Årsredovisning 2014 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR Bostadsrättsföreningen TOMTEN
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Tomten Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2014. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2014 och 2025. Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 1917-03-24. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 1989-04-05 och nuvarande stadgar registrerades 2011-09-22 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Styrelsen Mattias Dahl Sofia Bredberg Sigrid Holmberg Mattias Asplund Lise-Lott Hansson Klara Tengstrand Marie Kringberg Ordförande Sekreterare Kassör Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 7 protokollförda sammanträden. Revisorer Annika Bellman Asp Ordinarie Extern Bellmans Revisionsbyrå AB Lars Öhman Suppleant Extern Bert-Uno Wendt Ordinarie Intern Mikael Kongstad Suppleant Intern Sida 1 av 15
Valberedning Henrik Dahlström Lars-Åke Lann Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2014-05-26. Extra föreningsstämma hölls 2014-10-12. Extra stämma med anledning av ändring av stadgarna kring avsättning till fond för yttre underhåll. Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun UGNEN 4 1917 Stockholm Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via Trygg-Hansa. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 1909-1911 och består av 2 flerbostadshus. Fastighetens värdeår är 1959. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 530 m², varav 2 343 m² utgör lägenhetsyta och 187 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 33 lägenheter med bostadsrätt samt 3 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 7 15 6 5 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Affärsverksamhet 46 m² 2017-01-31 kontor 53 m² 2015-11-30 kontor 88 m² 2015-02-28 Sida 2 av 15
Byggnadens tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2014 och sträcker sig fram till 2025. Underhållsplanen uppdaterades 2014. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Byte av värmecentral 2013 Nya cykelställ 2012 Fuktskada tvättstuga 2012 Fuktskada åtgärdad och tvättstuga återställd Stamspolning 2012 Nytt tak ovanför gårdstrappa 2012 Byte av gårdsbrunn 2011 Renovering skorstenar och 2010 rökkanaler Målning väggar fönster 2005 Omputsning av fasad 2004 gathus norr, gårdshus söder Elstambyte 1988-1990 Rörstambyte 1988-1990 Nyinstallation hiss 1988-1990 gårdshus Nya balkonger 1988-1990 Omputsning av fasad 1988-1990 Planerat underhåll År Tvättning och målning av tak 2015 Renovering av fönster 2015 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Internetuppkopplingstyp Teknisk förvaltning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Leverantör Ownit, Com Hem bredband via fiber eller kabelmodem Styrelsen SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Övrig information Vårstädning ägde rum söndagen den 15 maj och höststädning torsdagen den 12 oktober. Städning av trapphus och entréer ligger på entreprenad och utförs varje vecka. Sida 3 av 15
Föreningens ekonomi För att finansiera planerat underhåll under 2015 utökades föreningen belåning med 1 miljon kronor i slutet av 2014. Enligt styrelsens beslut höjdes avgifterna 2014-10-01 med 10 %. KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 KASSA VID ÅRETS BÖRJAN 782 071 919 845 PENGAR IN Rörelsens intäkter 1 379 877 1 369 087 Finansiella intäkter 640 1 203 Minskning korta fordringar 30 477 0 Ökning av föreningens lån 957 828 0 Ökning av korta skulder 244 470 172 126 2 613 291 1 542 416 PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl avskrivningar 1 616 716 1 445 211 Finansiella kostnader 88 524 104 871 Investeringar i fastigheten 9 488 85 388 Ökning av korta fordringar 0 2 546 Minskning av föreningens lån 0 42 172 1 714 728 1 680 189 KASSA VID ÅRETS SLUT 1 680 634 782 071 ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN 898 563-137 774 I kassan ingår föreningens klientmedel Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 28% Avskrivningar 14% Kapitalkostnader 5% Reparationer 38% Övrig drift 13% Årsavgifter 72% Fastighetsavgift 4% Taxebundna kostnader 20% Periodiskt underhåll 6% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 217 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 15
Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Under 2013 uppstod en vattenskada i en av hyreslokalerna på grund av läckande avrinningssystem på gården. Restaurering av denna skada inleddes under 2013 och färdigställdes under första kvartalet 2014. I augusti uppstod ytterligare en vattenskada i två lägenheter efter läckage från taket vid ett stort oväder. Skadorna har åtgärdats under hösten och lägenheterna samt skadan som uppstod på taket är återställda. Under 2014 har nya termostatrar installerats i samtliga lägenheter och lokaler som är anpassade utifrån den nya värmeanläggningen som installerades 2013. Med hjälp av externa konsulter från HIFAB gjordes under våren en besiktning av hela fastigheten för att uppdatera underhållsplanen med syfte att undvika framtida oförutsedda kostnader. Händelser efter året Utifrån den uppdaterade underhållsplanen planeras renovering av fönster samt tvättning och målning av tak under 2015. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 33 st Överlåtelser under året: 2 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar 2014-12-31: 48 Förändring från föregående år: +2 Flerårsöversikt Nyckeltal 2014 2013 2012 2011 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 425 421 422 444 Hyror/m² hyresrättsyta 2 049 2 050 1 992 1 945 Lån/m² bostadsrättsyta 2 392 1 983 2 001 2 019 Elkostnad/m² totalyta 14 17 20 20 Värmekostnad/m² totalyta 109 139 145 131 Vattenkostnad/m² totalyta 16 16 16 15 Kapitalkostnader/m² totalyta 35 41 78 67 Soliditet (%) 20 30 35 36 Resultat efter finansiella poster (tkr) -602-454 -180-32 Nettoomsättning (tkr) 1 380 1 369 1 360 1 404 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 343 m² bostäder och 187 m² lokaler. Sida 5 av 15
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -602 220 balanserad vinst före reservering till fond för yttre underhåll 429 819 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -77 780 summa ansamlad förlust -250 181 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 121 738 att i ny räkning överförs -128 443 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 15
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2014 2013 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not 1 1 379 561 1 369 026 Övriga rörelseintäkter Not 2 315 61 1 379 877 1 369 087 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not 3-948 669-755 432 Driftkostnader Not 4-538 258-583 247 Övriga externa kostnader Not 5-129 789-106 532 Avskrivningar Not 7-277 497-274 598-1 894 212-1 719 809 RÖRELSERESULTAT -514 336-350 722 FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter 640 1 203 Räntekostnader -88 524-104 871-87 884-103 668 ÅRETS RESULTAT -602 220-454 390 Sida 7 av 15
Balansräkning TILLGÅNGAR 2014-12-31 2013-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 8 6 433 368 6 615 989 Pågående byggnation Not 9 0 85 388 Maskiner och inventarier Not 10 0 0 6 433 368 6 701 377 FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Fordringar hos intresseföretag Not 11 1 600 1 600 1 600 1 600 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 6 434 968 6 702 977 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR SBC Klientmedel i SHB 642 448 0 Övriga fordringar 3 486 3 466 Förutb kostnader och uppl intäkter Not 12 0 30 497 645 934 33 963 KASSA OCH BANK Kassa och bank 1 038 186 45 542 SBC klientmedel i SHB 0 736 529 1 038 186 782 071 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 684 120 816 034 SUMMA TILLGÅNGAR 8 119 089 7 519 011 Sida 8 av 15
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2014-12-31 2013-12-31 EGET KAPITAL Not 13 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 1 723 365 1 723 365 Fond för yttre underhåll Not 14 178 858 421 434 1 902 223 2 144 799 Ansamlad förlust Balanserad vinst 352 038 563 853 Årets resultat -602 220-454 390-250 181 109 462 SUMMA EGET KAPITAL 1 652 042 2 254 262 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 15 5 561 873 4 604 045 5 561 873 4 604 045 KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 15 42 172 42 172 kreditinstitut Leverantörsskulder 588 153 67 650 Skatteskulder 10 491 9 004 Uppl kostnader och förutb intäkter Not 16 264 358 541 878 905 174 660 704 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 8 119 089 7 519 011 Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not 15 11 521 000 11 521 000 Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 9 av 15
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2014 2013 Byggnader 67 år 67 år Stambyte 37 år 37 år Bredband 33 år 33 år Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR 2014 2013 Årsavgifter 996 361 985 614 Hyror lokaler 383 201 383 412 1 379 561 1 369 026 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2014 2013 Öresutjämning 22 16 Övriga intäkter 294 45 315 61 Sida 10 av 15
Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER 2014 2013 Fastighetskostnader Städning entreprenad 30 754 41 002 OVK Obl. Ventilationskontroll 15 000 0 Hissbesiktning 2 564 2 511 Gemensamma utrymmen 531 1 980 Gård 1 787 1 911 Serviceavtal 16 616 11 879 Förbrukningsmateriel 883 2 566 Brandskydd 0 3 238 68 135 65 087 Reparationer Tvättstuga 0 10 665 Entré/trapphus 0 1 394 Lås 9 715 0 VVS 4 821 5 954 Värmeanläggning/undercentral 37 822 0 Elinstallationer 1 913 2 080 Hiss 14 904 9 794 Tak 24 375 3 750 Fönster 0 1 675 Mark/gård/utemiljö 0 13 500 Vattenskada 665 246 321 177 758 796 369 989 Periodiskt underhåll Värmeanläggning 121 738 320 356 121 738 320 356 TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER 948 669 755 432 Not 4 DRIFTKOSTNADER 2014 2013 Taxebundna kostnader El 36 320 42 643 Värme 276 019 351 399 Vatten 40 448 41 085 Sophämtning/renhållning 38 462 36 237 Grovsopor 5 856 1 141 397 105 472 505 Övriga driftkostnader Försäkring 62 580 32 396 Kabel-TV 6 132 6 136 68 712 38 532 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 72 441 72 210 TOTALT DRIFTKOSTNADER 538 258 583 247 Sida 11 av 15
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2014 2013 Tele och datakommunikation 83 0 Juridiska åtgärder 5 750 0 Hyresförluster 0 1 Revisionsarvode extern revisor -250 13 725 Föreningskostnader 3 525 8 454 Styrelseomkostnader 8 369 4 358 Fritids och Trivselkostnader 613 1 848 Förvaltningsarvode 69 536 67 888 Administration 2 542 3 603 Konsultarvode 29 761 1 956 Bostadsrätterna Sverige Ek För 9 860 4 700 129 789 106 532 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2014 2013 Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Not 7 AVSKRIVNINGAR 2014 2013 Byggnad 24 598 24 598 Förbättringar 252 899 250 000 277 497 274 598 Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2014 2013 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 12 963 480 12 963 480 Nyanskaffningar 94 876 0 Utgående anskaffningsvärde 13 058 356 12 963 480 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -6 347 491-6 072 893 Årets avskrivningar enligt plan -277 497-274 598 Utgående avskrivning enligt plan -6 624 988-6 347 491 Planenligt restvärde vid årets slut 6 433 368 6 615 989 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 1 967 817 1 967 817 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 25 329 000 25 329 000 Taxeringsvärde mark 33 299 000 33 299 000 58 628 000 58 628 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 55 400 000 55 400 000 Lokaler 3 228 000 3 228 000 58 628 000 58 628 000 Sida 12 av 15
Not 9 PÅGÅENDE BYGGNATION 2014 2013 Pågående om- och tillbyggnad 0 85 388 0 85 388 Not 10 MASKINER OCH INVENTARIER 2014-12-31 2013-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 112 597 112 597 Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde 112 597 112 597 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -112 597-112 597 Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan -112 597-112 597 Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 11 FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG 2014 2013 Insats Bostadsrätterna Sverige 1 600 1 600 1 600 1 600 Not 12 FÖRUTB KOSTNADER OCH UPPL INTÄKTER 2014-12-31 2013-12-31 Försäkring 0 26 075 Serviceavtal 0 4 421 0 30 496 Not 13 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 485 192 0 0 485 192 Upplåtelseavgifter 1 238 173 0 0 1 238 173 Fond för yttre underhåll 178 858 77 780-320 356 421 434 S:a bundet eget kapital 1 902 223 77 780-320 356 2 144 799 Ansamlad förlust Balanserad vinst 352 038-77 780-134 034 563 853 Årets resultat -602 220-602 220 454 390-454 390 S:a ansamlad förlust -250 181-680 000 320 356 109 462 S:a eget kapital 1 652 042-602 220 0 2 254 262 Sida 13 av 15
Not 14 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2014 2013 Vid årets början 421 434 511 442 Reservering enligt stadgar 77 780 38 890 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -320 356-128 898 Vid årets slut 178 858 421 434 Not 15 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2014-12-31 Belopp 2014-12-31 Belopp 2013-12-31 Villkorsändringsdag Handelsbanken 1,640 % 1 978 350 1 978 350 Rörligt Handelsbanken 1,640 % 1 383 200 1 397 760 Rörligt Handelsbanken 1,640 % 1 242 495 1 270 107 Rörligt Handelsbanken 1,640 % 1 000 000 0 Rörligt Summa skulder till kreditinstitut 5 604 045 4 646 217 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -42 172-42 172 5 561 873 4 604 045 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 5 393 185 kr. Sida 14 av 15