Tillägg till prospekt avseende inbjudan till teckning av aktier i C-Rad AB (publ)

Transkript

1 Tillägg till prospekt avseende inbjudan till teckning av aktier i C-Rad AB (publ) Tillägg till prospekt Detta dokument ( Tilläggsprospektet ) har upprättats av C-Rad AB (publ) ("C-RAD" eller Bolaget ) och utgör ett tillägg till det prospekt avseende inbjudan till teckning av Aktier i C-RAD som godkändes och registrerades av Finansinspektionen den 28 april (Finansinspektionens diarienummer ) och som offentliggjordes samma dag ( Prospektet ). Tilläggsprospektet är en del av, och ska läsas tillsammans med, Prospektet. De definitioner som finns i Prospektet gäller även för Tilläggsprospektet. Tilläggsprospektet har upprättats med anledning av att Bolaget den 9 maj offentliggjorde Bolagets delårsrapport för perioden 1 januari - s. Tilläggsprospektet har upprättats i enlighet med 2 kap. 34 lagen (1991:980) om handel med finansiella instrument och godkändes och registrerades av Finansinspektionen den 11 maj (Finansinspektionens diarienummer ). Tilläggsprospektet offentliggjordes på Bolagets hemsida, den 11 maj och finns tillsammans med Prospektet tillgängligt i elektroniskt format. Investerare som före offentliggörandet av detta Tilläggsprospekt har gjort en anmälan eller på annat sätt samtyckt till teckning av Aktier i Företrädesemissionen har enligt 2 kap. 34 lagen (1991:980) om handel med finansiella instrument rätt att återkalla sin anmälan eller samtycke inom två arbetsdagar från offentliggörandet av Tilläggsprospektet, dvs. den 13 maj. Återkallelse ska ske skriftligen till Pareto Securities AB, Issuer Service/C- Rad, Box 7415, Stockholm. Investerare som har anmält sig för teckning av Aktier i Företrädesemissionen genom förvaltare ska kontakta sin förvaltare gällande återkallelse. Anmälan som ej återkallas kommer förbli bindande och om investerare önskar kvarstå vid sin teckning av Aktier i Företrädesemissionen behöver denne ej vidta några åtgärder. För fullständiga villkor och övrig information om Företrädesemissionen hänvisas till Prospektet. 1

2 Med anledning av offentliggörandet av Bolagets finansiella rapport för perioden 1 januari - s uppdateras Prospektet enligt följande. Uppdateringar i Prospektet Sammanfattningens punkt B.7 (s. 6-8 i Prospektet) ersätts i sin helhet enligt följande: B.7 Utvald historisk finansiell information Nedanstående tabeller visar historisk finansiell information i utdrag för Koncernen avseende räkenskapsåren och samt Koncernens finansiella information för första kvartalet, perioden 1 januari - s, och därtill jämförande finansiell information för motsvarande period föregående år. Informationen för och är hämtad ur Bolagets reviderade årsredovisningar för respektive år, vilka har upprättats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS), såsom de har antagits av EU, och den svenska årsredovisningslagen. Den finansiella informationen för perioden 1 januari - s, samt därtill jämförande finansiella information för motsvarande period föregående år, har inte reviderats men delårsrapporten för första kvartalet har varit föremål för översiktlig granskning av Bolagets revisor. Belopp anges i SEK. KONCERNENS RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT 1 jan- 1 jan- 1 jan - 1 jan- Rörelsens intäkter Nettoomsättning Aktiverat arbete för egen räkning Övriga rörelseintäkter Totala rörelseintäkter Rörelsens kostnader Inköpta varor och tjänster Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella och immateriella tillgångar Övriga rörelsekostnader Totala rörelsekostnader Rörelseresultat (EBIT) Resultat från andelar i intresse i företag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat före skatt Skatt på periodens resultat Periodens resultat Övrigt totalresultat Differenser vid omräkning av utlandsverksamheten Periodens totalresultat

3 KONCERNENS RAPPORT ÖVER FINANSIELL STÄLLNING TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbete Distributionsrättigheter Patent licenser och liknande rättigheter Materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Uppskjutna skattefordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar EGET KAPITAL OCH SKULDER Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Balanserat resultat Periodens resultat Summa eget kapital Skulder Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa skulder Summa eget kapital och skulder KONCERNENS RAPPORT ÖVER KASSAFLÖDEN 1 jan- 1 jan- 1 jan- 1 jan- Rörelseresultat före finansiella poster Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Erhållen ränta Erlagd ränta Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital

4 Förändring av rörelsekapital Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Kursdifferens i likvida medel Likvida medel vid periodens slut NYCKELTAL Q1 Q1 Antal aktier i slutet av perioden Genomsnittligt antal aktier Genomsnittligt antal aktier inkl. optioner som ger utspädningseffekt Antal utestående optioner Soliditet 1 38 % 51 % 54 % 54 % Resultat per aktie före utspädning -0,39-0,15-0,99-0,38 Resultat per aktie efter utspädning -0,36-0,14-0,93-0,36 Utdelning per aktie Eget kapital per aktie före utspädning 1,38 1,71 1,82 1,91 Eget kapital per aktie efter utspädning 1,29 1,61 1,70 1,80 Medelantal anställda Under de två senaste räkenskapsåren har Bolagets omsättning ökat, främst till följd av ökad försäljning av produkter för patientpositionering. Under påverkades rörelseresultatet bland annat av ökade personalkostnader till följd av ett ökat antal anställda samt av ökade kostnader för inköp av varor och tjänster. Bolaget har genomfört nyemissioner under både och. Med undantag för "Resultat per aktie före utspädning" och "Resultat per aktie efter utspädning" är nyckeltalen inte definierade enligt IFRS, vilket innebär att de inte nödvändigtvis är jämförbara med motsvarande nyckeltal för liknande bolag. Den 23 mars blev C-RADs Catalyst-system godkänt av CFDA för försäljning och marknadsföring av denna produkt på den kinesiska marknaden. Vidare offentliggjorde Bolaget den 15 mars Företrädesemissionen som beskrivs i detta prospekt. Utöver dessa händelser har inga väsentliga förändringar inträffat avseende Koncernens finansiella ställning eller ställning på marknaden sedan publiceringen av årsredovisningen. Händelser efter senaste rapportperiodens utgång Utöver ovanstående beskrivna händelser, har inga väsentliga förändringar inträffat avseende Koncernens finansiella ställning eller ställning på marknaden sedan s som är perioden som omfattas av den senast publicerade delårsrapporten. 1 Eget kapital inklusive innehav utan bestämmande inflytande i procent av balansomslutningen. 2 Genomsnittligt antal fast anställda utifrån arbetad heltid under perioden. 4

5 Avsnittet Finansiell översikt (s i Prospektet) ersätts i sin helhet enligt följande: Nedanstående tabeller visar historisk finansiell information i utdrag för Koncernen avseende räkenskapsåren och samt Koncernens finansiella information för första kvartalet, perioden 1 januari - 31 mars, och därtill jämförande finansiell information för motsvarande period föregående år. Informationen för och är hämtad ur Bolagets reviderade årsredovisningar för respektive år, vilka har upprättats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS), såsom de har antagits av EU, och den svenska årsredovisningslagen. Nedanstående sammandrag av Bolagets räkenskaper bör läsas tillsammans med Bolagets reviderade årsredovisningar med tillhörande noter för räkenskapsåren och, Bolagets finansiella information för första kvartalet samt övriga finansiella avsnitt i Prospektet. Den finansiella informationen för första kvartalet samt därtill jämförande finansiella information för motsvarande period föregående år, har inte reviderats men delårsrapporten för första kvartalet har varit föremål för översiktlig granskning av Bolagets revisor. Förutom när så uttryckligen anges har ingen information i Prospektet granskats eller reviderats av Bolagets revisor. KONCERNENS RAPPORT ÖVER FINANSIELL STÄLLNING 1 jan- 1 jan- 1 jan- 1 jan- Rörelsens intäkter Nettoomsättning Aktiverat arbete för egen räkning Övriga rörelseintäkter Totala rörelseintäkter Rörelsens kostnader Inköpta varor och tjänster Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella och immateriella tillgångar Övriga rörelsekostnader Totala rörelsekostnader Rörelseresultat (EBIT) Resultat från andelar i intresse i företag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat före skatt Skatt på periodens resultat Periodens resultat Differenser vid omräkning av utlandsverksamhet Periodens totalresultat

6 KONCERNENS RAPPORT ÖVER FINANSIELL STÄLLNING TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbete Distributionsrättigheter Patent licenser och liknande rättigheter Materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Uppskjutna skattefordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar EGET KAPITAL OCH SKULDER Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Balanserat resultat Periodens resultat Summa eget kapital Skulder Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa skulder Summa eget kapital och skulder

7 KONCERNENS RAPPORT ÖVER KASSAFLÖDEN 1 jan- 1 jan- 1 jan- 1 jan- Rörelseresultat före finansiella poster Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Erhållen ränta Erlagd ränta Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Förändring av rörelsekapital Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Kursdifferens i likvida medel Likvida medel vid periodens slut RAPPORTERING FÖR SEGMENT Q1 Q1 Positioning Imaging Totalt jan-31 mar 1 jan- 1 jan- 1 jan- Norden Tyskland Övriga Europa USA Asien Totalt

8 NYCKELTAL Antal aktier vid slutet av perioden Genomsnittligt antal aktier Genomsnittligt antal aktier inkl. optioner som ger utspädningseffekt Antal utestående optioner Soliditet 3 38 % 51 % 54 % 54 % Resultat per aktie före utspädning -0,39-0,15-0,99-0,38 Resultat per aktie efter utspädning -0,36-0,14-0,93-0,36 Utdelning per aktie Eget kapital per aktie före utspädning 1,38 1,71 1,82 1,91 Eget kapital per aktie efter utspädning 1,29 1,61 1,70 1,80 Medelantal anställda I avsnittet Kommentarer till den finansiella utvecklingen (s. 42) läggs följande information till: RESULTATRÄKNING Jämförelse mellan perioderna 1 januari - s och 1 januari - s C-RADs nettoomsättning ökade med KSEK till KSEK för perioden 1 januari till s, jämfört med KSEK samma period, motsvarande en ökning om cirka 13 procent vilket ligger helt i linje med Bolagets budgeterade mål. Orderingången för perioden uppgick till KSEK jämfört med KSEK för samma period. Minskningen förklaras främst genom att första kvartalet för var exceptionellt stark. Detta tillsammans med fördröjningar av planerade projekt i USA och DACH-regionen har lett till att den totala orderingången legat under Bolagets förväntningar för första kvartalet. I endast ett fall har en beställning förlorats, men resterande har senarelagts, vilket gör att Bolaget bibehåller sina övergripande förväntningar för året. Rörelsekostnaderna för perioden 1 januari till s uppgick till KSEK, jämfört med KSEK under. Ökningen om KSEK var främst hänförlig till en kraftig ökning av personalkostnader. Bruttovinstmarginalen minskade och uppgick till 54 procent under perioden, jämfört med 57 procent under samma period föregående år. Fluktuationer i bruttomarginalen kan förväntas under kortare perioder på grund av den begränsade volymen av sålda system. Under kvartalet levererade Bolaget ett fåtal projekt med sämre marginal på grund av projektens strategiska vikt. Nettoresultatet för perioden 1 januari till s uppgick till KSEK, jämfört med KSEK under samma period. Som en del av Bolagets tillväxt- och expansionsstrategi har Bolagets stärkt sina säljresurser gällande direktförsäljningen på nyckelmarknaderna USA, Frankrike och Kina. Detta har en inverkan på Bolagets resultaträkning eftersom Bolaget således ådrar sig ökade kostnader, huvudsakligen personal- och resekostnader, tills dess att intäkterna genereras. 3 Eget kapital inklusive innehav utan bestämmande inflytande i procent av balansomslutningen. 4 Genomsnittligt antal fast anställda utifrån arbetad heltid under perioden. 8

9 KASSAFLÖDE Jämförelse mellan perioderna 1 januari - s och 1 januari - s Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar i rörelsekapital för perioden 1 januari till s uppgick till KSEK jämfört med KSEK för samma period och påverkades främst av periodens negativa resultat. Kassaflödeseffekten från förändringar av rörelsekapital uppgick till KSEK jämfört med KSEK för samma period. Kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick därmed till KSEK jämfört med KSEK för samma period. Kassaflöde använt för investeringar uppgick till -656 KSEK jämfört med KSEK för samma period. Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick KSEK jämfört med KSEK för samma period. Den påverkande faktorn var två aktieägarlån och en bryggfinansiering från Nordea. Kassaflödet för perioden 1 januari till 31 mars uppgick till KSEK jämfört med KSEK för samma period, en ökning med KSEK. Avsnittet Händelser efter rapportperiodens utgång (s. 45 i Prospektet) ersätts i sin helhet enligt följande: Utöver ovanstående beskrivna händelser, har inga väsentliga förändringar inträffat avseende Koncernens finansiella ställning eller ställning på marknaden sedan s som är perioden som omfattas av den senast publicerade delårsrapporten. Avsnittet Tillhandahållande av handlingar (s. 62 i Prospektet) ersätts punkt 2 i sin helhet enligt följande: 2. Bolagets, och dess dotterbolags, reviderade årsredovisningar för räkenskapsåren och samt Bolagets översiktligt granskade finansiella rapport för perioden 1 januari - s ; samt I avsnittet Handlingar införlivade genom hänvisning läggs följande dokument till: Införlivad information Källa, sidhänvisning Bolagets resultaträkning, balansräkning samt kassaflöde Finansiell information för perioden 1 januari - 31, sidorna