KOMMUNALFÖRBUNDET RÄDDNINGSTJÄNSTEN 1(5) Tid 2015-09-23 Dnr: 2015.0019.1.1-6 Plats Tjänstgörande ledamöter Tjänstgörande ersättare Ersättare Tjänstemän Utses att justera Brandstationen i Karlskrona Mikael Augustsson, ordförande (FP) Nils Nilsson, 1.vice ordförande (S) Bengt Fröberg, 2.vice ordförande (M) Lisbeth Bengtsson (S) Daniel Håkansson (S) Angela Leyton-Cornejo (V) Mats Paulsson (C) Lena Karstensson (M) Peter Bowin (V) Maria Persson (C) Claes-Urban Persson (S) Christer Stenström (M) Anders Engblom Lennart Paulrud Claes Nicklasson Jörgen Persson 32a Magnus Kärvhag 32 c,d Bengt Fröberg Justeringens tid och plats Brandstationen i 2015-09-25 Nästa Direktionsmöte 2015-10-21 kl1345 brandstationen i Ronneby Underskrifter Sekreterare Lennart Paulrud Ordförande Mikael Augustsson Justerande Bengt Fröberg Tillkännagivande av protokolljusteringen har den. anslagits på Karlskrona och Ronneby kommuns anslagstavlor. Tillkännagivandet tas ned den. intygar I tjänsten
KOMMUNALFÖRBUNDET 2 (5) RÄDDNINGSTJÄNSTEN Ärendeförteckning vid Direktionsmöte 2015-09-23 28 Anmälningsärenden... 3 29 Driftsatta investeringar år 2015... 3 30 Tertialbokslut 2015-08-31... 4 31 Antagande av RiB 15... 4 32 Informationer... 4 33 Övriga frågor... 4
KOMMUNALFÖRBUNDET 3 (5) RÄDDNINGSTJÄNSTEN 28 Anmälningsärenden a) Beslut och Förhandlingsprotokoll MBL 11 Tillsättning av tjänsteförättande räddningschef b) Beslut om upphävande av tjänsteplikt c) Beslut om uttagning till tjänsteplikt d) Beslut om anställningars upphörande av beredskapsbrandmän e) Beslut om intern projektledare ny brandstation f) Förordnande av styrkeledare i Ronneby g) Karlskrona KF godkännande av revisionsberättelse och årsredovisning år 2014 för Räddningstjänsten Östra Blekinge h) Ronneby KF beslut om godkännande och ansvarsfrihet för Direktionen för Räddningstjänsten Östra Blekinge för räkenskapsåret 2014. i) Senareläggning av Blekinges regionala övning j) Förordnande som arbetsledare för beredskapsbrandmän k) Meddelande angående nyttjandeförbud l) Bygglov för ny och ombyggnad samt rivning av byggnader på övningsfältet i Ronneby m) Föreläggande brandskyddskontroller n) Tillsynsföreläggande o) Tjänsteanteckningar tillsyner p) Beslut LBE Direktionen beslutar: Att godkänna föredragningen och ta dem till protokollet 29 Driftsatta investeringar år 2015 Sekreteraren redovisar investeringar som driftsatts under årets två första tertial. Under november månad år 2015 ska Förbundet omsätta tre stycken leasing-bilar. Leasingavtalen skrivs normalt på tre år. Möjlighet att utnyttja ett kampanjerbjudande finns. Erbjudandet är på en el-bil med 2 års leasing. INVkod Projekt Budget Redovisat Differens 641900 Terrängfordon m flak 300 000 209 549 90 451 642500 Tvätt Ronneby 2014 150 000 158 550-8 550 642600 Inpassagesystem 450 000 540 560-90 560 642700 Livräddningsbåt 100 150 000 191 728-41 728 642800 Livräddningsbåt 200 150 000 197 728-47 728 643300 Löpband Karlskrona 55 000 53 940 1 060 643400 Löpband Ronneby 55 000 53 940 1 060 Summa 1 310 000 1 405 995-95 995 Direktionen beslutar: Att godkänna aktivering och driftsättning av ovanstående investeringar. Att leasa två stycken dieseldrivna fordon på tre år samt utnyttja kampanjerbjudande och leasa en el-bil på två år.
KOMMUNALFÖRBUNDET 4 (5) RÄDDNINGSTJÄNSTEN 30 Tertialbokslut 2015-08-31 Räddningschefen och sekreteraren redovisar förslag till Tertialbokslut med verksamhetsuppföljning augusti år 2015, bifogas protokollet. Direktionen beslutar: Att anta Tertialbokslut med verksamhetsuppföljning augusti år 2015, dnr: 2015.1049.1.2.2-1. 31 Antagande av RiB 15 Sekreteraren redogör för SKL/Pacta s rekommendationer till beslut. Direktionen beslutar: Att anta Överenskommelse om lön och anställningsvillkor för räddningspersonal i beredskap, RiB 15 med Brandmännens Riksförbund som lokalt kollektivavtal. 32 Informationer a) Stf räddningschef Jörgen Persson redogör för händelseförloppet vid branden Kungsgatan 14 i Ronneby b) Stf räddningschef Claes Nicklasson redovisar Ronneby KS beslut att remittera ärendet till räddningstjänsten föryttrande angående eventuellt ansvara för, underhålla samt funktionskontrollera brandpostsystemet. c) Brandingenjör Magnus Kärvhag redovisar arbetsläget med förstudien av ett samutnyttjande av räddningstjänsten båt för sjuktransporter i åt landstinget. Förstudiens rapport beräknas klar om några veckor. d) Magnus Kärvhag redovisar vidare arbetsläget med Handlingsprogrammet. Intern och extern remiss och Direktionsbeslut i december. e) Räddningschefen redogör för arbetsläget ny brandstation i Karlskrona. Karlskrona kommuns projektledare utses inom kort. f) Sekreteraren redovisar utkast till budgetdirektiv år 2016. Planeringsramarna föreslås till en budget i balans. Direktionsbeslut i december. Direktionen beslutar: Att förslag till remissyttrande till Ronneby KS redovisas för beslut vid nästa Direktionsmöte. 33 Övriga frågor a) Ordföranden redogör för möte med ledningen för räddningstjänsten västra Blekinge. b) 2.vice ordförande frågar om ansvaret angående studentboendet på båt. Claes Nicklasson svarar att detta är ett bygglovsärende och ska hanteras enligt Boverkets byggregler.
KOMMUNALFÖRBUNDET 5 (5) RÄDDNINGSTJÄNSTEN c) 2.vice ordföranden undrar över orsaken till förseningen av investeringen i nytt släckfordon. Räddningschefen svarar att det finns en intern diskussion skum inte skum, skärsläckare inte skärsläckare. Förseningen bedöms bli ½ - 1 år. d) Ordföranden frågar om personalläget under semesterperioden. Räddningschefen svarar att i allt väsentligt har uppgifterna lösts. Men den sena personalplaneringen har medfört olägenheter för personalen. Åtgärder som planeras till kommande semesterperioder redovisas vid senare möte.
Räddningstjänsten Östra Blekinge Sida 1 (15) Dnr: 2015.1049.1.2.2-1 Tertialbokslut med Verksamhetsuppföljning augusti år 2015 1 Inledning Enligt förbundsordningens 13 Budgetprocess; Direktionen har att årligen fastställa budget för förbundet inom den ram som medlemmarna enats om. Direktionen ska samråda med medlemmarna om förslaget till budget senast under september. Direktionen ska fastställa budgeten senast under december månad. I detta dokument redovisas måluppfyllnaden med kursiv stil. 2 Mål och verksamhetsplan Vid Direktionsmöte 2014-12-17 beslutade direktionen om inriktningen för verksamheten år 2015 samt preliminär inriktning för verksamheten under åren 2016 och 2017. Direktionen beslutar 2015-03-25 att verksamheten år 2015 kan av särskilda skäl planeras med ett utnyttjande av det egna kapitalet om 600 tkr. Vision Kommunalförbundet Räddningstjänsten Östra Blekinges verksamhet syftar att sträva mot att uppfylla en nollvision. Nollvisionen är en bild av en önskad framtid. VÅR VISION ÄR: ETT SÄKRARE SAMHÄLLE MED RÄDDNINGSTJÄNST Till följd av brand eller andra olyckor inom Räddningstjänstens tillsynsområde 1. Ska ingen människa omkomma eller allvarligt skada sig 2. Ska inga allvarliga miljöskador uppstå 3. Ska inga stora kulturvärden, ekonomiska värden eller arbetstillfällen gå förlorade Räddningstjänsten ska verka för att skapa en trygg och säker vistandemiljö (boende, arbete, skola, vård, omsorg och fritid) för de som bor och vistas i Karlskrona och Ronneby kommuner. Detta ska ske genom samverkan inom regionen samt genom att medvetandegöra risker och hot. Räddningstjänsten ska aktivt arbeta för att förebygga olyckors uppkomst samt begränsa konsekvenserna vid inträffade olyckor. Vidare ska Räddningstjänsten erbjuda en bra arbetsmiljö för de anställda. Verksamheten ska vara målstyrd.
God ekonomisk hushållning Sida 2 (15) Verksamhetsmässigt mål Det verksamhetsmässiga målet tar sikte på att verksamheten ska bedrivas med en stor ekonomisk medvetenhet och en helhetssyn på de resurser Förbundet disponerar. Samtliga Förbundets resurser ska nyttjas på ett sådant sätt att organisationen når sina mål och uppdrag till nytta för våra medlemskommuner, dess medborgare och övriga intressenter. Finansiella mål. Resultat och eget kapital: Räddningstjänsten Östra Blekinge ska planera verksamheten för en ekonomi i balans. Av särskilda skäl kan överskottet på det egna kapitalet utnyttjas under verksamhetsåret. Exempel på särskilda skäl är; räddningsinsatser som medför betydande kostnader, materielhaverier som av säkerhetsskäl medför akut anskaffningsbehov, väsentliga förändringar i de ekonomiska förutsättningarna o.dyl. Periodens resultat är ett underskott om 6 tkr, jämfört med ett periodiserat budgetunderskott på 400 tkr. Av särskilda skäl har Direktionen beslutat att verksamheten år 2015 planeras mot ett utnyttjande av det egna kapitalet med 600 tkr. Detta för att genomföra ett personal- och ledarskapsutvecklingsprogram anpassat för alla heltidsanställda. Investeringar: Upplånat kapital ska inte överstiga anläggningstillgångarnas värde. Ett års reinvesteringsutgifter får sammanlagt inte överstiga de tre senaste bokslutsårens sammanlagda avskrivningskostnader. Under årets två första tertial har nedanstående investeringar driftsatts. Projekt Budget Redovisat Differens Terrängfordon m 300 000 209 549 90 451 flak Tvätt Ronneby 2014 150 000 158 550-8 550 Inpassagesystem 450 000 540 560-90 560 Livräddningsbåt 150 000 191 728-41 728 100 Livräddningsbåt 150 000 197 728-47 728 200 Löpband 55 000 53 940 1 060 Karlskrona Löpband Ronneby 55 000 53 940 1 060 Summa 1 310 000 1 405 995-95 995 Pågående investeringar enligt nedan: Projekt Budget Redovisat Differens 2015-08-31 Tvättmaskin Karlskrona 150 000 20 337 129 663
Planerade investeringar enligt nedan: Beslutade invest ej påbörjade Budget 2015 Budget 2016 Budget 2017 Släck-/Räddnfordon 2015 1 200 000 2 600 000 Elverk Ronneby 250 000 Eldorado 3 000 000 Summa 4 450 000 2 600 000 Sida 3 (15) Uppföljning och analys: Förutom årsbokslut ska ett delårsbokslut med utfallsprognoser upprättas. Uppföljning ska ske kopplat till verksamhetens mål. Ett tertialbokslut upprättas per augusti. Prognosen för helåret är att verksamhetens kostnader blir enligt budget dvs. att utnyttja 600 tkr av det egna kapitalet. Övergripande mål för Räddningstjänstens verksamhet Genomföra verksamheten enligt av Direktionen fastställt handlingsprogram för räddningstjänst. Antalet räddningsinsatser motsvarar föregående års statistik. De tydligaste skillnaderna i förhållande till de två första tertialerna år 2014 är att antalet bränder i byggnad, utsläpp av farligt ämne och vattenskador har minskat samt att IVPA-larm (i väntan på ambulans) har mer än fördubblats. Övningsverksamheten har utvecklats och bedrivits i ökad omfattning jämfört med tidigare år. Genomförd kompetensutbildning har resulterat i att: - Två brandman deltid har genomgått utbildning Räddningsledare A - 11 deltidsanställda brandmän och en räddningsvärnsman har genomgått grundläggande Preparandutbildning under två veckor - Nio deltidsanställda brandmän har genomgått utbildningen Räddningsinsats vid MSB s skola i Revinge - Sex deltidsanställda brandmän har genomgått utbildning för att kunna agera som arbetsledare, dock ej räddningsledare, vid en räddningsinsats - Tio heltidsanställda befäl har genomgått intern fortbildning för styrkeledare - Två heltidsanställda brandmän har genomgått utbildning Räddningsinsatser i hamn - Nio heltidsanställda brandmän och befäl har påbörjat utbildning MIRG-grundkurs - Fem hemtidsanställda brandmän och befäl har utbildats som instruktörer för s.k. kättinglosstagning vid trafikolyckor Ett omfattande personal- och ledarskapsutvecklingsprogram har startats upp för all heltidspersonal, vilket bl.a. resulterat i att 11 medarbetare hittills genomfört UGL-kurs. En brandman har gått i pension under våren och tjänsten har återbesatts genom extern rekrytering. Rekrytering av semestervikarier har genomförts och resulterat i anställning av sju semestervikarier. Rekrytering av 11 nya deltidsbrandmän och en räddningsvärnsman har genomförts.
Sida 4 (15) Bemanningen vid deltidsavdelningarna i Jämjö, Bräkne-Hoby och Eringsboda når inte upp till ambitionerna i handlingsprogrammet. Rekryteringen av nya medarbetare medförde inte att personalförsörjningen kunde säkerställas vid dessa orter. Vid Eringsbodaavdelningen har även den s.k. anspänningstiden (tiden från larm till styrkan kan lämna brandstationen) förlängts från fem minuter till 10 minuter. Under sommaren genomförde Brandmännens Riksförbund en blockad mot allt arbete utom ordinarie beredskap samt genomförande av räddningsinsatser och akuta sjukvårdsinsatser. Nytt avtal kunde slutas efter en dryg månads blockad. Bedömningen är att stridsåtgärderna inte drabbade allmänheten. Upphandling av nytt verksamhetssystem, nya vattenlivräddningsbåtar och tvättmaskiner till rökskyddsutrustning har genomförts. Upphandling av ny rökövningsanläggning till övningsfältet har påbörjats. Genomföra verksamheten enligt av Direktionen fastställd verksamhetsplan och tillsynsprogram för förebyggande verksamheten till skydd mot olyckor. Tillsynsverksamheten ligger något efter plan. 98 tillsyner enligt LSO har genomförts (128 st. återstår). Tillsyn LBE har genomförts vid 36 tillfällen (18 st. återstår.) Tillstånd enligt LBE har meddelats vid 22 tillfällen (33 st. år 2014). Utbildningsverksamhet följer planen och vi har hittills mött ca 2540 (2600 år 2014) personer i olika utbildningssituationer. Utbildningar av elever i år 5 och år 8 pågår enligt plan. 10 heta arbeten kurser har genomförts med 110 deltagare vilket är betydligt lägre än tidigare år. Detta kan förklaras med den prisökning som gjordes vid årsskiftet av SBF centralt och som innebar att många valde att gå kursen under år 2014. Utbildningsinsats har genomförts i Östra skärgården för att stärka den enskildes förmåga att hantera bränder. Intresseföreningar förfogar över branddepåer som Räddningstjänsten bekostat. Utbildning inom äldreförvaltningen har slutförts. Särskilda insatser har gjorts för att säkra upp publika arrangemang såsom Tosia bonnadan, Skärgårdsfesten och Hasslöfestivalen. Nio nya automatiska brandlarm har tillkommit. Antal onödiga larm (260 st.) är på ungefär samma nivå som förra året (277 st. år 2014, 244 st. år 2013, 285 år 2012 och 316 st. år 2011). Arbete med att kvalitetssäkra avtal och information i verksamhetssystemet Alarmos är i ett slutskede. I Karlskrona har rengöring av eldstäder genomförts till 95 % och brandskyddskontroll till 87 %. I Ronneby har rengöring genomförts till 96 % och brandskyddskontroll till 97 %. Efter anställning av ny brandskyddskontrollant genomförs kontrollerna enligt plan. Ny brandskyddskontrollant utbildas nu i Ronneby. Färdig december 2015. Tre nya ansökningar har inkommit om egensotning eller om sotning via annan entreprenör. En ansökning har inte beviljats. Tre fördjupade olycksutredning har genomförts under perioden (Brand i sopbil, Brand i skorstensschakt och Misstanke om farligt ämne i hotbrev).
Sida 5 (15) Flera större byggärenden har pågått eller slutförts under våren (bl.a. Studentboende Gyllengranat, ABB, Studentboende på båt, Citygross, Äggaboden, f.d.fängelset, Furs flyktinganläggning m.m.). Utkast till handlingsprogram är klart för remisshantering och dokument med förebyggande rutiner är påbörjat. Arbete pågår med att förbereda konvertering till nytt verksamhetssystem (kvalitetssäkra data, kartor, mallar etc.). Under år 2015 ska Förbundet särskilt inrikta sin verksamhet mot att Anta eget handlingsprogram för Räddningstjänst och bereda medlemskommunernas handlingsprogram för att förbygga olyckor Arbetsgruppen, för att föreslå ett nytt handlingsprogram att gälla 2015-2018, har varit aktiva under hela året. I dagsläget finns utkast till handlingsprogram med tillhörande operativa och förebyggande riktlinjer framtaget. Arbetsgruppen räknar med att förslaget går ut på remiss under oktober månad och att direktionen föreslås ta beslut vid sammanträdet i december. Medverka i regional samverkansövning (leds av länsstyrelsen) SÖ 2015. Innebär ett förhållandevis stort planeringsarbete upp till 30 arbetsdagar. Övningen genomförs under 48 timmar i det fjärde kvartalet år 2015. Den regionala samverkansövningen Snörök har av Länsstyrelsen i Blekinge län flyttats fram att genomföras i december 2016. Övningen ersätts med en mindre aktivitet vid samma tidpunkt i det fjärde kvartalet 2015. Medverka i Karlskrona kommuns etablering av ny brandstation Karlskrona kommun har beslutat att brandstationen på Trossö ska flyttas till Oscarsvärn. Ny brandstation ska vara klar för inflyttning 4 kvartalet 2018, vilket betyder en mycket kort projekt- och byggtid. Vi planerar att etablera arbetsgrupper för att svara upp mot det arbete som kommunen startar. Underhandskontakter har tagits med MSB för att säkerställa deras stöd idet fortsatta arbetet. Presentera förslag till anpassning av arbetstider. Från jourtider till arbetstider Ärendet har diskuterats i Förbundets samverkansgrupp. En arbetsgrupp är under etablering, för att belysa frågeställningen. Introduktion nytt sotningsavtal Avtal om skorstensfejartjänster i Karlskrona har tecknats till 2019-04-01 (+2års förlängning som option). Som en följd av det nya avtalet har entreprenören bl.a. förbättrat tillgänglighet och bokningsmöjligheter för den enskilde samt infört kvalitetskontroller enligt FR2000. Utveckla formerna för insatsutvärdering Handläggare har utbildats i att utföra olycksutredningar. Utvärdering har gjorts av genomförd insats för att hantera misstänkt pulverförsändelse med farligt ämne till SVT:s redaktion i Karlskrona.
Sida 6 (15) Utreda behovet av båtar i organisationen (Kvarstår sedan år 2014) Förbundet bedriver ett arbete tillsammans med Landstinget för att utreda sjuktransporter i skärgården. Resultatet av den utredningen blir ett väsentligt ingångsvärde för bedömningen av Räddningstjänstens behov av båtar. Öka kommunikationen med allmänheten via sociala medier (kvarstår sedan år 2014) Sedan årsskiftet har en brandman planerats med individuellt schema, med en ökad närvaro dagtid med uppgift att informera om räddningstjänstens verksamhet på Facebook. RESULTATRÄKNING UTFALL Per UTFALL Räddningstjänsten Östra Blekinge BUDGET BUDGET Tkr not 2015-08-31 2015-08-31 2015 2014-08-31 Verksamhetens intäkter 1 3 582 4 316 6 474 3 454 Verksamhetens kostnader 2-49 773-50 506-75 759-48 513 Avskrivningar 4-2 397-2 333-3 500-2 031 Verksamhetens nettokostnader -48 588-48 523-72 785-47 090 Kommunbidrag 3 48 729 48 264 72 396 47 899 Resultat efter kommunbidrag 140-259 -389 809 Finansiella intäkter 1 6 9 8 Finansiella kostnader -147-147 -220-156 Resultat efter kommunbidrag och finansnetto 8-6 -400-600 662 FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL -6-400 -600 662
Sida 7 (15) BALANSRÄKNING Bokslut Bokslut Kommunalförb Räddningstjänsten Östra Blekinge Tkr not 2015-08-31 2014-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier 4 471 4 571 Bilar och transportmedel 14 970 15 861 Pågående investeringar 20 287 Summa anläggningstillgångar 4 19 461 20 718 Långfristiga fordringar Långfristig fordran medlemskommuner 5 43 540 42 626 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 371 936 Kundfordringar medlemskommuner 6 1 133 2 602 Övriga kortfristiga fordringar 282 347 Förutbet kostnader o upplupna intäkter 16 495 1 976 Förutbet kostn o uppl intäkter medlemskommuner 7 441 907 Summa Kortfristiga fordringar 2 723 6 767 Kassa Bank 3 953 1 501 Summa omsättningstillgångar 6 675 8 268 SUMMA TILLGÅNGAR 69 676 71 613
Sida 8 (15) BALANSRÄKNING Bokslut Bokslut Kommunalförb Räddningstjänsten Östra Blekinge Tkr not 2015-08-31 2014-12-31 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Balanserat resultat 2 969 2 935 Periodens resultat 8-6 34 Summa Eget kapital 2 964 2 969 Avsättningar Avsättningar särskild avtalspension inkl skatt 9 43 540 42 626 Summa Avsättningar 43 540 42 626 Skulder Långfristiga skulder Skulder till medlemskommuner 10 7 723 7 723 Summa Långfristiga skulder 7 723 7 723 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 866 1 359 Leverantörsskulder, medlemskommuner 11 236 38 Övriga kortfristiga skulder 12 1 321 1 132 Upplupna kostnader o förutbetalda intäkter 13 6 002 8 758 Uppl kostnader o förutbet intäkter medlemskommuner 14 7 024 7 009 Summa Kortfristiga skulder 15 449 18 295 Summa skulder 23 172 26 018 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 69 676 71 613 Panter och ansvarsförbindelser Panter 0 0 Ansvarsförbindelse pensionsskuld 15 9 132 11 236 Summa panter och ansvarsförbindelser 9 132 11 236
FINANSIERINGSANALYS Räddningstjänsten Östra Blekinge Bokslut Tkr not 2015-08-31 TILLFÖRDA MEDEL Sida 9 (15) Resultat (ökning av eget kapital) 8 0 Avskrivningar 4 2 397 Ökning avsättningar 9 914 Ökning eget kapital ej tillförda likvida medel 0 Summa internt tillförda medel 3 311 Förändring rörelsekapital (minskning), exkl likv medel 1 199 Försäljning av anläggningstillgångar 0 Ökning långfristiga skulder 0 Minskning avsättning 0 Minskning långfristiga fordringar 0 Summa tillförda medel 4 511 ANVÄNDA MEDEL Resultat (minskning av eget kapital) 8 6 Förändring rörelsekapital (ökning), exkl likv medel 0 Investeringar 4 1 140 Ökning långfristiga fordringar 5 914 Minskning långfristiga skulder 10 0 Summa använda medel 2 059 FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 2 451 1. Ökning/minskning av rörelsekapitalet Förändring av kortfristiga fordringar (ökn+/minskn-) -4 045 Förändring av kortfristiga skulder (ökn-/minskn+) 2 845 Summa förändring av rörelsekapitalet -1 199
Sida 10 (15) Noter till resultat- och balansräkning samt finansieringsanalysen 2015-08-31 Tkr 2015-08-31 2014-08-31 Not 1 3 582 3 456 Intäkterna från verksamhet och tjänster 2 411 2 321 Karlskrona kommun 558 617 Ronneby kommun 219 183 Landstinget Blekinge 36 25 Region Blekinge 293 0 Övriga 1 306 1 496 Intäkter från felaktiga automatiska brandlarm 1 172 1 135 Karlskrona kommun 330 281 Ronneby kommun 259 182 Landstinget Blekinge 33 39 Övriga 550 633 Not 2 49 772 48 513 Kostnader för arbetskraft 39 942 38 924 Varav utbetald ersättning för över- och fyllnadstid 1 001 972 Varav utbetalad lön timanställda 234 175 Varav ersättning RiB-anställda 5 956 6 003 Lokalkostnader 2 808 2 777 Karlskrona kommun 1 762 1 796 Ronneby kommun 811 812 Övriga 235 169 Övriga driftskostnader 7 022 6 812 Karlskrona kommun 1 091 1 017 Ronneby kommun 34 39 Övriga 5 897 5 756 Not 3 48 728 47 899 Inbetald medlemsavgift från Karlskrona kommun 27 090 26 623 Inbetald medlemsavgift från Ronneby kommun 17 190 16 891 Avgift för utbetalda pensioner inkl skatt från Karlskrona kommun 2 290 1 979 Avgift för utbetalda pensioner inkl skatt från Ronneby kommun 1 245 1 120 Förändring avsättning SAP inkl skatt, fordran Karlskrona kommun 562 791 Förändring avsättning SAP inkl skatt, fordran Ronneby kommun 352 495 Not 4 IB restvärde 85 239 Periodens avskrivningar -77-103 Periodens upp/nedskrivningar 0 0 UB restvärde för anskaffningar gjorda tom 1997-12-31 8 136 IB ack anskaffningsvärde 33 034 29 133 Periodens anskaffningar 1 406 2 500 Försäljningar 0 0 UB ack anskaffningsvärde för anskaffningar gjorda efter 1998-01-01 34 440 31 634 IB ack avskrivningar -12 687-11 206 Periodens avskrivningar -2 321-1 928 UB ack avskrivningar -14 008-13 133 IB ack nedskrivningar 0 0 Årets upp/nedskrivningar 0 0 UB ack nedskrivningar 0 0 UB Bokfört värde 19 433 18 501 TOTALT MASKINER OCH INVENTARIER 19 441 18 637 Pågående investeringar 20 1 238 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 19 461 19 875
Sida 11 (15) Noter till resultat- och balansräkning samt finansieringsanalysen 2015-08-31 Tkr 2015-08-31 2014-08-31 Not 5 43 540 41 825 Fordran särskild avtalspension inklusive skatt Karlskrona kommun 26 777 25 722 Fordran särskild avtalspension inklusive skatt Ronneby kommun 16 763 16 103 Not 6 1 133 2 121 Kundfordringar Karlskrona kommun 351 1 417 Kundfordringar Ronneby kommun 783 704 Not 7 441 324 Förutbetalda kostnader uppl intäkt Karlskrona kommun 342 210 Förutbetalda kostnader uppl intäkt Ronneby kommun 99 114 Not 8 Under/överskott under perioden -6 662 Not 9 43 540 41 825 Pensionsavsättning särskild avtalspension 35 039 33 659 Skatt på pensionsavsättningen 8 501 8 166 Not 10 7 723 7 723 Amorteringsfritt lån från Karlskrona kommun 4 387 4 387 Amorteringsfritt lån från Ronneby kommun 3 336 3 336 Not 11 236 158 Leverantörsskuld Karlskrona kommun 231 153 Leverantörsskuld Ronneby kommun 5 5 Not 12 1 321 1 079 Personalskatter 1 036 986 Moms och punktskatter 285 93 Not 13 6 002 5 813 Upplupna sociala avgifter och skatter 1 103 1 048 Ledighetsskuld inkl po 2 473 2 418 Pensionsskuld individuell del 1 220 1 187 Upplupen löneskatt pensioner 1 116 1 052 Övriga upplupna kostnader 90 108 Not 14 7 023 6 479 Karlskrona kommuns medlemsavgift september 3 409 3 345 Ronneby kommuns medlemsavgift september 2 160 2 122 AFA återbetalning år 2015 till Karlskrona kommun 794 554 AFA återbetalning år 2015 till Ronneby kommun 497 347 Upplupen kostnad Karlskrona kommun 90 92 Upplupen kostnad Ronneby kommun 0 0 Upplupen ränta Karlskrona kommun 18 19 Upplupen ränta Ronneby kommun 56 0 Not 15 9 132 10 233 Karlskrona kommuns andel av ansvarsförbindelsen 5 616 6 293 Ronneby kommuns andel av ansvarsförbindelsen 3 516 3 940 Not 16 495 1 273 Beräknad återbetalning AFA-försökring resultatförs inte 0 900 Övriga externa upplupna intäkter 495 373
PERSONALBOKSLUT 2015-08-31 Sida 12 (15) Nyckeltal 1 Antal tillsvidareanställda månadsavlönade 80 70 60 50 40 30 20 10 0 kvinnor män totalt 2013 5 70 75 2014 5 71 76 2015 5 72 77 Nyckeltal 2 Antal visstidsanställda månadsavlönade 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1 0 2013 4 2014 7 2015 8 Nyckeltal 3 Antal anställda enligt RIB-avtalet 120 100 80 60 40 20 0 kvinnor män totalt 2013 5 115 120 2014 4 110 114 2015 5 111 116
Nyckeltal 4 Antal övertids- och fyllnadstidstimmar per anställd 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 2013 33,06 2014 33,30 2015 36,49 Sida 13 (15) Nyckeltal 5 Antal sjuktimmar per anställd 30 25 20 15 10 5 0 2013 26,25 2014 16,73 2015 19,42
Sida 14 (15) Redovisningsprinciper och värderingsgrunder Delårsredovisningen är upprättad i enlighet med lagen om kommunal redovisning och rekommendationer från Rådet för kommunalredovisning. Förbundet tillämpar samma redovisningsprinciper under hela verksamhetsåret. Kostnader och intäkter Tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärde där inget annat anges. Periodiseringar av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Intäkter redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska tillgångarna kommer att tillgodogöras Förbundet och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Intäkterna bokförs på den period verksamheten genomförts, då kundfakturan upprättas. Inkommande leverantörsfakturor skuldbokförs senast dagen efter ankomst. Leverantörsfakturor inkomna efter månadsskiftet augusti-september, som avser augusti, har i huvudsak (väsentligt belopp ca 10 000 kr) belastat resultatet för augusti 2015. Löner och pensionskostnader Löner och övriga löneförmåner redovisas enligt kontantmetoden. Intjänad och ej uttagen semester samt kompensationsledighet redovisas som upplupen kostnad. Förändringen mellan 2015-01-01 och 2015-08-31 har redovisats som personalkostnad. Sociala avgifter inklusive den individuella pensionsavsättningen har bokförts i form av procentuella (38,46 %) påslag i samband med löneredovisningen. Avsättningarna har stämts av vid bokslut. Värderingen av pensionsförpliktelse har gjorts enligt Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) antagna beräkningsmodell för pensionsförpliktelse, RIPS (2014). Underlaget som erhållits från KPA 2014-12-17 har bedömts som rättvisande och har använts som underlag för periodisering av pensionsskulden. Då en överenskommelse om finansiering av särskild avtalspension finns med medlemskommunerna, har pensionsavsättning för särskild avtalspension, efterlevandepension och kompletterande ålderspension inklusive löneskatt redovisats genom avsättningen över balansräkningen och som fordran mot respektive medlemskommun. Förändringen har belastat resultaträkningen. Avsättningen har justerats i samråd med medlemskommunerna. Pensionsskuld, redovisad som ansvarsförbindelse intjänad t o m 1997-12-31 och före Förbundsbildningen 2000-07-01, har som upplysning tagits upp i balansräkningen. Anläggningstillgångar Tillgångar avsedda för stadigvarande bruk eller innehav med en nyttjandeperiod om minst 3 år klassificeras som anläggningstillgång om beloppet överstiger gränsen för mindre värde. Gränsen för mindre värde har satts till ett prisbasbelopp exklusive moms (PBB för år 2015 är 44 500 kr) och gäller som gemensam gräns för materiella- och immateriella tillgångar och därmed också för finansiella leasingavtal. Anläggningstillgångarna, anskaffade före 1998, har i balansräkningen upptagits till sitt restvärde reducerat med årets avskrivningar. Anläggningstillgångarna, anskaffade fr.o.m. 1998, har i balansräkningen upptagits till sitt anskaffningsvärde reducerat med ackumulerad avskrivning. Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar görs för den beräknade nyttjandeperioden med linjär avskrivning baserat på anskaffningsvärdet. Avskrivningen påbörjas när tillgången tas i bruk. På pågående arbeten görs inga avskrivningar.
Sida 15 (15) En samlad bedömning av nyttjandeperioden för respektive tillgång görs. Tillgångstypen skrivs sedan av på den närmast lägre avskrivningstiden. Följande avskrivningstider tillämpas som riktvärden: Investeringsobjekt Avskrivningstid Höjdfordon 20 år Räddningsbåt 10 år Tunga utryckningsfordon 15 år Specialfordon 5-10 år Personbilar 5 år Kommunikationsutrustning 5 år