Delårsrapport 2015 Januari Juni Omsättningen ökade med 86 % Resultat före avskrivningar förbättrades med 9,5 mkr Ny operativ struktur Moretime Professional Services AB (publ) - Delårsrapport 1 januari 30 juni 2015
Verksamhetsöversikt Från och med aktuell delårsrapport har Moretime anpassat den finansiella rapporteringen för att bättre spegla den operativa struktur som implementeras från och med den 1 september 2015. Den mest väsentliga förändringen är att vi nu kompletterar rapporteringen av koncernens resultat och ställning med att även rapportera utvecklingen nedbruten på tre affärsområden och corporate (overhead). På så sätt tror vi även att det blir lättare för marknaden att förstå och värdera Moretimes totala verksamhet och potential. Väsentliga händelser andra kvartalet Riktade emissioner i MDS Digital Solutions AB till strategiska partners för utveckling av automatiserad bokföringstjänst och utdelning av aktier i bolaget till aktieägarna i Moretime. Förvärvet av Billevo AB slutfört under andra kvartalet. Köpeskillingen uppgick totalt till 2 118 tkr varav 1 395 tkr erlades kontant och resterande i form av 548 976 nyemitterade aktier i Moretime. Etablering av Frogleap Incubator AB. Förvärv av 100 % av aktierna i Jeek AB. Köpeskillingen uppgick totalt till 170 tkr och erlades i form av 70 247 aktier. Emission av preferensaktier i Moretime Financial Services AB med ett emissionsbelopp på totalt 6 960 tkr varav Moretime tecknade 2 200 tkr. Totalt emitterades 139 135 preferensaktier. Omsättning och resultat under perioden januari juni 2015 Den konsoliderade omsättningen för koncernen uppgick under första halvåret till 27 301 tkr (f.år 14 665) motsvarande en tillväxt på 86 %. Resultatet före avskrivningar (EBITDA) uppgick till -518 tkr (f.år -10 078). Rörelseresultatet efter avskrivningar (EBIT) uppgick till -2 571 tkr (f.år -12 249 tkr). Resultatet efter skatt uppgick till -3 572 tkr (-12 818 tkr). Resultatet per aktie uppgick till -0,15 kr (f.år -0,47 kr). Från och med 1 mars ingår Moretime Financial Services AB (publ) i koncernens resultat. MDS Digital Solutions AB redovisas från och med andra kvartalet som ett intressebolag. Finansiell ställning per 30 juni 2015 Soliditet 37 % (f. år 41 %) Nettokassan exklusive konvertibelskuld uppgick till 4 268 tkr (f. år 1 833) Händelser efter kvartalets utgång I augusti fattades beslut om att implementera en ny operativ struktur från och med 1 september innebärande en indelning av verksamheten i tre affärsområden. I delårsrapporten redovisas omsättning och resultat för affärsområdena proforma för perioden januari-juni 2015 samt jämförelsesiffror för 2014. 2 Moretime Professional Services AB (publ) - Delårsrapport 1 januari 30 juni 2015
VD-kommentar Bäste aktieägare, Only dead fish follow the stream sjöng Louise Hoffsten i melodifestivalen 2012. Och så även i augusti i år på krogen på Storholmen där jag sedan fem år tillbaka är bosatt med min familj (inte på krogen men väl på Storholmen). På en liten ö utan fast förbindelse är dylika arrangemang ofta en magisk upplevelse och både låten och Louise Hoffsten som person står för mycket av det som jag vill att Moretime skall vara. Vi går vår egen väg och skyggar inte för tuffa utmaningar. Ända sedan vi startade Moretime i dess nuvarande form för snart tre år sedan har jag ofta fått höra att vi borde fokusera mer på en sak och att vår digitaliseringsstrategi visserligen är spännande men att förändringarna kommer att ta mycket längre tid än vad vi tror. Lyssna är viktigt men en fast övertygelse och tro på det man håller på med är lika viktigt. Våra kunder är ofta entreprenörer som likt oss har en vision som man vill förverkliga. Även om priset ibland är högt. Vi har lätt att identifiera oss med våra kunders utmaningar och agerar därefter. Det är definitivt en av våra framgångsfaktorer. Idag när vi återigen kan redovisa en stark tillväxt, förbättrat resultat och lansera en ny operativ struktur med tre affärsområden där logiken i vår bolagsportfölj blir tydligare känns det givetvis bra att ha simmat mot strömmen. Jag och övriga på Moretime är övertygade om att vi simmar i rätt riktning även om det ibland är kämpigt och det kanske finns enklare vägval. Vi har ägnat sommaren åt att andas, rätta till tekniken och sådant som inte fungerat optimalt, och är nu redo att simma igen. Starkare än någonsin. Jag skulle speciellt vilja lyfta fram den starka tillväxten inom affärsområdet Legal & HR. Där har vi nu en portfölj av tjänster som adresserar både de som tidigare inte haft råd med professionell hjälp (Lawline) likväl som professionella beställare som söker samarbete med en mer affärsfokuserad partner som faktiskt lyckats lösa ekvationen pris, kvalitet och service. Vi är idag utan konkurrens den främsta utmanaren av advokatbranschens de facto monopol. Att se en ny marknad ta form och skapa en helt unik position på denna är oerhört tillfredställande och indelningen av verksamheten i tre affärsområden är ett sätt att synliggöra detta. Med den nya strukturen och en uttalad strategi att driva verksamheten som en bolagsportfölj med tydliga synergier, adresserar vi även risknivån i verksamheten och den framtida kapitaliseringen. Med bolag som kan agera och kapitaliseras på egna meriter minskar vi den finansiella risken i moderbolaget. Det faktum att vi parallellt skapar erbjudanden som på kort sikt kan skapa positiva kassaflöden, som t.ex. interimsuppdrag inom affärsområdet Legal & HR, och utveckla morgondagens digitala erbjudanden bidrar också till en bra riskspridning. Den uppdaterade externa kommunikationen som bl a reflekteras i denna rapport med uppdaterad grafisk profil och ökad transparens speglar den attityd och de värderingar som vi bygger vår verksamhet på. En modern framtoning och hög professionalism går definitivt hand i hand. Med tjänster som adresserar 97 % av alla företag och även privatpersoner i en värld där arbetsliv och fritid alltmer går in i varandra så har vi alla möjligheter att skapa ett stort marknadsnoterat bolag. Det finns idag inga ledande befattningshavare eller styrelseledamöter som inte är aktieägare eller innehavare av optioner. Vi har samma incitament som övriga aktieägare att se till att vi lyckas genomföra vår strategi och nå våra mål. Den nya strukturen ska även ses som en signal för att vi ser nya investeringar som en naturlig del av verksamheten och vi behöver hitta en långsiktig kapitalstruktur som tillåter oss att göra detta. Under hösten kommer vi därför att närma oss professionella investerare som är intresserade av vara med och finansiera Moretimes investeringar utan att det behöver ske i form av regelrätta emissioner i moderbolaget. Även om livet på en ö kan vara ansträngande är det inget jag skulle vilja vara utan. Lika lite som de utmaningar vi har att hantera varje dag i skapandet av ett ledande ekosystem för digitala företagstjänster. People who say it cannot be done should not interrupt those who are doing it (George Bernard Shaw) är definitivt en ledstjärna. Stockholm i augusti 2015 Carl-Fredrik Morander VD 3 Moretime Professional Services AB (publ) - Delårsrapport 1 januari 30 juni 2015
Operationell översikt Moretime är verksamt inom nischen kompetens- och kapitalförsörjning till SME-företag med målsättningen att skapa ett ledande ekosystem för affärstjänster till denna målgrupp. Verksamheten är organiserad i tre affärsområden; Legal & HR, Business support och Financial Services. Inom respektive affärsområde är Moretime ägare eller delägare i bolag som inom sin nisch drar nytta av den förändring av marknaden som digitaliseringen för med sig. Mellan bolagen i ett affärsområde liksom mellan affärsområdena finns stora synergier, både utifrån ett kundperspektiv likväl som ur ett ägar-och affärsutvecklingsperspektiv. Moretime förfogar över strukturkapital och kunskap som möjliggör för bolagen att utvecklas snabbare och med lägre risk än som självständiga bolag. Moretime utvecklar även en digital distributionsplattform med visionen att bli den ledande plattformen för affärstjänster till SME-företag. Corporate Inom Corporate ryms utöver koncernens ledningsgrupp de koncerngemensamma funktionerna Moretime Campus, IT-utveckling, Marknad och Kommunikation samt Distributionsplattform. Under andra kvartalet har mycket kraft ägnats åt att integrera genomförda förvärv och fortsätta utveckla de kritiska funktionerna för marknad och kommunikation och IT-utveckling. Moretime skapar värde och vilka strategiska mål som ska uppnås på kort och längre sikt. Arbetet har resulterat i en ny operativ struktur och ett helt nytt format för extern kommunikation. På Moretime Campus har under det andra kvartalet ytterligare förtätning skett vilket inneburit en lägre nettokostnad för koncernen och fler intressanta människor och bolag. Under sommaren har ledningen arbetat intensivt med att se över både operativ struktur och kommunikation. Bakgrunden till detta är dels att ytterligare öka effektiviteten i verksamheten, dels att tydliggöra för marknaden hur 4 Moretime Professional Services AB (publ) - Delårsrapport 1 januari 30 juni 2015
Legal & HR Affärsområdet Legal & HR omfattar koncepten Lawline, Moretime Legal/Corporate Legal Services samt Peopletransition. De strategiskt viktigaste målen för affärsområdet är dels att utmana den affärsjuridiska marknaden och ta marknadsandelar från advokatbyråerna genom att introducera nya tjänstekoncept och erbjuda andra betalningsmodeller, dels att fortsätta arbetet med att göra Peopletransition till den främsta utmanaren till de stora HR-företagen. Lawline ingår i detta affärsområde och är motorn i det digitala tjänsteerbjudandet. Lawline Lawline är Sveriges ledande hemsida för juridisk rådgivning. Under andra kvartalet genomfördes utvecklingen av en större förändring av hemsidan i syfte att öka konverteringen från besökare till betaltjänster. Driftsättningen av den nya hemsidan genomfördes i juli med en fyrdubbling av antal ställda expressfrågor som resultat. Under andra kvartalet har Lawline även tagit fram tjänster för rekrytering och bemanning gentemot juridiska företag och advokatbyråer. Genom Lawlines unika nätverk med strukturerad information och juridiskt arbete samlat under varje medlems profil kan Lawline erbjuda mervärden till kunder som behöver rekrytera eller bemanna inom juridisk verksamhet. Försäljningen påbörjas under tredje kvartalet 2015. Antal besökare på lawline.se under kvartal 2 uppgick till 831 306 varav 580 206 unika besökare, vilket var en ökning med drygt 53 % jämfört med samma period 2014 (2014 var antalet besökare 540 686 varav 384 482 unika). Moretime Legal/Corporate Legal Services Moretimes affärsjuridiska erbjudande mot entreprenörer och stora bolag fortsatte att visa god tillväxt under perioden och har nu haft 8 kvartal av obruten tillväxt. Under andra kvartalet lanserades det strukturerade erbjudandet Corporate Legal Services på Moretimes hemsida. Erbjudandet omfattar flera olika tjänster och riktar sig främst mot större bolag och de anställda bolagsjuristerna. Moretime har därmed befäst sin ställning som den främsta utmanaren till advokatbyråerna. Den affärsjuridiska marknaden domineras idag av advokatbyråer med en samlad omsättning på ca 9 miljarder kr per år samt anställda bolagsjurister. Med den amerikanska marknaden som förebild uppskattar vi att marknaden för affärsjuridik utanför advokatbyråerna kommer att växa från nära noll till uppskattningsvis 750 1 000 miljoner kr om 3-5 år. Moretimes ambition är att ta 15-20% av denna marknad och omsätta minst 150 mkr. Peopletransition Peopletransition är Moretimes HR erbjudande och konkurrerar bl a med etablerade aktörer som Wise Group, HR Commitment, ID Entity m.fl. Tjänsteerbjudandet utgörs av Rekrytering, HR, Interim, Konsulting och Outplacement. Under andra kvartalet lanserades tjänster riktade mot privatpersoner paketerade som en karriär-pt med fokus på CV-tvätt och intervjuträning. Förutom att detta kan vara en intressant affär på sikt så är det också ett bra sätt att bygga varumärket. Ett prioriterat område inom Peopletransition är interimsuppdrag där det även finns stora synergier med Moretime Legal. 5 Moretime Professional Services AB (publ) - Delårsrapport 1 januari 30 juni 2015
Affärsområdet Legal & HR i siffror Tkr Jan-Jun Jan-Jun Helår 2015 2014 2014 Intäkter 10 424 5 618 13 468 EBITDA före overhead 594-316 546 Overheadfördelning -1 321-562 -1 273 EBITDA inkl. overhead -727-878 -727 Tillväxt 86 % Antal fakturerade kunder 153 72 137 Omsättning per kund och månad 11,4 13,0 8,2 6 Moretime Professional Services AB (publ) - Delårsrapport 1 januari 30 juni 2015
Business Support Affärsområdet Business Support omfattar koncepten Moretime Affärsstöd, MDS Digital Solutions AB (publ) samt Frogleap Incubator. Affärsområdets främsta uppgift är att realisera målsättningen att digitalisera delar av tjänsteutbudet i syfte att effektivisera leveransen av dessa tjänster men framför allt göra tjänsterna billigare. Moretime Affärsstöd Moretime Affärstöds främsta konkurrensfördel är förmågan att kunna leverera en helhetslösning och vara en one stop shop för mindre bolag. Utöver att tillhandahålla ekonomifunktion agerar Moretime Affärsstöd, till skillnad från de traditionella redovisningsbyråerna, även strategisk resurs som medverkar till att förverkliga bolagens vision och strategi, genom kvalificerad rådgivning inom affärsutveckling, juridik och HR. Verksamheten bedrivs även genom franchisetagare. Moretime Affärsstöd har en central roll i Moretimes uveckling då enheten har ansvaret för att utveckla den digitala plattformen Moretime Plus som tillgängliggör den kompetens som finns inom business support och Legal & HR. Målsättningen är att plattformen under 2018 når 20 000 aktiva användare. Efter en stark tillväxt under 2014 har under första halvåret 2015 fokus legat på organisationsutveckling och kvalitetsfrågor. Trots detta kan verksamheten uppvisa en tillväxt på 36 %. MDS Digital Solutions MDS består idag av ett processcenter som erbjuder digitalisering av leverantörsfakturor, digitalt attestflöde samt sökbart fakturaarkiv. MDS hanterar ca 5 000 fakturor per månad och majoriteten av kunderna utgörs idag av Moretime och Moretimes franchisetagare. MDS är även återförsäljare och supportpartner till det molnbaserade affärssystemet 24SevenOffice. MDS utvecklar även en egen applikation, IPSUM, som är en teknisk plattform och databas för automatisering av samtliga ekonomiprocesser för mindre företag. I april genomfördes en utdelning av aktier i bolaget till Moretimes aktieägare vilket tillsammans med en kapitalisering innebar att bolaget från och med andra kvartalet är ett intressebolag till Moretime med en ägarandel på ca 20%. Under andra kvartalet har försäljningen av licenser till 24SevenOffice påbörjats och utvecklingsprojektet IPSUM har inletts. Frogleap Incubator Frogleap är Moretimes nystartade inkubator och erbjuder ett Acceleratorprogram för bolag i tidiga skeden. Programmet bygger på att samla bolag och idéer inom en viss vertikal för att matcha dessa med ett nätverk av mentorer och partners med värdefull och efterfrågad kompetens. Målsättningen är att etablera Frogleap som en av de ledande inkubatorerna i Sverige och på sikt även internationellt. Frogleap Incubator AB drivs tillsammans med Springfellow International AB som äger 50% av bolaget Frogleap Incubator AB. Under maj lanserades det första acceleratorprogrammet som en del av EU projektet Twist Digital med inriktning helt och hållet på e-hälsa. Programmet erhöll över 30 kvalificerade ansökningar. Efter en pitching day den 18 augusti valdes 5 bolag ut som startar ett 6 månaders acceleratorprogram den 1 september. 7 Moretime Professional Services AB (publ) - Delårsrapport 1 januari 30 juni 2015
Affärsområdet Business Support i siffror Tkr Jan-Jun Jan-Jun Helår 2015 2014 2014 Nettoomsättning inkl franchisetagare 31 456 29 181 53 156 Varav franchisetagare 21 387 21 767 37 292 Intäkter koncern 10 069 7 414 15 864 EBITDA före overhead 1 613 17-1 974 Overheadfördelning -1 484-890 -1 393 EBITDA inkl. overhead 129-873 -3 367 Tillväxt 36 % Antal fakturerade kunder inkl franchisetagare 702 792 1 110 Varav genom franchisetagare 570 693 985 Varav direktfakturerade kunder 132 99 125 Omsättning per kund och månad totalt 7,5 6,1 8,0 Omsättning per kund och månad direktfakturerade kunder 13 12 11 MDS Digital Solutions AB ingår ej i omsättningen fr.o.m 1 april då bolaget endast är ett intresseföretag. I EBITDA ingår Moretimes andel av bolagets resultat. 8 Moretime Professional Services AB (publ) - Delårsrapport 1 januari 30 juni 2015
Financial Services Affärsområdet Financial Services omfattar koncepten Moretime Financial Services och Billevo och tillhandahåller rådgivning inom finansieringsområdet, förmedling av finansieringslösningar samt egen kreditverksamhet till Moretimekunder. Målet för verksamheten är att bli the place to go för entreprenörer som är i behov av finansieringslösningar och rådgivning. Idag saknas en helhetsleverantör av dessa tjänster mot denna målgrupp. Moretime Financial Services/Billevo I februari genomfördes förvärvet av 100 % av aktierna i Billevo AB som är en av pionjärerna inom förmedling av fakturaköp i Sverige. Vision är att bli the place to go när entreprenörer och SME-företag söker finansiering. Strategin går ut på att kombinera rådgivning, förmedling och egna finansieringslösningar och på så sätt fylla en funktion som oberoende rådgivare som idag inte finns på marknaden. Behovet kommer av att kreditmarknaden blir alltmer diversifierad med bristande transparens för entreprenören. Under varumärket Billevo kommer Moretime Financial Services att tillhandahålla finansieringserbjudande där hela processen från kreditprövning till beslut och utbetalning kan ske i realtid genom att hela processen digitaliseras. Billevo förfogar redan idag över ett digitalt ratingsystem som bygger på uppgifter från såväl offentliga källor som från en skrapning av kundens bankkonto. Affärsområdet Financial Services i siffror Tkr Jan-Jun 2015 Intäkter 1 123 EBITDA före overhead -703 Overheadfördelning -26 EBITDA inkl. overhead -729 Värde provisionsstock* 3 363 Verksamheten konsolideras från och med 1 mars 2015. Siffrorna omfattar således endast 4 månader. * Med värde provisionsstock förväntas förväntade provisionsintäkter på existerande affärer. Det faktiska utfallet kan bli både högre och lägre. Det bokförda värdet på provisionsstocken per den 30 juni uppgick till 1 000 tkr. 9 Moretime Professional Services AB (publ) - Delårsrapport 1 januari 30 juni 2015
Finansiell översikt Nettoomsättning och Resultat Januari - Juni 2015 Tkr Legal & HR Business support Financial Services Totalt affärsområden Corporate Elimenering Totalt koncernen Extern omsättning 10 424 10 069 1 123 21 616 5 685 27 301 Intern omsättning 0 1 133 0 1 133 4 278-5 411 0 Nettoomsättning 10 424 11 202 1 123 22 749 9 963-5 411 27 301 EBITDA före overheadfördelning 594 1 613-703 1 504-2 022 0-518 EBITDA inkl overheadfördelning -727 129-729 -1 327 809 0-518 Januari - Juni 2014 Tkr Legal & HR Business support Financial Services Totalt affärsområden Corporate Elimenering Totalt koncernen Extern omsättning 5 618 7 414 13 032 1 633 14 665 Intern omsättning 6 711-6 711 Nettoomsättning 5 618 7 414 13 032 8 344-6 711 14 665 EBITDA före overheadfördelning -316 17-299 -9 778-10 077 EBITDA inkl overheadfördelning -878-873 -1 750-8 327-10 077 Kassaflöde och finansiell ställning Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick under delårsperioden januari-juni 2015 (jämfört med motsvarande period 2014) till 1 135 tkr (893 tkr). Koncernens likvida medel uppgick per den 30 juni till 5 018 tkr (1 833 tkr). De kortfristiga fordringarna har under rapportperioden ökat med 962 tkr. De kortfristiga skulderna har under första halvåret ökat med 9 615 tkr. Soliditeten per 30 juni 2015 uppgick till 37 procent (41 procent). Investeringar och förvärv Investeringarna under delårsperioden uppgick netto till 6 016 tkr och utgjordes huvudsakligen av investeringar i finansiella anläggningstillgångar med 7 029 tkr och aktiverade utvecklingskostnader med 2 432 tkr. Genom utdelning av aktier i MDS Digital Solutions AB har de immateriella tillgångarna minskat netto med 3 373 tkr. Resultat per aktie Resultat per aktie uppgick till -0,15 kr (f. år -0,47 kr). Eget kapital Per den 30 juni 2015 uppgick det registrerade aktiekapitalet till 1 801 tkr, fördelat på 26 487 321 aktier, envar med ett kvotvärde om 0,068 kr. Därutöver finns 3 340 000 teckningsoptioner som vid fullt utnyttjande kan öka aktiekapitalet med 227 tkr och antal aktier med 3 339 985 aktier. Utestående konvertibellån om nominellt 2 000 tkr kan vid full konvertering öka aktiekapitalet med 82 tkr och antal aktier med 1 212 117. Eget kapital uppgick per 30 juni till 14 895 tkr (13 356 tkr). 10 Moretime Professional Services AB (publ) - Delårsrapport 1 januari 30 juni 2015
Risker och osäkerheter För en beskrivning av risker och osäkerheter hänvisas till det prospekt som upprättats med anledning av den företrädesemission som genomförs under november. Prospektet finns tillgängligt på moretimegroup.se/investor-relations/finansiell-information/. Framtidsutsikter Få tvivlar på att den digitala revolutionen, som förändrat förutsättningarna för en rad branscher, även kommer att förändra de branscher som Moretime utmanar. Moretime står väl rustade med såväl digitala tjänster som en högkompetent konsultorganisation som genom sin kunskap bidrar till utvecklingen av de digitala tjänsterna och agerar rådgivare till våra kunder. Även den generella outsourcingtrenden talar för Moretimes affär liksom generationsskiften och uppköpsmöjligheter. Principer för delårsrapportens upprättande Moretime tillämpar årsredovisningslagen enligt Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Koncernredovisningen omfattar Moretime Professional Services AB (publ) samt dotterbolagen Lawline AB, Moretime Business Partner AB, Moretime Financial Services AB (publ) och Frogleap Incubator AB. Moretime Financial Services AB (publ) konsolideras från och med 2015-03-01. Koncernredovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden. Koncerngoodwill skrivs av med 10 procent årligen. Kommande rapporttillfällen Delårsrapport januari-september lämnas den 26 november 2015. Granskning av revisor Rapporten har inte varit föremål för granskning av bolagets revisor. Stockholm den 27 augusti 2015 Moretime Professional Services AB (publ) Styrelsen och Verkställande direktören Kontaktperson: Carl-Fredrik Morander, VD Moretime Professional Services AB (publ) Drottninggatan 95A 113 60 Stockholm Tel 070 609 99 93 www.moretimegroup.se 11 Moretime Professional Services AB (publ) - Delårsrapport 1 januari 30 juni 2015
Koncernens resultaträkning belopp i kronor 1504-1506 1404-1406 1501-1506 1401-1406 1401-1412 Nettoomsättning 14 236 316 8 938 392 27 300 730 14 664 822 32 626 617 Aktiverat arbete för egen räkning 728 000 452 235 1 083 776 1 566 235 2 750 302 Övriga rörelseintäkter 771 879 0 771 879 0 202 064 15 736 195 9 390 627 29 156 385 16 231 057 35 578 983 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -8 215 102-7 125 974-13 539 284-15 582 959-29 736 558 Personalkostnader -8 725 723-5 782 630-16 135 597-10 725 753-22 603 430 Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -934 612-1 076 932-2 052 832-2 171 472-4 087 552-17 875 438-13 985 536-31 727 713-28 480 184-56 427 540 Rörelseresultat -2 139 243-4 594 909-2 571 328-12 249 127-20 848 557 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande poster 217 0 605 463 15 551 Räntekostnader och liknande poster -665 223-273 694-754 780-569 065-974 534-665 006-273 694-754 175-568 602-958 983 Resultat efter finansiella poster -2 804 249-4 868 603-3 325 503-12 817 729-21 807 540 Skatt på periodens resultat 0 0 0 0-20 304 Andel i intresseföretags resultat -246 785 0-246 785 0 0 PERIODENS RESULTAT -3 051 034-4 868 603-3 572 288-12 817 729-21 827 844 Moderbolagets andel av periodens resultat -2 885 797-5 776 756-734 491-13 314 294-18 321 270 12 Moretime Professional Services AB (publ) - Delårsrapport 1 januari 30 juni 2015
Koncernens balansräkning belopp i kronor 15-06-30 14-06-30 14-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten 8 219 582 11 460 766 11 405 548 Goodwill 8 553 410 7 984 653 8 337 002 16 772 992 19 445 419 19 742 550 Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 33 364 234 676 130 751 33 364 234 676 130 751 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i intresseföretag 3 409 780 0 0 Fordringar hos intresseföretag 120 000 0 0 Andra långfristiga värdepappersinnehav 3 860 000 0 360 000 Andra långfristiga fordringar 176 600 176 600 176 600 7 566 380 176 600 536 600 Summa anläggningstillgångar 24 372 736 19 856 695 20 409 901 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 3 120 215 3 841 700 4 482 389 Övriga kortfristiga fordringar 1 766 967 1 214 469 1 808 543 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 6 157 688 5 516 887 3 791 868 11 044 870 10 573 056 10 082 800 Kassa och bank 5 018 542 1 832 861 3 883 699 Summa omsättningstillgångar 16 063 412 12 405 917 13 966 499 SUMMA TILLGÅNGAR 40 436 148 32 262 612 34 376 400 13 Moretime Professional Services AB (publ) - Delårsrapport 1 januari 30 juni 2015
Koncernens balansräkning belopp i kronor 15-06-30 14-06-30 14-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital 1 801 138 710 855 914 855 Pågående nyemission 0 0 844 135 1 801 138 710 855 1 758 990 Fritt eget kapital Balanserade vinstmedel -18 739 440 1 644 451 1 642 563 Övrigt tillskjutet kapital 35 405 250 23 818 613 37 626 537 Periodens resultat -3 572 288-12 817 729-21 827 844 13 093 522 12 645 335 17 441 256 Summa eget kapital 14 894 660 13 356 190 19 200 246 Långfristiga skulder Övriga långfristiga skulder 750 000 0 0 Konvertibla lån 1 837 340 5 000 000 1 837 340 2 587 340 5 000 000 1 837 340 Kortfristiga skulder Kortfristiga lån från kreditinstitut 1 109 092 0 0 Förskott från kunder 5 691 886 881 913 3 333 117 Leverantörsskulder 4 140 596 6 240 345 3 363 569 Övriga skulder 7 044 717 3 524 646 2 029 558 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 4 967 857 3 259 518 4 612 570 22 954 148 13 906 422 13 338 814 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 40 436 148 32 262 612 34 376 400 14 Moretime Professional Services AB (publ) - Delårsrapport 1 januari 30 juni 2015
Koncernens kassaflödesanalys belopp i kronor 1501-1506 1401-1406 1401-1412 Kassaflöde från den löpande verksamheten Årets resultat -3 572 288-12 817 729-21 827 844 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 2 052 832 2 171 472 4 087 552 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital -1 519 456-10 646 257-17 740 292 Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet Förändring av kortfristiga fordringar -962 070-3 426 948-2 936 691 Förändring av kortfristiga skulder 9 615 334 841 459 273 851 Kassaflöde från den löpande verksamheten 7 133 808-13 231 746-20 403 132 Investeringsverksamheten Investeringar i immateriella tillgångar -2 431 978-6 651 592-8 866 692 Avyttring av immateriella tillgångar 3 372 561 0 0 Investeringar i materiella tillgångar -22 668-208 519-104 594 Avyttring av materiella tillgångar 96 200 0 0 Investeringar i finansiella anläggningstillgångar -7 029 780-2 000-362 000 Avyttring av finansiella anläggningstillgångar 0 700 000 700 000 Kassaflöde från investeringsverksamheten -6 015 665-6 162 111-8 633 286 Finansieringsverksamheten Upptagande av lån 750 000 5 000 000 1 837 340 Nyemission 5 544 976 16 187 008 31 043 067 Utdelning till aktieägare -8 168 436 0 0 Avyttring dotterbolag 1 890 160 0 0 Amortering av långfristiga skulder 0-900 000-900 000 Kassaflöde från investeringsverksamheten 16 700 20 287 008 31 980 407 PERIODENS KASSAFLÖDE 1 134 843 893 151 2 943 989 Förändring av likvida medel Likvida medel vid periodens början 3 883 699 939 710 939 710 Likvida medel vid periodens slut 5 018 542 1 832 861 3 883 699 15 Moretime Professional Services AB (publ) - Delårsrapport 1 januari 30 juni 2015