Tillägg till prospekt avseende inbjudan till teckning av aktier i VA Automotive i Hässleholm AB (publ) 1
INNEHÅLLSFÖRTECKNING TILLÄGG TILL PROSPEKT... 3 SAMMANFATTNING... 4 FINANSIELL INFORMATION I SAMMANDRAG... 7 EGET KAPITAL OCH SKULDSÄTTNING... 11 DELÅRSREDOGÖRELSE FÖR PERIODEN 1 JANUARI 30 SEPTEMBER 2014... 13 2
Tillägg till prospekt VA Automotive i Hässleholm AB (publ) ( VA Automotive ) offentliggjorde den 31 oktober 2014 en nyemission av högst 3 461 536 aktier, vilken vid full teckning skulle tillföra VA Automotive totalt cirka 22 500 000 kronor före emissionskostnader ( Erbjudandet ). Styrelsen förbehöll sig samtidigt rätten att inom Erbjudandet fatta beslut om att emittera högst 1 153 856 ytterligare aktier innebärande att VA Automotive kunde tillföras ytterligare cirka 7 500 000 kronor. Detta tilläggsprospekt ( Tilläggsprospektet ) har upprättats med anledning av att VA Automotive den 19 november 2014 offentliggjorde bifogad delårsredogörelse för perioden 1 januari 30 september 2014. Tilläggsprospektet innehåller även en redogörelse för VA Automotives kapitalisering och nettoskuldsättning per den 30 september 2014 samt uppdaterad finansiell information i sammandrag. Tilläggsprospektet utgör ett tillägg till det av VA Automotive upprättade prospektet som godkändes och registrerades av Finansinspektionen den 31 oktober 2014 (Finansinspektionens diarienummer 14-13598) med anledning av Erbjudandet ( Prospektet ). Prospektet offentliggjordes den 31 oktober 2014 på VA Automotives hemsida, www.va-automotive.com. Tilläggsprospektet godkändes och registrerades av Finansinspektionen den 19 november 2014 (Finansinspektionens diarienummer 14-15563) i enlighet med bestämmelserna i 2 kap. 34 lagen (1991:980) om handel med finansiella instrument, samt offentliggjordes den 19 november 2014 på ovan nämnda hemsida. Tilläggsprospektet ska läsas tillsammans med och utgör en integrerad del av Prospektet i alla avseenden. Investerare som gjort anmälan eller på annat sätt samtyckt till köp eller teckning av de värdepapper som omfattas av Erbjudandet, före offentliggörandet av Tilläggsprospektet, har enligt lagen (1991:980) om handel med finansiella instrument rätt att återkalla sin anmälan eller sitt samtycke till och med den 21 november 2014 (det vill sägs två arbetsdagar efter offentliggörandet av Tilläggsprospektet). Återkallelse ska ske skriftligen till Avanza Bank AB, Att: Emissionsavdelningen/VA Automotive i Hässleholm AB, Box 1399, 111 93 Stockholm. Investerare som tecknat genom förvaltare ska kontakta sin förvaltare gällande återkallelse. Teckning som ej återkallas kommer förbli bindande och om tecknare önskar kvarstå som tecknare behöver denne ej vidta några åtgärder. För fullständiga villkor och övrig information om Erbjudandet hänvisas till Prospektet som, tillsammans med Tilläggsprospektet, hålls tillgänglig på ovan nämnd hemsida. 3
Sammanfattning Tilläggsprospektet har upprättats med anledning av att VA Automotive den 19 november 2014 offentliggjorde delårsredogörelse för perioden 1 januari 30 september 2014. Detta föranleder att Prospektets avsnitt Sammanfattning uppdateras enligt nedan. Den punkt som uppdateras är B.7. B.7 Utvald historisk finansiell Resultaträkning i sammandrag information 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2013 2012 3 mån 3 mån 9 mån 9 mån 6 mån 6 mån 12 mån 12 mån Tkr juli-sept juli-sept jan-sept jan-sept jan-jun jan-jun jan-dec jan-dec Nettoomsättning 79 511 84 594 252 187 236 841 172 676 152 247 335 435 231 140 Övriga rörelseintäkter 5 002-256 8 461 8 319 3 459 8 575 9 346 7 301 Summa rörelsens intäkter 84 513 84 338 260 648 245 160 176 135 160 822 344 781 238 441 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -42 251-41 132-108 301-104 962-66 050-63 830-144 738-96 553 Övriga externa kostnader -11 677-9 028-35 024-37 937-23 347-28 909-51 925-29 494 Personalkostnader -25 784-28 591-95 106-95 919-69 322-67 328-130 312-118 029 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -3 229-3 354-9 689-10 045-6 460-6 691-13 279-10 845 Övriga rörelsekostnader -877-455 -1 840-520 -963-65 -829-596 Summa rörelsens kostnader -83 818-82 561-249 960-249 384-166 142-166 823-341 083-255 516 Rörelseresultat 695 1 778 10 688-4 223 9 991-6 000 3 698-17 075 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 31 235 149 701 118 466 624 937 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 267-2 086-5 124-5 610-3 857-3 524-7 954-5 923 Resultat från finansiella poster -1 236-1 851-4 975-4 909-3 739-3 058-7 330-4 986 Resultat före skatt -541-74 5 713-9 133 6 252-9 058-3 632-22 062 Skatt 255 20-1 155 62-1 410 42-1 426 3 392 Periodens resultat -286-54 4 558-9 071 4 842-9 016-5 058-18 670 Varav hänförligt till Moderbolagets aktieägare -288-54 4 556-9 071-1 410 42-1 426 3 392 Minoritetsintressen 2 2 4
Balansräkning i sammandrag 2014 2013 2014 2013 2013 2012 9 mån 9 mån 6 mån 6 mån 12 mån 12 mån Tkr jan-sept jan-sept jan-jun jan-jun jan-dec jan-dec TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 13 707 17 106 14 006 16 797 16 620 17 768 Materiella anläggningstillgångar 45 836 44 945 48 272 47 879 42 455 52 222 Andra långfristiga värdepappersinnehav 5 5 5 5 5 5 Uppskjutna skattef ordringar 3 130 4 502 3 052 4 502 3 045 4 501 Andra långfristiga fordringar 162 43 0 60 30 87 Sum m a anläggningstillgångar 62 840 66 601 65 335 69 242 62 155 74 583 Om sättningstillgångar Råvaror och förnödenheter 10 686 9 393 9 379 10 253 9 679 11 155 Varor under tillverkning 2 230 13 752 21 968 5 038 13 050 1 621 Färdiga varor och handelsvaror 6 877 9 669 10 206 9 816 9 845 9 181 Förskott till leverantörer 0 283 0 6 547 601 Kundfordringar 53 592 62 666 67 559 64 251 87 122 59 133 Skattefordran 5 617 3 675 4 741 2 816 2 443 888 Upparbetad med ej fakturerad intäkt 39 702 13 476 41 460 16 357 1 429 13 500 Övriga fordringar 147 1 074 797 856 1 462 3 807 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 5 059 4 438 5 013 5 508 3 849 3 378 Kassa och bank 3 817 17 615 7 043 5 624 6 890 4 957 Sum m a om sättningstillgångar 127 727 136 041 168 166 120 525 136 316 108 221 SUMMA TILLGÅNGAR 190 567 202 642 233 501 189 767 198 471 182 804 Kassaflödesanalys i sammandrag 2014 2014 2013 2013 2012 9 mån 6 mån 6 mån 12 mån 12 mån KSEK jan-sept jan-jun jan-jun jan-dec jan-dec Kassaflöde från den löpande verksamheten 7 198 3 695-15 257-18 961-9 934 Kassaflöde från investeringsverksamheten -560-65 7 403 5 285-40 536 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -9 713-3 481 8 515 15 595 44 304 Periodens kassaflöde -3 075 149 661 1 919-6 166 Likvida medel i början av perioden 6 890 6 890 4 958 4 958 11 123 Omräkningsdifferens likvida medel 2 4 5 13 0 Likvida medel vid periodens slut 3 817 7 043 5 624 6 890 4 957 5
Nyckeltal 2014 2013 2014 2013 2013 2012 9 mån 9 mån 6 mån 6 mån 12 mån 12 mån jan-sept jan-sept jan-jun jan-jun jan-dec jan-dec Finansiella nyckeltal Rörelsemarginal, % 4,24% neg 5,78% neg 1,10% neg Vinstmarginal, % 2,27% neg 3,60% neg neg neg Avkastning på eget kapital efter skatt, % 22,10% neg 27,50% neg neg neg Soliditet, % 15,1% 2,0% 9,8% 2,2% 6,3% 6,8% Resultat per aktie 0,9-365 176-381 -203-1081 Eget kapital per aktie f öre utspädning SEK 2,71 155 788 173 478 526 Eget kapital per aktie efter utspädning SEK 2,71 155 788 173 478 526 Utdelning per aktie, kr 0 0 0 0 0 0 Antal aktier vid periodens slut 10 653 760 26 060 28 915 23 687 26 055 23 687 Genomsnittligt antal aktier under perioden 5 339 908 24 873 27 485 23 687 24 871 17 272 6
Finansiell information i sammandrag Följande tabeller ersätter tabellerna på s. 39-41 i Prospektet. Resultaträkning i sammandrag 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2013 2012 3 mån 3 mån 9 mån 9 mån 6 mån 6 mån 12 mån 12 mån Tkr juli-sept juli-sept jan-sept jan-sept jan-jun jan-jun jan-dec jan-dec Nettoomsättning 79 511 84 594 252 187 236 841 172 676 152 247 335 435 231 140 Övriga rörelseintäkter 5 002-256 8 461 8 319 3 459 8 575 9 346 7 301 Summa rörelsens intäkter 84 513 84 338 260 648 245 160 176 135 160 822 344 781 238 441 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -42 251-41 132-108 301-104 962-66 050-63 830-144 738-96 553 Övriga externa kostnader -11 677-9 028-35 024-37 937-23 347-28 909-51 925-29 494 Personalkostnader -25 784-28 591-95 106-95 919-69 322-67 328-130 312-118 029 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -3 229-3 354-9 689-10 045-6 460-6 691-13 279-10 845 Övriga rörelsekostnader -877-455 -1 840-520 -963-65 -829-596 Summa rörelsens kostnader -83 818-82 561-249 960-249 384-166 142-166 823-341 083-255 516 Rörelseresultat 695 1 778 10 688-4 223 9 991-6 000 3 698-17 075 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 31 235 149 701 118 466 624 937 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 267-2 086-5 124-5 610-3 857-3 524-7 954-5 923 Resultat från finansiella poster -1 236-1 851-4 975-4 909-3 739-3 058-7 330-4 986 Resultat före skatt -541-74 5 713-9 133 6 252-9 058-3 632-22 062 Skatt 255 20-1 155 62-1 410 42-1 426 3 392 Periodens resultat -286-54 4 558-9 071 4 842-9 016-5 058-18 670 Varav hänförligt till Moderbolagets aktieägare -288-54 4 556-9 071-1 410 42-1 426 3 392 Minoritetsintressen 2 2 7
Balansräkning i sammandrag 2014 2013 2014 2013 2013 2012 9 mån 9 mån 6 mån 6 mån 12 mån 12 mån Tkr jan-sept jan-sept jan-jun jan-jun jan-dec jan-dec TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 13 707 17 106 14 006 16 797 16 620 17 768 Materiella anläggningstillgångar 45 836 44 945 48 272 47 879 42 455 52 222 Andra långfristiga värdepappersinnehav 5 5 5 5 5 5 Uppskjutna skattef ordringar 3 130 4 502 3 052 4 502 3 045 4 501 Andra långfristiga fordringar 162 43 0 60 30 87 Sum m a anläggningstillgångar 62 840 66 601 65 335 69 242 62 155 74 583 Om sättningstillgångar Råvaror och förnödenheter 10 686 9 393 9 379 10 253 9 679 11 155 Varor under tillverkning 2 230 13 752 21 968 5 038 13 050 1 621 Färdiga varor och handelsvaror 6 877 9 669 10 206 9 816 9 845 9 181 Förskott till leverantörer 0 283 0 6 547 601 Kundfordringar 53 592 62 666 67 559 64 251 87 122 59 133 Skattefordran 5 617 3 675 4 741 2 816 2 443 888 Upparbetad med ej fakturerad intäkt 39 702 13 476 41 460 16 357 1 429 13 500 Övriga fordringar 147 1 074 797 856 1 462 3 807 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 5 059 4 438 5 013 5 508 3 849 3 378 Kassa och bank 3 817 17 615 7 043 5 624 6 890 4 957 Sum m a om sättningstillgångar 127 727 136 041 168 166 120 525 136 316 108 221 SUMMA TILLGÅNGAR 190 567 202 642 233 501 189 767 198 471 182 804 8
Balansräkning i sammandrag 2014 2013 2014 2013 2013 2012 9 mån 9 mån 6 mån 6 mån 12 mån 12 mån Tkr jan-sept jan-sept jan-jun jan-jun jan-dec jan-dec EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital 3 329 2 606 2 888 2 369 2 605 2 369 Övrigt tillskjutet kapital 34 296 23 445 28 604 18 631 23 394 18 631 Annat eget kapital -13 356-12 928-13 552-7 880-8 485 10 118 Årets resultat 4 556-9 071 4 842-9 016-5 058-18 670 Minoritetsintresse 7 Sum m a eget kapital 28 832 4 052 22 783 4 105 12 456 12 448 Avsättningar Uppskjuten skatteskuld 3 678 3 838 3 405 3 773 3 624 3 762 Avsättningar 0 0 249 86 249 86 Sum m a avsättningar 3 678 3 838 3 654 3 859 3 873 3 848 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 35 015 37 514 37 585 22 462 25 775 23 883 Övriga långfristiga skulder 0 5 000 0 5 000 0 5 500 Sum m a långfristiga skulder 35 015 42 514 37 585 27 462 25 775 29 383 Kortfristiga skulder Checkräkningskredit 11 645 17 128 11 026 21 485 10 677 15 558 Skulder till kreditinstitut 46 588 46 207 57 002 54 776 63 859 49 767 Förskott från kunder 0 1 295 185 1 926 2 571 0 Leverantörsskulder 28 318 42 995 31 530 36 067 32 455 29 578 Fakturerad men ej upparbetad intäkt 5 786 844 26 142 346 126 236 Aktuell skatteskuld 1 420 0 1 618 0 170 3 495 Övriga kortfristiga skulder 5 242 9 038 8 635 4 940 15 784 5 545 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 24 043 34 730 33 341 34 801 30 725 32 946 Sum m a kortfristiga skulder 123 042 152 238 169 479 154 341 156 367 137 125 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 190 567 202 642 233 501 189 767 198 471 182 804 9
Kassaflödesanalys i sammandrag 2014 2014 2013 2013 2012 9 mån 6 mån 6 mån 12 mån 12 mån KSEK jan-sept jan-jun jan-jun jan-dec jan-dec Kassaflöde från den löpande verksamheten 7 198 3 695-15 257-18 961-9 934 Kassaflöde från investeringsverksamheten -560-65 7 403 5 285-40 536 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -9 713-3 481 8 515 15 595 44 304 Periodens kassaflöde -3 075 149 661 1 919-6 166 Likvida medel i början av perioden 6 890 6 890 4 958 4 958 11 123 Omräkningsdifferens likvida medel 2 4 5 13 0 Likvida medel vid periodens slut 3 817 7 043 5 624 6 890 4 957 Nyckeltal 2014 2013 2014 2013 2013 2012 9 mån 9 mån 6 mån 6 mån 12 mån 12 mån jan-sept jan-sept jan-jun jan-jun jan-dec jan-dec Finansiella nyckeltal Rörelsemarginal, % 4,24% neg 5,78% neg 1,10% neg Vinstmarginal, % 2,27% neg 3,60% neg neg neg Avkastning på eget kapital efter skatt, % 22,10% neg 27,50% neg neg neg Soliditet, % 15,1% 2,0% 9,8% 2,2% 6,3% 6,8% Resultat per aktie 0,9-365 176-381 -203-1081 Eget kapital per aktie f öre utspädning SEK 2,71 155 788 173 478 526 Eget kapital per aktie efter utspädning SEK 2,71 155 788 173 478 526 Utdelning per aktie, kr 0 0 0 0 0 0 Antal aktier vid periodens slut 10 653 760 26 060 28 915 23 687 26 055 23 687 Genomsnittligt antal aktier under perioden 5 339 908 24 873 27 485 23 687 24 871 17 272 10
Eget kapital och skuldsättning Följande tabeller ersätter tabellerna på s. 46 i Prospektet. Eget kapital och skuldsättning per 30 september 2014 Tkr Summa kortfristiga räntebärande skulder Mot borgen 18 862 Mot säkerhet 41 021 Blancokrediter 0 Summa långfristiga räntebärande skulder (exklusive kortfristig del av långfristiga skulder) Mot borgen 15 965 Mot säkerhet 17 400 Blancokrediter 0 Eget kapital Aktiekapital 3 329 Reserver 0 Övrigt tillskjutet kapital 34 296 Balanserade vinstmedel inklusive periodens resultat -8 800 Summa eget kapital och räntebärande skulder 122 073 11