1(12) Bostadsrättsföreningen Hedmans Fjällby i Åre Org nr Årsredovisning för räkenskapsåret 2011 Styrelsen avger följande årsredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 4 - balansräkning 5 - noter 7 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
2(12) Förvaltningsberättelse Bostadsrättsföreningen Hedmans Fjällby i Åre bildades 1979. Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta lägenheter åt medlemmarna till nyttjande utan begränsning i tiden.bostadsrättsföreningen äger samtliga aktier i Hedmans Fjällby Aktiebolag (556482-0750) som bedriver hotell och konferensrörelse samt utför förvaltningstjänster. Hedmans Fjällby Aktiebolag kommer under 2012 att likvideras. Koncernen Bostadsrättsföreningen äger samtliga aktier i Hedmans Fjällby Aktiebolag (556482-0750) som bedriver hotell och konferensrörelse samt utför förvaltningstjänster. Hedmans Fjällby Aktiebolag kommer under 2012 att likvideras. Styrelse Styrelsen som utsågs på ordinarie föreningsstämma 2011-06-18 har haft följande sammansättning: Ordinare ledamöter Tony Källkvist Jon Hillgren Tönu Spuhl Malin Törngren Raoul Gustavsson Firmatecknare Firman tecknas av styrelsen, två ledamöter i förening Revisorer Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB med Helen Salmonsson som huvudansvarig Överlåtelser Under året har 5 st helårsbostadsrätter upplåtits (fg år 5). Moderföreningen har dels upplåtit andelar som tidigare ej varit upplåtna och dels återköpt andelar för upplåtelse. Beloppet av upplåtelserna efter mäklararvoden uppgår till 4.321.840 kr ( fg år 3.637.994 kr). Underhåll Fortlöpande kontroll och översyn av föreningens byggnader och övriga tillgångar har ägt rum enligt föreningens stadgar. Fond för periodiskt underhåll av fastigheter I enlighet med föreningens stadgar har 0,25% motsvarande 114.038 kr av anskaffningskostnaden för föreningens fastigheter avsatts till fond för periodiskt underhåll av fastigheter.
3(12) Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång Under 2012 har föreningen för avsikt att likvidera dotterbolaget Hedmans Fjällby AB. Flerårsjämförelse Föreningens ekonomiska utveckling i sammandrag. 2009 2008 2007 Nettoomsättning tkr 1 702 1 679 1 390 1 493 1 449 Rörelseresultat tkr -1 087-2 554-1 513-1 357-1 499 Resultat efter finansiella poster tkr -965-3 785-309 -2 180-1 334 Resultat efter skatt tkr -965-3 785-440 -2 258-1 380 Balansomslutning tkr 35 318 34 032 36 052 34 373 36 008 Soliditet % 85 98 97 98 95 Avkastning på eget kapital % neg neg neg neg neg Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1 Förslag till vinstdisposition Till årsstämmans förfogande står följande medel: Balanserat resultat -29 943 268 Årets resultat -965 154 Styrelsen föreslår att resultatet disponeras så att kronor -30 908 422 i ny räkning överförs -30 908 422 Resultatet av bostadsrättsföreningens verksamhet samt ekonomiska ställning vid räkenskapsårets utgång framgår av följande resultaträkning, balansräkning samt tillhörande noter kronor -30 908 422
4(12) Resultaträkning Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning 2 1 701 762 1 678 952 Övriga rörelseintäkter 3 1 094 831-2 796 593 1 678 952 Rörelsens kostnader Förvaltningskostnader 4-540 458-362 746 Övriga externa kostnader 5-2 189 220-2 831 842 Personalkostnader 6-147 169-40 000 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 7, 8-1 007 039-998 299 Summa rörelsens kostnader -3 883 886-4 232 887 Rörelseresultat -1 087 293-2 553 935 Resultat från finansiella poster Reversering av nedskrivning/avskrivning av dotterbolagsaktier - -1 365 444 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 122 842 134 194 Räntekostnader och liknande resultatposter -703-30 Summa resultat från finansiella poster 122 139-1 231 280 Resultat efter finansiella poster -965 154-3 785 215 Årets förlust -965 154-3 785 215
5(12) Balansräkning Not 2011-12-31 2010-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 7 21 125 954 22 089 181 Inventarier, verktyg och installationer 8 1 512 765 1 411 571 22 638 719 23 500 752 Finansiella anläggningstillgångar Aktier i dotterbolag 9 100 000 100 000 Summa anläggningstillgångar 22 738 719 23 600 752 Omsättningstillgångar Varulager m m Lager veckoandelar 10 461 618 - Kortfristiga fordringar Fordran dotterbolag 2 649 585 1 075 350 Aktuell skattefordran 226 215 73 317 Övriga kortfristiga fordringar 971 7 069 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 244 514 64 001 3 121 285 1 219 737 Kassa och bank 8 996 063 9 211 442 Summa omsättningstillgångar 12 578 966 10 431 179 Summa tillgångar 35 317 685 34 031 931
6(12) Balansräkning Not 2011-12-31 2010-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital 11 Bundet eget kapital Grundavgifter 57 446 400 59 887 161 Fond för periodiskt underhåll av fastigheter 3 632 038 3 518 000 61 078 438 63 405 161 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust -29 943 268-26 044 015 Årets förlust -965 154-3 785 215-30 908 422-29 829 230 Summa eget kapital 30 170 016 33 575 931 Kortfristiga skulder Aktuella skatteskulder 99 377 - Övriga kortfristiga skulder 4 467 281 40 000 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 581 011 416 000 Summa kortfristiga skulder 5 147 669 456 000 Summa eget kapital och skulder 35 317 685 34 031 931 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
7(12) Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Bostadsrättsföreningen Hedmans Fjällby i Åres årsredovisning har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Med hänvisning till bestämmelserna i Årsredovisningslagen 7 kapitlet 3 upprättas ingen koncernredovisning. Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Intäkter Försäljning av varor och tjänster redovisas vid leverans av produkter till kunden, i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljningen redovisas efter avdrag för moms och rabatter. Övriga intäkter som intjänats intäktsredovisas enligt följande Hyresintäkter: i den period uthyrningen avser Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångens redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas: Byggnader Markanläggningar Lokalombyggnad Inventarier, verktyg och installationer 50 år 10-25 år 20 år 5-10 år Fordringar Kundfordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra kundfordringar. Övriga fordringar har upptagits till det belopp varmed de beräknas inflyta Varulager Varulagret värderas, med tillämpning av först-in först-ut-principen, till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt).
8(12) Not 2 Nettoomsättning Andelsavgifter, år 461 500 526 900 Andelsavgifter, vinter 113 500 145 100 Månadsavgifter 701 249 628 454 Övrig ersättning 425 513 378 498 1 701 762 1 678 952 Not 3 Intäkternas fördelning I nettoomsättningen ingår intäkter från: Vidarefakturerad el 337 698 378 500 Avgifter 1 276 249 1 300 453 Resultat sålda andelar 87 815 - Summa 1 701 762 1 678 953 I övriga intäkter ingår intäkter från: Vinst försäljning avstyckning 1 094 831 - Summa 1 094 831 0 Not 4 Förvaltningskostnader Bostadsrättsföreningens andel av koncernens förvaltningskostnader 540 458 362 746 540 458 362 746
9(12) Not 5 Övriga externa kostnader Värme och el 819 670 499 819 Vatten och avlopp 58 288 72 492 Renhållning och städning 109 716 43 515 Reparation och underhåll 774 645 1 932 243 Förvaltning 132 326 122 055 Telefon och TV 55 555 - Reklam och PR 9 937 - Försäkringar 59 407 62 553 Fastighetsskatt 94 455 92 775 Fordonskostnader 11 275 - Övrigt 63 946 6 390 2 189 220 2 831 842 Not 6 Personal Medelantalet anställda Kvinnor 1 1 Män1 1 Totalt 2 2 Löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader Löner och ersättningar till styrelsen 76 500 40 000 76 500 40 000 Sociala avgifter enligt lag och avtal 37 769 - Pensionskostnader för övriga anställda 21 112 - Totalt 135 381 40 000
10(12) Not 7 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden 49 767 637 49 767 637 Försäljningar och utrangeringar -26 244 - Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 49 741 393 49 767 637 Ingående avskrivningar -27 678 456-26 741 473 Årets avskrivningar -936 983-936 983 Utgående ackumulerade avskrivningar -28 615 439-27 678 456 Utgående restvärde enligt plan 21 125 954 22 089 181 Not 8 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden 3 009 112 2 976 813 Inköp 171 250 32 299 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 3 180 362 3 009 112 Ingående avskrivningar -1 597 541-1 536 225 Årets avskrivningar -70 056-61 316 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 667 597-1 597 541 Utgående restvärde enligt plan 1 512 765 1 411 571
11(12) Not 9 Aktier i dotterföretag Hedmans Fjällby AB (556482-0750) Antal aktier 1.000 (kvot värde 100) Ingående anskaffningsvärde 3 096 000 3 096 000 Utgående anskaffningsvärde 3 096 000 3 096 000 Ingående nedskrivningar -2 996 000-1 630 556 Årets nedskrivning/återföring av nedskrivningar - -1 365 444 Utgående bokfört värde 100 000 100 000 Bokfört eget kapital i dotterbolag 668 819 888 995 Avgår andelar i moderföreningen -2 189 867-942 356 Netto -1 521 048-53 361 Not 10 Återköpta andelar Under året återköpta andelar 1 041 877 - Anskaffningsvärde sålda andelar -580 259 - Utgående lager andelar 461 618 0 Not 11 Förändring av eget kapital Summa Grundavgifter Fond för periodiskt underhåll Ansamlat resultat eget kapital Ingående balans 59 887 161 3 518 000-29 829 230 33 575 931 Tidigare ej upplåtna andelar 2 659 240 - - 2 659 240 Asättning till inre reparationsfond -5 100 000 - - -5 100 000 Årets avsättning till periodiskt underhåll 114 038-114 038 - Årets resultat -965 155-965 155 Eget kapital 2010-12-31 57 446 401 3 632 038-30 908 423 30 170 016
12(12) Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas årsstämman 2012-06-10 för fastställelse. Undersåker 2012-05-31 Raoul Gustavsson Jon Hillgren Tony Källkvist Tönu Spuhl Malin Törngren Vår revisionsberättelse har lämnats 2012-05-31. Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Helen Salmonsson Auktoriserad revisor