinster ligger dessutom långt framåt i tiden och är enligt en utredning som gjordes 2011 lägre än förväntat. Utredningen visade också att det endast är 13 000 företag som är gemensamma för 6 (8)
Fora och Collectum vilket innebär att några stora samordningsvinster när det gäller gemensamma fakturor inte kommer att uppnås. PTK anser att ITP-försäkrade ska ha tillgång till oberoende, individuell kostnadsfri rådgivning. Dagens pensionssystem ställer höga krav på individen att själv fatta beslut om sin pension. Det handlar både om den allmänna pensionen och kollektivavtalad ITP. I den allmänna pensionen liksom i ITP finns möjligheter att själv välja placeringsform för delar eller för hela summan som avsätts vid varje tillfälle. Inom ITP finns också möjlighet att avstå egen ålderspension för att istället köpa trygghet för efterlevande. För att underlätta för den ITP-försäkrade att fatta beslut som rör den egna framtida ekonomin har PTK tagit fram en webbaserad rådgivningstjänst. Rådgivningstjänsten kan fungera som stöd innan ekonomiska beslut fattas men framförallt tillhandahåller tjänsten individuell rådgivning vad gäller alla moment i ITP- försäkringen, sjukdom, dödsfall samt ålderspension. Tjänsten ger också placeringsråd vad gäller premiepensionen. För den som så önskar finns inga hinder att själv eller genom arbetsgivarens försorg bekosta en privat rådgivning med en försäkringsförmedlare. PTK är dock av den åsikten att priset för en sådan rådgivning ska var transparent för den ITP-försäkrade och inte vara inbakat i en produkt eller i form av provision på kapitalet. PTK anser att tjänstemannen ska kunna göra sina pensionsval i en internetbaserad portal som sköts av och tillhandahålls av Collectum. Collectum är vårt verktyg för att förenkla, administrera och ta hand om de val tjänstemannen gör. En vidareutveckling att kunna göra sina val elektroniskt är ett exempel på förbättringar som underlättar för tjänstemannen att utföra ett önskat val och ta till sig information och vägledning på ett effektivt sätt. PTK anser att upphandling av samtliga valbara försäkringsbolag inom ITP ska göras för att garantera låga avgifter, bra avkastning och hög kvalitet för att tjänstemännen ska ha goda möjligheter till en bra pension. Förhoppningen man hade 1990 om att en ökad konkurrens skulle leda till lägre avgifter hade inte infriats. Upphandling har skett vid två tillfällen och resultatet är oerhört bra för tjänstemännen i form av mycket låga avgifter och en produktutveckling som annars inte skulle skett. I upphandlingen så ingår också ett bra alternativ för icke-väljarna. Upphandlingen medförde också att administrationskostnaderna kunde sänkas kraftigt. Vi tror att upphandling även i framtiden är den enda modell som fullt ut främjar tjänstemännens möjligheter till bra pension genom låga avgifter och ett väl genomtänkt utbud av valalternativ. Vi vet att avgifterna spelar en stor roll för pensionens storlek. Livslängd, olika utbetalningsmodeller, hur återbetalningsskyddet hanteras är andra viktiga faktorer som vi också tar hänsyn till. Kvalitet, stabilitet, låga avgifter, produktutveckling och goda förutsättningar till bra avkastning är alltså givna förutsättningar i samband med arbetet kring upphandling av de valbara alternativen. En undersökning som Collectum genomfört i samarbete med undersökningsföretaget 7 (8)
Gfk i februari 2012 visar att privatanställda tjänstemän uppskattar upphandlingen av försäkringsbolag som får förvalta ITP. 86 procent av de 1 200 intervjuade tjänstemännen tycker att det är bra eller ganska bra att det sker en upphandling. Åtta procent är osäkra. Endast sju procent tycker att det är mycket eller ganska dåligt med upphandling. Morningstar har tagit fram en rapport som visar att upphandlade fonder är billigare än vid anslutningsförfarande och dessutom har högre genomsnittlig Morningstar Rating. PTK anser att parterna ska ha god insyn i det upphandlade ickevalsbolaget eftersom vi anser att vi har ett särskilt ansvar vad gäller det bolag som väljs ut för de försäkrade som inte gör ett aktivt val. PTKs krav på insyn i det upphandlade icke-valsbolaget handlar om att det är just ickeväljarnas bolag och att vi därför ska ha en närmare kontakt med detta bolag. Detta kan ske genom till exempel styrelserepresentation, produktnämnd eller försäkringskommittéer som finns för stora kunder av gruppförsäkringar. 8 (8)